罗城运营中心财务规范报账及资金管理试题测试卷附答案

罗城运营中心财务规范报账及资金管理试题测试卷附答案一、单项选择题（共10题，每题4分，共40分）1.罗城运营中心费用支出实行（）管理。[单选题]*A.总量控制B.全面预算(正确答案)C.一事一议D.实报实销2.各部门应于每月（）前完成下月资金计划的编制与提交。[单选题]*A.15日B.18日(正确答案)C.20日D.25日3.超过开票日期（）的增值税发票原则上不予报销。[单选题]*A.30天B.45天C.60天(正确答案)D.90天4.财务部收到纸质报账材料后，应在（）个工作日内完成司库系统支付审批。[单选题]*A.2B.3(正确答案)C.5D.75.申请支付款项超过（）元，原则上要求对公转账。[单选题]*A.500B.1000(正确答案)C.2000D.50006.事前审批完成后，须在（）内提交金蝶报销流程至财务部审核。[单选题]*A.1个月B.2个月(正确答案)C.3个月D.45天7.办公费、业务招待费、车辆使用费、水电费等相关费用的归口管理部门是（）。[单选题]*A.财务部B.综合部(正确答案)C.党群人事部D.收费机电部8.差旅费、劳务费、党建活动经费等相关费用的归口管理部门是（）。[单选题]*A.综合部B.财务部C.党群人事部(正确答案)D.安全生产管理部9.差旅费年末无法在12月31日前完成报销，原则上应在次年（）内完成报销手续。[单选题]*A.第3个工作日B.第5个工作日(正确答案)C.第7个工作日D.第10个工作日10.业务完成后，经办人须于每月（）前按报销材料清单及摆放顺序要求提交至金蝶系统。[单选题]*A.18日B.20日C.25日(正确答案)D.月底二、多项选择题（共5题，每题6分，共30分）1.以下属于党群人事部归口管理的费用有（）。*A.工资薪金(正确答案)B.差旅费(正确答案)C.车辆使用费D.党建活动经费(正确答案)E.劳务费(正确答案)2.根据权责分离与岗位制衡要求，下列做法正确的有（）。*A.申请与审批分离(正确答案)B.采购与验收分离(正确答案)C.经办与审核分离(正确答案)D.合同签订与执行由同一岗位负责3.根据发票管理规范，下列做法正确的有（）。*A.报销须提供合法、有效的发票(正确答案)B.除通勤交通费外须提供两份纸质发票(正确答案)C.发票抬头须为单位全称(正确答案)D.电子发票可以重复报销4.关于资金计划管理，下列说法正确的有（）。*A.每月18日前完成下月资金计划编制提交(正确答案)B.未纳入资金计划的费用原则上不予支付(正确答案)C.计划执行误差±5%至±10%（含）内为合格(正确答案)D.资金计划一经审批可随意调整5.关于台账与档案管理，下列说法正确的有（）。*A.物资台账应包含期初、入库、领用、期末数等要素(正确答案)B.备用金定期盘点，做到日清月结(正确答案)C.质保金到期一个月内完成退还(正确答案)D.报销凭证保存期限不少于10年三、判断题（共5题，每题6分，共30分）1.运营中心费用支出实行全面预算管理，无预算不予执行和报销。[判断题]*对(正确答案)错2.报销单据可以使用订书钉等金属物装订。[判断题]*对错(正确答案)3.超过开票日期60天的增值税发票可以正常报销。[判断题]*对错(正确答案)4.所有费用均应在当年完成报销入账，差旅费也不例外。[判断题]*对错(正确答案)5.业务招待费须在业务发生前填报审批表，经部门负责人、分管领导和总经理审批同意后方可开支。[判断题]*对(正确答案)错您的姓名：[填空题]*_________________________________您的部门：[填空题]