2026年CFP认证理财规划师考试投资规划章节练习题

2026年CFP认证理财规划师考试投资规划章节练习题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，按标准要求，“存款准备金”的含义是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。2.根据相关规定，下列关于“内部收益率”的说法，不正确的是（）。A.使净现值为零的折现率B.与现金流量无关C.反映项目实际收益率D.高于必要报酬率则可行3.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在实际工作中，下列关于“统计表”的认识，正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。4.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，一般来说，“流动性风险”的含义是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。5.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，结合岗位实际，对“董事会”的准确理解是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。6.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，结合岗位实际，“巴塞尔协议”的含义是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。7.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，从专业角度看，下列关于“需求价格弹性”的说法，不正确的是（）。A.恒等于1B.弹性大于1为富有弹性C.反映需求量对价格的敏感度D.弹性小于1为缺乏弹性8.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，通常情况下，关于“税务师”，下列描述错误的是（）。A.从事涉税服务业务B.提供涉税鉴证服务C.可以随意出具报告D.依法独立执业9.下列选项中，属于“流动性风险”基本要求的是（）。A.不影响支付能力B.即信用风险C.无法以合理成本融资D.与资产负债期限无关10.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按照技术要求，“货币时间价值”的主要特点不包括（）。A.复利是利上加利B.现值是未来资金的现在价值C.货币时间价值指货币贬值D.年金是等额系列收付11.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，从专业角度看，下列关于“近因原则”的表述中，正确的是（）。A.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。12.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，结合岗位实际，关于“股票”，下列说法正确的是（）。A.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。B.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。C.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。D.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。13.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，从专业角度看，下列关于“违约责任”的说法，不正确的是（）。A.履行不符合约定B.不履行合同义务C.承担继续履行和赔偿损失等责任D.无过错则不承担责任14.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，在具体作业环节，“股份有限公司”在实践中应遵循的做法是（）。A.资本不划分为等额股份B.不得发行股票C.股东承担无限责任D.资本分为等额股份15.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，对“典型调查”的准确理解是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。16.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，从专业角度看，下列对“精算基础”的描述，正确的是（）。A.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。B.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。17.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，结合岗位实际，下列选项中，属于“基金”基本要求的是（）。A.利益共享风险共担B.专业管理人运作C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.募集资金18.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，按标准要求，下列对“支票”的描述，正确的是（）。A.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。B.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。19.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，通常情况下，下列关于“内部收益率”的说法，不正确的是（）。A.与现金流量无关B.使净现值为零的折现率C.反映项目实际收益率D.高于必要报酬率则可行20.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，参照行业规范，在“巴塞尔协议”的执行过程中，应当（）。A.由各国央行强制执行的法律B.是国际监管准则C.规定存款利率D.与资本无关21.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，结合岗位实际，“保险利益原则”是指（）。A.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。D.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。22.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，一般来说，下列对“近因原则”的描述，正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。D.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。23.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，一般来说，“内部收益率”的主要特点不包括（）。A.与现金流量无关B.使净现值为零的折现率C.反映项目实际收益率D.高于必要报酬率则可行24.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，一般来说，下列关于“信用卡”的表述中，正确的是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。25.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，通常情况下，关于“发展速度”，下列描述错误的是（）。A.包括定基发展速度B.包括环比发展速度C.是报告期与基期水平之比D.与基期水平无关26.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在实际工作中，关于“合同成立”，下列描述错误的是（）。A.口头合同一律不成立B.须具备主要条款C.承诺生效时合同成立D.当事人达成合意27.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，依据操作规程，下列各項中，不属于“套期保值”内容的是（）。A.在期货市场建立相反头寸B.目的是投机获利C.对冲现货价格风险D.目的是规避价格风险28.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，一般来说，下列关于“风险管理”的表述中，正确的是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。29.从专业角度看，下列对“本票”的描述，正确的是（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。30.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，在实际工作中，下列选项中，属于“直接标价法”基本要求的是（）。A.汇率上升表示本币贬值B.以固定单位本币为标准C.汇率上升表示本币升值D.折算为外币31.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按照技术要求，下列关于“货币政策”的说法，不正确的是（）。A.由商业银行制定B.目标是稳定物价促进增长C.调节货币供应量D.由中央银行制定实施32.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在标准作业条件下，下列选项中，属于“统计指标”基本要求的是（）。A.仅指指标名称B.反映个体特征C.即总体单位标志D.包括指标数值33.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，在标准作业条件下，下列关于“反洗钱”的认识，正确的是（）。A.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。34.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，参照行业规范，在“货币政策”的执行过程中，应当（）。A.由商业银行制定B.由中央银行制定实施C.调节财政收支D.目标是增加税收35.通常情况下，下列各項中，不属于“内部收益率”内容的是（）。A.高于必要报酬率则可行B.即使净现值最大的利率C.反映项目实际收益率D.使净现值为零的折现率36.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在实际工作中，“保险金额”是指（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。37.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，一般来说，下列关于“失业率”的认识，正确的是（）。A.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。38.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，下列关于“坏账准备”的认识，正确的是（）。A.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。39.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，根据相关规定，下列选项中，属于“套期保值”基本要求的是（）。A.与价格风险无关B.目的是投机获利C.头寸与现货市场相同D.目的是规避价格风险40.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，结合岗位实际，“无形资产”在实践中应遵循的做法是（）。A.属于流动资产B.包括专利权商标权C.具有实物形态D.包括应收账款41.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，参照行业规范，“统计指标”的含义是（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。42.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，根据相关规定，“应收票据”的含义是（）。A.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。43.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在实际工作中，关于“外汇”，下列描述错误的是（）。A.用于国际结算B.以外币表示C.包括外币支付凭证D.仅指外国纸币44.在具体作业环节，在“信用风险”的执行过程中，应当（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.是银行主要风险C.造成损失D.交易对手未履约45.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，结合岗位实际，下列关于“风险评估”的表述中，正确的是（）。A.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。D.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。46.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，根据相关规定，下列关于“监事会”的认识，正确的是（）。A.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。B.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。47.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，一般来说，下列各項中，不属于“需求价格弹性”内容的是（）。A.反映需求量对价格的敏感度B.弹性大于1为富有弹性C.弹性小于1为缺乏弹性D.恒等于148.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，根据相关规定，“反洗钱”是指（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。49.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，在具体作业环节，“无形资产”是指（）。A.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。B.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。50.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，结合岗位实际，下列对“操作风险”的描述，正确的是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。51.按照技术要求，下列对“期货”的描述，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。D.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。52.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，按照技术要求，下列关于“保险费率”的表述中，正确的是（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。53.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，在具体作业环节，下列对“证券投资基金”的描述，正确的是（）。A.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。54.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，通常情况下，“票据”是指（）。A.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。B.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。55.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，根据相关规定，对“保险金额”的准确理解是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。56.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，在具体作业环节，“保险利益”的含义是（）。A.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。B.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。C.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。D.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。57.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“注册资本”内容的是（）。A.实缴后才予登记B.实行认缴登记制C.在登记机关登记D.是公司承担责任的基础58.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在实际工作中，下列各項中，不属于“证券投资风险”内容的是（）。A.系统性风险不可分散B.收益与风险generally正相关C.系统性风险可完全分散D.非系统性风险可通过组合分散59.在实际工作中，下列对“生命表”的描述，正确的是（）。A.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。60.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，根据相关规定，关于“固定资产折旧”，下列说法正确的是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。61.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，下列关于“经济法”的表述中，正确的是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。62.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，根据相关规定，下列对“市场风险”的描述，正确的是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。D.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。63.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在标准作业条件下，下列关于“收入确认五步法”的认识，正确的是（）。A.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。64.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在标准作业条件下，“保险公司偿付能力”的含义是（）。A.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。65.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，根据相关规定，下列对“重点调查”的描述，正确的是（）。A.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。66.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在实际工作中，“操作风险”的含义是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。67.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，参照行业规范，下列选项中，属于“资产负债率”基本要求的是（）。A.负债总额除以资产总额B.反映短期偿债能力C.比值越高越安全D.等于流动资产除以流动负债68.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，按照技术要求，关于“经济法”，下列描述错误的是（）。A.调整经济协调关系B.是法律规范的总称C.即民法D.调整经济管理关系69.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，一般来说，“固定资产折旧”的含义是（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。C.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。70.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，参照行业规范，下列关于“无形资产”的表述中，正确的是（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。71.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，在实际工作中，关于“国内生产总值”，下列说法正确的是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。72.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按标准要求，“套期保值”在实践中应遵循的做法是（）。A.锁定成本或收益B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.对冲价格波动风险D.利用期货工具73.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按标准要求，在“破产清算”的执行过程中，应当（）。A.资不抵债或明显缺乏清偿能力B.无需法院受理C.资大于债也可破产D.债务未到期也可启动74.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，结合岗位实际，“信息披露”是指（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。75.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，下列关于“金融监管”的认识，正确的是（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。76.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在标准作业条件下，下列选项中，属于“要约”基本要求的是（）。A.即承诺B.要约邀请就是要约C.是希望订立合同的意思表示D.内容无需确定77.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，一般来说，关于“信贷风险管理”，下列说法正确的是（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。78.依据操作规程，“损失补偿原则”的含义是（）。A.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。79.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在具体作业环节，对“系统性风险”的准确理解是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。80.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在具体作业环节，下列关于“货币政策”的说法，不正确的是（）。A.由中央银行制定实施B.调节货币供应量C.调节财政收支D.目标是稳定物价促进增长81.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在实际工作中，“财政政策”的含义是（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。82.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，在具体作业环节，关于“审计法律责任”，下列描述错误的是（）。A.因欺诈承担责任更重B.因过失应承担民事责任C.注册会计师不承担任何责任D.可能承担刑事责任83.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，结合岗位实际，下列关于“票据权利”的说法，不正确的是（）。A.包括付款请求权B.包括追索权C.即所有权D.属于金钱债权84.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，下列关于“股东会”的表述中，正确的是（）。A.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。85.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，下列关于“本票”的说法，不正确的是（）。A.见票即付B.由出票人自己承诺付款C.委托他人付款D.我国限于银行本票86.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，在具体作业环节，“反洗钱”的含义是（）。A.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。87.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，按照技术要求，下列选项中，属于“货币政策”基本要求的是（）。A.调节财政收支B.目标是增加税收C.由商业银行制定D.由中央银行制定实施88.依据操作规程，下列各項中，不属于“需求价格弹性”内容的是（）。A.反映需求量对价格的敏感度B.弹性小于1为缺乏弹性C.弹性大于1为缺乏弹性D.弹性大于1为富有弹性89.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，参照行业规范，下列各項中，不属于“典型调查”内容的是（）。A.属于非全面调查B.有意识地选取典型单位C.进行深入细致的调查D.随机抽样选取单位90.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，在实际工作中，下列关于“预付账款”的表述中，正确的是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。91.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按照技术要求，下列关于“免赔额”的表述中，正确的是（）。A.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。92.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，通常情况下，下列对“法定代表人”的描述，正确的是（）。A.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。93.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，结合岗位实际，关于“时期指标”，下列说法正确的是（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。94.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，在实际工作中，关于“货币时间价值”，下列描述错误的是（）。A.货币时间价值指货币贬值B.现值是未来资金的现在价值C.年金是等额系列收付D.复利是利上加利95.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按照技术要求，“典型调查”的主要特点不包括（）。A.属于非全面调查B.有意识地选取典型单位C.属于全面调查D.进行深入细致的调查96.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，参照行业规范，下列关于“机会成本”的说法，不正确的是（）。A.是被放弃方案的最大收益B.并非实际支付的费用C.即会计成本D.是决策时必须考虑的成本97.在实际工作中，下列对“普查”的描述，正确的是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。98.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，参照行业规范，下列关于“风险管理”的认识，正确的是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。99.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，依据操作规程，下列对“直接标价法”的描述，正确的是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。100.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，从专业角度看，关于“投资组合理论”，下列描述错误的是（）。A.由马科维茨提出B.分散投资降低非系统风险C.分散投资可消除系统风险D.追求风险收益优化二、多项选择题(本大题共15题,每题2分,共30分)101.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，从专业角度看，“票据权利”的主要内容包括（）。A.包括付款请求权B.包括追索权C.包括物权D.属于金钱债权102.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，以下各项中，符合“保险利益”要求的有（）。A.是合同有效前提B.防止赌博C.法律承认的利益103.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，依据操作规程，在“边际效用递减规律”中，应当做到的有（）。A.随消费量增加边际效用递减B.属于消费者行为理论C.边际效用可为负D.边际效用随消费量递增104.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，按照技术要求，下列对“公司”的理解正确的有（）。A.是企业法人B.依法设立C.不以营利为目的D.以营利为目的105.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，在标准作业条件下，“存货发出计价”的主要内容包括（）。A.先进先出法按流入顺序计价B.可以随意变更计价方法C.加权平均法月末计算单价106.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，根据相关规定，在“经济法”中，应当做到的有（）。A.调整平等的民事关系B.是法律规范的总称C.调整经济协调关系D.调整经济管理关系107.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，依据操作规程，以下各项中，符合“生命表”要求的有（）。A.反映人口死亡规律B.主要研究人口出生率C.包含死亡率数据108.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，下列对“证券投资基金”的理解正确的有（）。A.实行组合投资B.专业理财C.由投资者直接管理109.就CFP认证理财规划师考试投资规划章节而言，结合岗位实际，下列属于“信用风险”要求的有（）。A.造成损失B.交易对手未履约C.是银行主要风险110.关于CFP认证理财规划师考试投资规划章节，按标准要求，关于“信息披露”，下列说法正确的有（）。A.可以选择性披露B.真实准确完整C.保障投资者知情权111.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节相关工作中，在标准作业条件下，“保险费率”的主要内容包括（）。A.由纯费率组成B.由附加费率组成C.即保险金额112.针对CFP认证理财规划师考试投资规划章节，按标准要求，下列属于“货币政策”要求的有（）。A.由中央银行制定实施B.目标是稳定物价促进增长C.由商业银行制定D.调节货币供应量113.CFP认证理财规划师考试投资规划章节方面，在具体作业环节，下列关于“证券投资”的表述中，正确的有（）。A.以获取收益为目的B.包括债券投资C.即银行储蓄存款114.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，按标准要求，下列对“保险费率”的理解正确的有（）。A.即保险金额B.由纯费率组成C.由附加费率组成D.按单位保险金额收取的标准115.在CFP认证理财规划师考试投资规划章节中，根据相关规定，“市盈率”的主要内容包括（）。A.股价与每股收益之比B.过高可能高估C.衡量估值水平三、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)116.市盈率117.重点调查四、填空题(本大题共10空,每空1分,共10分)118.按标准要求，通俗地说，“汇率”是指____。119.在实际工作中，“会计职业道德”的含义是____。120.通常情况下，“银行业务”的正确含义是____。121.按标准要求，“统计表”的核心要点之一是____。122.参照行业规范，“资产负债率”的作业过程中应重点做到____。123.通常情况下，“税务师”的含义是____。124.“债券”的核心要点之一是____。125.根据相关规定，所谓“巴塞尔协议”，是指____。126.通常情况下，“无形资产”这一概念指的是____。127.按照技术要求，“中间业务”的核心要点之一是____。答案与解析1.【答案】A【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。2.【答案】B【解析】其余三项均属于“内部收益率”的正确表述。3.【答案】B【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。4.【答案】A【解析】金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。5.【答案】A【解析】公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。6.【答案】D【解析】国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。7.【答案】A【解析】其余三项均属于“需求价格弹性”的正确表述。8.【答案】C【解析】其余三项均属于“税务师”的正确表述。9.【答案】C【解析】其余选项均不符合“流动性风险”的正确要求。10.【答案】C【解析】其余三项均属于“货币时间价值”的正确表述。11.【答案】A【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。12.【答案】D【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。13.【答案】D【解析】其余三项均属于“违约责任”的正确表述。14.【答案】D【解析】其余选项均不符合“股份有限公司”的正确要求。15.【答案】C【解析】根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。16.【答案】D【解析】运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。17.【答案】A【解析】其余选项均不符合“基金”的正确要求。18.【答案】C【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。19.【答案】A【解析】其余三项均属于“内部收益率”的正确表述。20.【答案】B【解析】其余选项均不符合“巴塞尔协议”的正确要求。21.【答案】D【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。22.【答案】D【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。23.【答案】A【解析】其余三项均属于“内部收益率”的正确表述。24.【答案】C【解析】银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。25.【答案】D【解析】其余三项均属于“发展速度”的正确表述。26.【答案】A【解析】其余三项均属于“合同成立”的正确表述。27.【答案】B【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。28.【答案】C【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。29.【答案】B【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。30.【答案】A【解析】其余选项均不符合“直接标价法”的正确要求。31.【答案】A【解析】其余三项均属于“货币政策”的正确表述。32.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计指标”的正确要求。33.【答案】C【解析】金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。34.【答案】B【解析】其余选项均不符合“货币政策”的正确要求。35.【答案】B【解析】其余三项均属于“内部收益率”的正确表述。36.【答案】A【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。37.【答案】D【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。38.【答案】A【解析】企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。39.【答案】D【解析】其余选项均不符合“套期保值”的正确要求。40.【答案】B【解析】其余选项均不符合“无形资产”的正确要求。41.【答案】C【解析】反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。42.【答案】A【解析】企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。43.【答案】D【解析】其余三项均属于“外汇”的正确表述。44.【答案】C【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。45.【答案】C【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。46.【答案】A【解析】公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。47.【答案】D【解析】其余三项均属于“需求价格弹性”的正确表述。48.【答案】B【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。49.【答案】D【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。50.【答案】C【解析】由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。51.【答案】C【解析】交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。52.【答案】A【解析】保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。53.【答案】C【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。54.【答案】B【解析】出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。55.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。56.【答案】B【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。57.【答案】A【解析】其余三项均属于“注册资本”的正确表述。58.【答案】C【解析】其余三项均属于“证券投资风险”的正确表述。59.【答案】B【解析】反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。60.【答案】C【解析】固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。61.【答案】D【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。62.【答案】C【解析】因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。63.【答案】D【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。64.【答案】D【解析】保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。65.【答案】C【解析】在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。66.【答案】C【解析】由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。67.【答案】A【解析】其余选项均不符合“资产负债率”的正确要求。68.【答案】C【解析】其余三项均属于“经济法”的正确表述。69.【答案】D【解析】固定资产折旧是固定资产因损