合同履约风险排查工作指南

合同履约风险排查工作指南一、适用范围与核心目标本指南是公司全品类合同履约阶段风险识别、分级、处置、复盘的唯一操作标准，覆盖从合同生效到质保期满、款项结清的全生命周期，解决过往排查无统一标准、风险漏判、处置滞后导致的违约索赔、资金损失、信誉受损问题。

本指南适用于公司及下属子公司签署的所有已生效未闭环合同，涵盖采购、销售、工程建设、服务外包、资产租赁、投融资六大类；已完成全部权利义务履行、无遗留争议、超过质保期的归档合同不纳入排查范围。

核心工作目标：实现所有在履合同风险识别覆盖率100%，Ⅰ级重大风险24小时内启动响应，Ⅱ级较大风险15个工作日内完成化解，Ⅲ级一般风险7个工作日内整改闭环，年度合同履约违约损失率控制在年度合同总金额的0.3‰以内。二、组织架构与职责划分履约风险排查实行“业务主责、风控把关、财务核验、法务兜底”的责任机制，杜绝“风控部门单打独斗、业务部门置身事外”的责任错配问题。•业务主办部门（合同经办岗）：是履约风险第一责任人，每月25日前完成本部门所有在履合同逐单排查，填写《合同履约风险月度排查表》，第一时间核实交付进度、对方履约异常情况，对排查发现的风险第一时间固定往来证据，对上报信息的真实性、及时性负责。•财务部门：每月27日前完成所有在履合同的收付款节点、发票开具/收取、保证金/质保金留存情况核验，比对合同约定付款条件与实际资金往来差异，向风控部门提交《合同款项异常清单》，对资金数据的准确性负责。•风控管理部门：每月30日前完成全量排查表的汇总复核，对照标准完成风险等级判定，牵头Ⅱ级及以上风险的处置跟踪，每季度首月5日前形成上季度《合同履约风险排查分析报告》上报经营层，对风险分级的准确性、流程跟踪的闭环性负责。•法务部门：负责为风险处置提供法律依据，审核索赔/和解/补充协议文本，代理仲裁、诉讼事项，每半年梳理排查发现的合同条款共性漏洞，提出标准合同文本修订建议，对法律方案的合规性、有效性负责。•各部门负责人：审批本部门一般风险处置方案，协调内部资源推进风险化解，对本部门排查结果的完整性、整改动作的落地性负责。•公司分管副总经理：负责审批Ⅰ级重大风险处置方案，协调跨公司、跨部门资源，对重大风险处置的最终结果负责。三、排查频次与触发规则风险排查不搞“一年一次运动式检查”，实行固定周期排查与特殊触发排查相结合的机制，确保风险在萌芽阶段被识别、被阻断。3.1固定周期排查•月度常规排查：所有在履合同每月逐单排查，覆盖交付进度、收付款匹配、质量合规三个核心维度，由各部门合同经办岗按要求完成。•季度专项排查：每季度末针对三类重点合同开展现场核验排查：一是工程建设类合同，二是单份合同额500万元及以上的重大合同，三是合作方为政府机关、国有企业、上市公司的合同，由风控部门牵头，联合法务、财务人员赴项目现场/合作方办公地核实履约情况。•年度全面排查：每年12月10日-20日由风控部组织全公司所有合同的拉网式排查，覆盖所有遗留争议、未结款项、质保义务履行、档案留存情况，排查结果纳入各部门年度绩效考核。3.2特殊触发排查出现以下任一情况时，经办岗必须在24小时内启动针对性专项排查，不受固定周期限制：1.合作方出现逾期付款/逾期交付超过3个自然日的；2.收到合作方发来的异议函、索赔函、律师函的；3.通过国家企业信用信息公示系统、中国裁判文书网、执行信息公开网查询到合作方被列为失信被执行人、进入破产重整/清算程序、近3个月新增作为被告的涉诉金额超过其净资产30%的；4.我方因产能调整、资金安排、政策禁令等原因可能无法按合同约定履约的；5.合同履行遭遇不可抗力事件（自然灾害、政策调整、公共卫生事件等）影响履约进度的。四、风险排查核心维度与判定标准所有风险点必须对应可量化的判定标准，禁止使用“存在一定风险”“可能有问题”等模糊表述，不同等级风险对应明确的响应权限与处置要求。

风险分级统一判定基准：•Ⅰ级（重大风险）：可能导致100万元以上直接经济损失、合同核心目的无法实现、引发重大舆情/群体性事件、标的额50万元以上诉讼仲裁的风险；•Ⅱ级（较大风险）：可能导致10-100万元直接经济损失、局部履约违约、引发10-50万元诉讼仲裁的风险；•Ⅲ级（一般风险）：可能导致10万元以下直接经济损失、轻微履约瑕疵、可通过短期沟通补正、不会引发实质违约纠纷的风险。各维度风险量化判定标准如下：排查维度核心风险点量化判定标准对应风险等级合作方履约能力主体资格恶化被列为失信被执行人、纳入经营异常名录满3个月、进入破产/重整程序、法定代表人/实际控制人失联Ⅰ级履约能力下降近3个月新增作为被告的涉诉金额累计超过其净资产30%，或核心银行账户/核心资产被查封冻结Ⅱ级履约意愿下降过往3次合作出现逾期交付/付款超过7天，或本次合作中正式沟通响应时长超过48小时无明确回复Ⅲ级交付/服务进度核心节点逾期关键路径节点交付/服务完成时间逾期超过15天，直接影响整体项目竣工验收/上线使用Ⅰ级一般节点逾期非关键路径节点逾期超过7天但不影响整体交付，或交付物存在非核心功能瑕疵需整改Ⅱ级轻微交付偏差交付物存在外观、随附文档类瑕疵，不影响核心功能使用，3个工作日内可完成整改补正Ⅲ级收付款匹配核心款项逾期预付款/进度款/结算款逾期超过30天，或逾期金额超过合同额20%Ⅰ级一般款项逾期款项逾期7-30天，或逾期金额占合同额5%-20%Ⅱ级轻微款项偏差款项逾期7天以内，或发票开具/收取时间晚于约定3天以内，涉及金额占合同额5%以下Ⅲ级质量合规重大质量问题交付物不符合国家强制标准，存在安全隐患、无法实现核心使用功能，需整体返工/退换Ⅰ级一般质量问题交付物不符合合同约定的非核心参数，经局部修复可满足使用要求，修复成本不超过合同额10%Ⅱ级轻微质量瑕疵交付物存在不影响使用的外观瑕疵、随附资料缺失，7天内可补正完毕Ⅲ级变更签证无书面变更合同履行中出现范围、价款、工期变更但未签署书面补充协议/有效签证，涉及金额超过合同额10%Ⅰ级签证流程不全变更签证仅有双方经办人签字，未加盖公章/合同专用章，涉及金额在合同额1%-10%之间Ⅱ级变更未留痕口头沟通的微小变更未做工作记录留痕，涉及金额1%以下Ⅲ级五、风险分级处置流程与要求风险处置实行“分级响应、闭环跟踪、证据留底”原则，严禁隐瞒风险、拖延处置导致损失扩大，所有处置动作必须预判风险演化路径，提前设置阻断点。5.1Ⅲ级（一般风险）处置•启动权限：由合同经办岗直接启动处置，部门负责人履行监督责任。•处置时限：自风险发现之日起7个工作日内完成整改闭环。•操作要求：优先通过正式书面渠道（公司邮箱、标注合同编号的工作群消息、加盖部门章的函件）向合作方提出履约纠正要求，或协调内部资源补正我方履约瑕疵；所有沟通记录截图、函件签收记录同步存入合同档案；整改完成后2个工作日内在排查表中填写整改结果，报部门负责人核验签字后闭环。•禁止动作：严禁因风险等级低就仅做口头沟通不留任何书面凭证，严禁对微小瑕疵放任不管，导致3次以上同类轻微瑕疵演化成对方主张我方根本违约的证据。5.2Ⅱ级（较大风险）处置•启动权限：由业务部门负责人牵头启动处置方案制定，风控部门安排专人全程跟踪。•处置时限：自风险发现之日起3个工作日内形成正式处置方案，15个工作日内推动风险化解。•操作要求：第一时间固定全链条履约证据（合同原件、交付签收单、验收记录、往来沟通记录、付款凭证），由业务部门拟定初步处置方案（包括协商整改、签订补充协议调整节点、按合同约定追究违约责任等），经风控、法务审核通过后执行；涉及价款、工期、范围调整的必须签署加盖双方公章/合同专用章的书面补充协议，禁止仅凭口头承诺推进后续履约；每周五向风控部门报送处置进展，直到风险完成闭环。•回退机制：若与合作方协商15个工作日未达成一致意见，立即将全量材料移交法务部门启动催告、财产保全等前置维权程序，避免超过诉讼时效丧失胜诉权。5.3Ⅰ级（重大风险）处置•启动权限：由公司分管副总经理牵头，成立跨部门专项处置小组（业务、风控、法务、财务各指定1名专职人员）。•处置时限：自风险发现之日起24小时内上报公司总经理办公会，2个工作日内制定专项处置方案。•操作要求：第一时间行使法定抗辩权（如不安抗辩权、先履行抗辩权）暂停后续合同履行，避免损失进一步扩大——该动作的核心逻辑是，重大风险发生后合作方转移资产、销毁证据的周期通常为3-7天，延迟履行抗辩权会直接导致我方损失敞口持续扩大；由法务部门牵头全面梳理证据链，24小时内完成仲裁/诉讼可行性评估、财产保全线索排查；财务部门同步做好坏账计提、款项对冲准备；涉及人员维稳、舆情风险的第一时间告知行政公关部门制定应对预案；专项小组每2天向管理层报送一次处置进展。•禁令要求：严禁在重大风险发生后擅自向合作方作出任何放弃权利、承认违约的书面或口头承诺，严禁未经专项小组审批擅自继续履行合同、支付款项，严禁私自扣押、销毁履约证据。六、归档管理与考核问责所有排查记录、处置材料必须全量归档，作为责任追溯、合同优化、绩效考核的核心依据，杜绝“查完就丢、出事无据”的管理漏洞。6.1归档要求•月度/季度/年度排查表、风险清单、处置方案、沟通记录、补充协议、函件底单等材料，由风控部门统一按合同编号归档，保存期限至合同履行完毕后5年，匹配民事诉讼最长时效的证据留存要求。•每季度形成的《合同履约风险排查分析报告》，需列明当期发现的风险类型、分布部门、处置完成率、实际产生的损失金额、挽回的损失金额，由风控部门存档并报送经营层、各部门负责人。•每年年末由法务部门结合全年排查发现的共性条款漏洞，完成标准合同文本的修订，从源头减少履约风险。6.2考核激励•排查工作质量纳入各部门季度绩效考核：当期风险按时整改率100%、无漏报瞒报的部门加5分；每漏报1项Ⅱ级风险扣3分，每漏报1项Ⅰ级风险扣10分。•对主动排查发现重大风险、及时采取处置措施避免公司损失的员工，按实际挽回损失金额的1%-5%给予专项奖励，奖励金额随当月工资发放。6.3问责规则出现以下情况的，对相关责任人按公司规章制度问责：1.排查工作走过场、隐瞒风险不按规定上报，导致损失发生或扩大的；2.风险处置不及时、未按要求留存证据，导致后续维权失败的；3.未经审批擅自向合作方作出承诺、放弃合同权利，导致公司利益受损的。问责力度与损失金额挂钩：造成10万元以下损失的，扣发当月绩效20%-50%；造成10-100万元损失的，扣发全季度绩效，给予记过处分；造成100万元以上损失的，解除劳动合同并追究相应赔偿责任，涉嫌违法犯罪的移交司法机关处理。七、配套工具模板以下配套模板可直接打印、复制使用，无需另行设计表单，确保全公司排查标准统一、记录格式一致。•附件1：《合同履约风险月度排查表》（模板）合同编号合同名称合作方单位合同总金额（万元）合同签订日期约定履约截止日期当前履约进度（%）已收/付款金额（万元）排查发现风险点风险等级处置措施责任人计划闭环时间整改完成情况部门负责人核验签字•附件2：《重大风险处置跟踪台账》（模板）风险发现时间涉及合同编号风险等级风险具体描述专项小组负责人处置方案要点进展更新（每2天填报）最终处置结果实际损失/挽回金额（万元）复盘改进建议•附件3：履约函件标准模板