2026年基金管理公司管理办法测试题附答案

2026年基金管理公司管理办法测试题附答案1.根据2026年正式实施的《基金管理公司监督管理办法》，设立基金管理公司，其主要股东为持有基金管理公司股权比例50%以上的法人或者其他组织，应当满足最近（）个会计年度连续盈利，净资产不低于（）亿元人民币。A.2；2B.3；3C.3；5D.5；10答案：C2.根据《基金管理公司管理办法》，基金管理公司的主要股东、实际控制人应当建立有效的风险隔离机制，最近（）年发生过重大行政处罚、刑事处罚的，不得成为基金管理公司的实际控制人。A.1B.3C.5D.10答案：C3.基金管理公司变更持有百分之（）以上股权的股东，应当报经中国证监会批准。A.1B.5C.10D.20答案：B4.根据新规，基金管理公司设立分支机构，应当自设立之日起（）个工作日内向中国证监会相关派出机构备案，并报送相关材料。A.5B.10C.15D.30答案：C5.根据2026年实施的新规，基金管理公司独立董事人数不得少于董事会人数的（）。A.1/2B.1/3C.1/4D.2/3答案：B6.根据新规，基金管理公司应当设立首席合规官，首席合规官对（）负责。A.股东会B.董事会C.监事会D.总经理答案：B7.基金管理公司的高级管理人员、从业人员每年应当参加不少于（）小时的后续职业培训，其中合规培训不得少于（）小时。A.10；5B.15；10C.20；10D.30；15答案：C8.根据《基金管理公司管理办法》，基金管理公司股东不得虚假出资或者抽逃出资，股东质押所持有的基金管理公司股权比例不得超过其所持基金管理公司股权比例的（）。A.30%B.50%C.60%D.70%答案：B9.基金管理公司的实际控制人不得通过不当提名、任免董事、监事、高级管理人员，或者直接干预基金管理公司的基金投资、运营等活动，损害基金份额持有人的合法权益，同一实际控制人控制公募基金管理公司的数量原则上不得超过（）家，因行业整合、并购重组等特殊情形经中国证监会批准的除外。A.1B.2C.3D.5答案：B10.根据2026年新规，申请公募基金管理资格的机构，承诺自取得资格之日起（）年内将注册地迁至符合条件的国家重点支持地区的，可以按照简易程序办理审核。A.1B.2C.3D.5答案：C11.基金管理公司发生重大关联交易、重大对外投资、重大诉讼仲裁等重大事项的，应当在（）个工作日内向证监会派出机构报告。A.1B.2C.3D.5答案：C12.基金管理公司清算后的剩余资产，应当按照（）分配给股东。A.股东出资比例B.公司章程规定C.股东会决议D.董事会决议答案：B13.根据新规，基金管理公司应当建立健全利润分配制度，每年利润分配比例不得低于当年可供分配利润的（），符合证监会规定的豁免情形除外。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：C14.基金管理公司开展公募基金业务，应当按照规定计提风险准备金，风险准备金余额不低于最近一年基金管理费收入的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B15.中国证监会对基金管理公司进行现场检查，检查人员不得少于（）人，并应当出示合法证件和检查通知书。A.2B.3C.4D.1答案：A1.根据2026年实施的《基金管理公司监督管理办法》，基金管理公司的主要股东应当符合的条件包括下列哪些？A.具有良好的社会信誉、诚信记录，最近3年在金融监管、税务、工商等部门没有重大不良信用记录B.法人股东净资产不低于5亿元人民币，最近3个会计年度连续盈利C.非金融机构主要股东的净资产占总资产比例不低于40%D.最近5年没有重大违法违规行为受到行政处罚或刑事处罚答案：ABC2.下列关于基金管理公司股东权利义务的说法，符合新规要求的有哪些？A.股东不得直接干预基金管理公司的日常经营和基金投资运作活动B.股东不得要求基金管理公司为股东或者关联方提供融资或者担保C.股东可以按照公司章程规定提名董事监事候选人D.股东质押所持基金管理公司股权超过50%的，不得对质押部分股权行使表决权答案：ABCD3.基金管理公司董事会应当行使的职权包括下列哪些，按照新规要求？A.审议批准基金管理公司的合规管理、风险管理基本制度B.聘任或者解聘基金管理公司高级管理人员C.审议批准基金管理公司的年度财务预算、决算方案D.决定基金管理公司的重大关联交易、重大对外投资事项答案：ABCD4.根据新规，基金管理公司高级管理人员包括下列哪些人员？A.总经理、副总经理B.首席信息官C.首席合规官D.董事会秘书答案：ABCD5.下列哪些事项属于基金管理公司应当报经中国证监会批准的事项？A.变更公司名称B.变更持有5%以上股权的股东C.变更注册资本D.变更分支机构负责人答案：ABC6.基金管理公司设立分支机构，可以依法从事下列哪些业务活动？A.招揽基金投资者B.提供基金投资咨询服务C.负责基金产品的销售结算D.负责基金的后台运营支持答案：ABCD7.根据2026年新规，基金管理公司开展业务不得有下列哪些行为？A.不公平对待不同基金财产B.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟利C.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失D.挪用基金财产答案：ABCD8.基金管理公司的实际控制人出现下列哪些情形的，应当及时通知基金管理公司，基金管理公司应当及时向中国证监会派出机构报告？A.变更名称、经营范围B.发生合并、分立、解散、破产等重大事项C.涉嫌重大违法违规被监管部门立案调查D.持有基金管理公司的股权被质押或者冻结比例超过其所持股权的50%答案：ABCD9.下列关于基金管理公司独立董事的说法，符合新规要求的有哪些？A.独立董事不得在基金管理公司担任除董事以外的其他职务B.独立董事不得与基金管理公司存在可能影响其独立客观判断的关系C.基金管理公司董事长不得由独立董事担任D.独立董事应当通过中国证监会认可的资质测试答案：ABD10.根据新规，基金管理公司应当建立健全内部控制制度，内部控制制度应当覆盖下列哪些活动？A.公司治理B.投资管理C.风险管理D.信息系统运营E.员工行为管理答案：ABCDE11.基金管理公司出现下列哪些情形的，中国证监会及其派出机构可以对其采取责令改正、监管谈话、出具警示函等行政监管措施？A.未按规定定期报送年度报告、重大事项报告B.董事、高级管理人员未按规定完成年度后续职业培训要求C.未按规定足额计提风险准备金D.允许股东违规干预公司经营投资活动答案：ABCD12.下列关于设立基金管理公司的程序，符合新规要求的有哪些？A.设立基金管理公司，申请人应当向中国证监会提交正式申请材料B.中国证监会收到申请后，应当在5个工作日内作出是否受理的决定C.中国证监会受理申请后，应当在6个月内作出批准或者不予批准的决定D.申请人自收到批准文件之日起6个月内未完成开业筹备的，批准文件自动失效答案：ABCD13.根据2026年新规，申请设立基金管理公司，申请人提交的申请材料应当包括下列哪些内容？A.公司章程草案B.股东的营业执照或者其他合法身份证明文件C.拟任高级管理人员的简历、资质证明文件D.未来三年的业务发展规划和风险控制预案答案：ABCD14.基金管理公司进行固有资金投资，下列符合监管要求的有哪些？A.投资国债B.投资中央银行票据C.投资AAA级以上高等级信用债D.投资上市公司股票比例不超过固有资金净额的20%答案：ABCD15.基金管理公司解散的，应当成立清算组进行清算，清算组应当履行下列哪些职责？A.清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单B.通知、公告债权人C.处理与清算有关的公司未了结的业务D.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款，清理债权债务答案：ABCD1.根据2026年实施的《基金管理公司监督管理办法》，自然人不可以成为基金管理公司的主要股东。（）答案：错误2.基金管理公司的股东不得将股权委托给他人行使，也不得接受他人委托持有基金管理公司股权，禁止股权代持行为。（）答案：正确3.基金管理公司总经理负责公司的日常经营管理，对公司的合规管理承担最终责任。（）答案：错误4.基金管理公司变更持有4%股权的股东，不需要报中国证监会批准，只需要按规定向证监会派出机构备案即可。（）答案：正确5.中国证监会及其派出机构为核查相关情况，可以对基金管理公司的股东、实际控制人以及关联方进行延伸检查。（）答案：正确6.基金管理公司的分支机构不具有法人资格，其民事责任由基金管理公司承担。（）答案：正确7.基金管理公司可以根据业务合作需要，将基金投资管理权限委托给其他机构行使，不需要经过监管部门批准。（）答案：错误8.基金管理公司的年度报告应当由董事长、总经理、首席合规官签字，对报告内容的真实性、准确性、完整性承担相应责任。（）答案：正确9.基金管理公司的主要股东变更的，原股东应当对新股东的资质情况进行充分尽职调查，对新股东不符合条件仍转让股权的，原股东不承担任何责任。（）答案：错误10.境外机构投资入股基金管理公司，单个境外机构持有基金管理公司股权比例不得超过49%。（）答案：错误甲资本控股集团，拟发起设立A基金管理公司，申请公募基金管理资格，甲集团持有A公司60%股权，为主要股东，甲集团的基本情况如下：成立满8年，净资产为6亿元人民币，最近两个会计年度连续盈利，最近一个会计年度亏损，净资产占总资产比例为35%，最近3年没有受到重大行政处罚或者刑事处罚，最近5年没有重大不良信用记录。甲集团联合另外两个自然人股东乙和丙，乙和丙分别持有A公司15%和10%股权，两人均具有15年以上证券投资管理经验，最近5年没有违法违规记录。请根据上述案例，回答下列问题：（1）甲资本作为主要股东设立基金管理公司，是否符合新规对主要股东的资质要求？请说明理由。（2）如果A基金管理公司设立获批后，甲集团拟将其持有的8%股权转让给外部机构丁公司，该转让行为应当履行什么程序？答案：（1）甲资本不符合主要股东的资质要求。根据2026年正式实施的《基金管理公司监督管理办法》，设立公募基金管理公司的法人主要股东，应当满足三项核心硬性要求：一是最近3个会计年度连续盈利，不得出现连续亏损或者单个年度大额亏损不符合要求的情况；二是净资产不低于5亿元人民币，满足资本实力要求；三是作为非金融机构的主要股东，净资产占总资产的比例不得低于40%，保障股东自身资本结构的稳定性，避免高杠杆持股传导风险。本案中，甲资本作为发起设立的主要法人股东，存在两项不符合要求的情形：第一，最近3个会计年度未实现连续盈利，最近一个会计年度发生亏损，不符合连续盈利的监管要求；第二，甲资本净资产占总资产比例仅为35%，低于新规明确要求的40%的最低标准，资本结构不符合要求，因此整体不符合主要股东的资质条件。（2）本次转让应当履行中国证监会审批程序，具体流程为：首先，本次转让完成后丁公司持有A公司的股权比例为8%，超过了5%的审批门槛，根据新规，变更持有5%以上股权的股东必须报中国证监会批准。具体程序为：第一步，甲集团和A基金管理公司就本次股权转让履行内部决策程序，召开股东会作出同意股权转让的决议，对丁公司的资质进行前置核查；第二步，由A基金管理公司向中国证监会提交正式申请材料，包括转让协议、丁公司的资质证明文件、对公司治理和业务运营的影响说明等材料；第三步，中国证监会对申请进行审核，在法定时限内作出批准或者不予批准的决定；第四步，获得中国证监会批准后，A基金管理公司办理工商变更登记手续，变更完成后15个工作日内向中国证监会相关派出机构报送备案材料。B基金管理公司成立于2022年，注册资本2亿元，主要股东为C金融控股集团，持股比例70%，2026年新规正式实施后，监管检查发现B公司存在以下几项违规事项：第一项，C集团因为自身融资需求，将其持有的B公司40%的股权质押给银行获得融资，C集团质押股权占其所持B公司总股权的比例约为57%；第二项，B公司董事会共7名董事，其中独立董事2名，占比约28.6%，公司董事长同时兼任总经理，未单独设立首席合规官，由财务总监兼任公司合规负责人；第三项，B公司2025年实现可供分配利润1亿元，董事会决议提取5000万元作为盈余公积，剩余5000万元全部用于转增注册资本，不向股东分配现金红利，B公司已经连续三年未进行现金分红，公司称分红资金全部用于业务拓展，符合公司章程的原有规定。请结合上述案例回答下列问题：（1）B公司的股权质押事项是否符合新规要求？应当如何处理？（2）B公司的公司治理事项存在哪些违规之处？请逐一说明。答案：（1）B公司的股权质押不符合新规的监管要求。根据2026年实施的《基金管理公司监督管理办法》，股东质押所持基金管理公司股权的比例不得超过其所持股权总额的50%，目的是防范股东因债务风险传导影响基金管理公司的股权稳定性和经营独立性。质押比例超过50%的，股东不得对超出质押比例部分的股权行使表决权，监管部门可以责令股东限期整改，降低质押比例至合规范围内。本案中，C集团质押股权比例已经达到57%，超过了50%的监管上限，因此不符合监管要求，处理方案为：C集团应当在监管要求的限期内偿还部分融资，解除超出比例部