2026年特许另类投资分析师（CAIA）考试高级另类投资策略历年真题

2026年特许另类投资分析师（CAIA）考试高级另类投资策略历年真题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.在特许另类投资分析师中，“不可抗力”是指（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。2.就特许另类投资分析师而言，按标准要求，“存款准备金”的含义是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。3.依据操作规程，对“统计表”的准确理解是（）。A.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。B.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。4.特许另类投资分析师方面，一般来说，下列各項中，不属于“存货发出计价”内容的是（）。A.只能采用后进先出法B.先进先出法按流入顺序计价C.方法一经确定不得随意变更D.加权平均法月末计算单价5.特许另类投资分析师方面，结合岗位实际，在“经济增长”的执行过程中，应当（）。A.与产出量无关B.物价水平持续上涨C.即通货膨胀D.产出量的持续增加6.在特许另类投资分析师中，在具体作业环节，对“重点调查”的准确理解是（）。A.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。7.针对特许另类投资分析师，根据相关规定，在“时点指标”的执行过程中，应当（）。A.反映一段时期B.数值不能累加C.如产品产量D.数值可以累加8.在特许另类投资分析师相关工作中，对“证券投资基金”的准确理解是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。9.特许另类投资分析师方面，按照技术要求，关于“要约”，下列说法正确的是（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。10.在特许另类投资分析师中，依据操作规程，对“股票”的准确理解是（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。11.关于特许另类投资分析师，依据操作规程，下列关于“违约责任”的说法，不正确的是（）。A.仅承担行政责任B.承担继续履行和赔偿损失等责任C.履行不符合约定D.不履行合同义务12.在特许另类投资分析师中，参照行业规范，关于“需求价格弹性”，下列描述错误的是（）。A.反映需求量对价格的敏感度B.弹性小于1为缺乏弹性C.弹性大于1为富有弹性D.弹性大于1为缺乏弹性13.特许另类投资分析师方面，按照技术要求，关于“收入确认五步法”，下列说法正确的是（）。A.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。14.关于特许另类投资分析师，依据操作规程，下列各項中，不属于“风险管理”内容的是（）。A.与内部控制无关B.将风险控制在可承受范围C.识别和计量风险D.监测和控制风险15.在特许另类投资分析师中，参照行业规范，关于“统计分组”，下列描述错误的是（）。A.体现组内的同质性B.按一定标志划分总体C.组间没有差异D.体现组间的差异性16.关于特许另类投资分析师，根据相关规定，对“货币政策”的准确理解是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。17.特许另类投资分析师方面，从专业角度看，关于“票据权利”，下列说法正确的是（）。A.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。D.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。18.关于特许另类投资分析师，在实际工作中，下列关于“风险管理”的认识，正确的是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。19.特许另类投资分析师方面，一般来说，“内部收益率”的主要特点不包括（）。A.反映项目实际收益率B.高于必要报酬率则可行C.使净现值为零的折现率D.即使净现值最大的利率20.特许另类投资分析师方面，在标准作业条件下，下列关于“时期指标”的说法，不正确的是（）。A.反映某时点的状态B.如产品产量和销售额C.数值可以累加D.反映一段时期的发展结果21.关于特许另类投资分析师，一般来说，关于“财务管理目标”，下列描述错误的是（）。A.股东财富最大化目标B.收入最大化目标C.利润最大化目标D.企业价值最大化目标22.关于特许另类投资分析师，在具体作业环节，下列关于“风险与收益关系”的说法，不正确的是（）。A.风险与收益正相关B.高风险要求高收益补偿C.无风险收益是定价基准D.风险与收益负相关23.在特许另类投资分析师中，在具体作业环节，“汇票”是指（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。C.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。24.特许另类投资分析师方面，结合岗位实际，下列选项中，属于“统计指标”基本要求的是（）。A.仅指指标名称B.反映个体特征C.包括指标数值D.即总体单位标志25.在特许另类投资分析师中，从专业角度看，下列对“发展速度”的描述，正确的是（）。A.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。26.在特许另类投资分析师中，参照行业规范，关于“银行业务”，下列描述错误的是（）。A.贷款业务是资产业务B.贷款属于负债业务C.结算业务属于中间业务D.存款业务是负债业务27.针对特许另类投资分析师，通常情况下，下列选项中，属于“收入确认五步法”基本要求的是（）。A.以收款时点确认收入B.无需识别履约义务C.以开具发票时点确认收入D.识别合同中的履约义务28.在特许另类投资分析师中，一般来说，下列关于“统计指标”的认识，正确的是（）。A.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。B.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。29.就特许另类投资分析师而言，按照技术要求，“无形资产”是指（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。30.关于特许另类投资分析师，从专业角度看，“统计指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.仅指指标名称B.即总体单位标志C.反映个体特征D.包括指标数值31.关于特许另类投资分析师，根据相关规定，下列关于“保险利益原则”的认识，正确的是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。C.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。D.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。32.在特许另类投资分析师中，在实际工作中，下列关于“保险利益”的表述中，正确的是（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。33.在特许另类投资分析师中，按标准要求，下列选项中，属于“银行业务”基本要求的是（）。A.贷款属于负债业务B.结算属于资产业务C.结算业务属于中间业务D.存款属于资产业务34.按照技术要求，下列各項中，不属于“典型调查”内容的是（）。A.有意识地选取典型单位B.属于非全面调查C.进行深入细致的调查D.选取的单位没有代表性35.特许另类投资分析师方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“破产清算”内容的是（）。A.无需法院受理B.依法清偿债权C.资不抵债或明显缺乏清偿能力D.不能清偿到期债务36.就特许另类投资分析师而言，在具体作业环节，下列各項中，不属于“要约”内容的是（）。A.是希望订立合同的意思表示B.内容具体确定C.要约邀请就是要约D.经受要约人承诺即受约束37.关于特许另类投资分析师，从专业角度看，关于“固定资产折旧”，下列说法正确的是（）。A.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。38.关于特许另类投资分析师，结合岗位实际，下列关于“支票”的认识，正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。39.关于特许另类投资分析师，按标准要求，“期货”在实践中应遵循的做法是（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.约定未来交易C.是标准化合约D.可用于套期保值40.在特许另类投资分析师相关工作中，根据相关规定，“流动比率”是指（）。A.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。B.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。41.在特许另类投资分析师中，通常情况下，“统计分组”的含义是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。42.参照行业规范，对“统计数据质量”的准确理解是（）。A.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。43.关于特许另类投资分析师，按照技术要求，下列关于“套期保值”的表述中，正确的是（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。44.针对特许另类投资分析师，结合岗位实际，对“投资组合理论”的准确理解是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。45.关于特许另类投资分析师，按标准要求，下列关于“存货发出计价”的认识，正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。46.在特许另类投资分析师相关工作中，在实际工作中，关于“市盈率”，下列说法正确的是（）。A.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.是股票价格与每股收益的比率。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。47.就特许另类投资分析师而言，在具体作业环节，下列关于“保险公司偿付能力”的说法，不正确的是（）。A.充足率有最低要求B.履行赔付责任的能力C.即公司盈利能力D.实行偿付能力监管48.在特许另类投资分析师中，在标准作业条件下，在“代理”的执行过程中，应当（）。A.后果由被代理人承担B.以代理人自己名义实施C.后果由代理人承担D.无权限也当然有效49.就特许另类投资分析师而言，通常情况下，下列选项中，属于“期货”基本要求的是（）。A.是标准化合约B.可用于套期保值C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.约定未来交易50.就特许另类投资分析师而言，依据操作规程，下列关于“预付账款”的表述中，正确的是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。D.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。51.针对特许另类投资分析师，依据操作规程，对“票据权利”的准确理解是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。52.就特许另类投资分析师而言，下列对“损失补偿原则”的描述，正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。53.针对特许另类投资分析师，从专业角度看，对“股票”的准确理解是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。54.针对特许另类投资分析师，从专业角度看，下列关于“财务报表分析”的说法，不正确的是（）。A.仅凭直觉进行判断B.运用比率分析方法C.运用趋势分析方法D.评价财务状况和经营成果55.特许另类投资分析师方面，根据相关规定，对“生命表”的准确理解是（）。A.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。B.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。C.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。56.在特许另类投资分析师相关工作中，参照行业规范，下列关于“风险评估”的认识，正确的是（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。57.在特许另类投资分析师相关工作中，参照行业规范，对“证券监管”的准确理解是（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。58.针对特许另类投资分析师，在标准作业条件下，“国内生产总值”是指（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。C.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。59.关于特许另类投资分析师，从专业角度看，下列选项中，属于“无权代理”基本要求的是（）。A.后果必然由本人承担B.属于有效代理C.无需被代理人追认D.代理权终止后实施60.关于特许另类投资分析师，从专业角度看，关于“失业率”，下列说法正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。61.在特许另类投资分析师相关工作中，在标准作业条件下，下列关于“系统性风险”的表述中，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。62.就特许另类投资分析师而言，在标准作业条件下，下列关于“信用风险”的说法，不正确的是（）。A.属于市场风险B.可通过评级识别C.是银行的主要风险D.因对手违约而产生63.就特许另类投资分析师而言，依据操作规程，下列对“保险金额”的描述，正确的是（）。A.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。B.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。64.关于特许另类投资分析师，按标准要求，下列选项中，属于“保险公司偿付能力”基本要求的是（）。A.即公司盈利能力B.无需接受监管C.与赔付责任无关D.履行赔付责任的能力65.特许另类投资分析师方面，在实际工作中，下列选项中，属于“期货”基本要求的是（）。A.是标准化合约B.约定未来交易C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.可用于套期保值66.特许另类投资分析师方面，按标准要求，“信用风险”是指（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。67.在特许另类投资分析师中，下列关于“损失补偿原则”的说法，不正确的是（）。A.以弥补实际损失为限B.主要适用于财产保险C.不得超过保险金额D.与实际损失无关68.关于特许另类投资分析师，从专业角度看，下列选项中，属于“风险评估”基本要求的是（）。A.判断影响程度B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.分析可能性D.是风险管理的基础69.就特许另类投资分析师而言，“银行业务”的含义是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。C.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。70.关于特许另类投资分析师，“时点指标”是指（）。A.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。71.在特许另类投资分析师相关工作中，“风险与收益关系”的含义是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。C.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。72.在特许另类投资分析师中，根据相关规定，对“税务师”的准确理解是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。C.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。73.特许另类投资分析师方面，在标准作业条件下，“银行业务”是指（）。A.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。B.是股票价格与每股收益的比率。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。74.针对特许另类投资分析师，在具体作业环节，下列对“应收票据”的描述，正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。75.就特许另类投资分析师而言，在具体作业环节，“相对指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.反映数量对比关系B.即平均指标C.又称绝对指标D.反映总体规模76.针对特许另类投资分析师，下列关于“系统性风险”的认识，正确的是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。77.特许另类投资分析师方面，在实际工作中，“审计法律责任”的含义是（）。A.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。B.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。C.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。D.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。78.针对特许另类投资分析师，通常情况下，下列对“变异系数”的描述，正确的是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。C.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。79.在特许另类投资分析师中，在标准作业条件下，对“需求价格弹性”的准确理解是（）。A.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。80.在特许另类投资分析师相关工作中，参照行业规范，下列关于“总量指标”的表述中，正确的是（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。81.关于特许另类投资分析师，按照技术要求，下列关于“系统性风险”的认识，正确的是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。82.就特许另类投资分析师而言，通常情况下，关于“内部收益率”，下列描述错误的是（）。A.反映项目实际收益率B.即使净现值最大的利率C.高于必要报酬率则可行D.使净现值为零的折现率83.关于特许另类投资分析师，在实际工作中，“净现值”是指（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。84.就特许另类投资分析师而言，按标准要求，“风险评估”是指（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。85.在特许另类投资分析师相关工作中，依据操作规程，在“操作风险”的执行过程中，应当（）。A.属于市场风险B.源于市场价格波动C.与内部流程无关D.源于内部程序缺陷86.特许另类投资分析师方面，一般来说，下列关于“投资组合理论”的表述中，正确的是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。87.在实际工作中，下列关于“近因原则”的说法，不正确的是（）。A.近因为最早发生的原因B.确定损失与事故的因果关系C.近因是直接有效的原因D.据近因判断是否赔付88.在特许另类投资分析师相关工作中，在实际工作中，下列对“免赔额”的描述，正确的是（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。89.关于特许另类投资分析师，按照技术要求，下列对“平均指标”的描述，正确的是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。90.在特许另类投资分析师相关工作中，从专业角度看，下列关于“票据权利”的说法，不正确的是（）。A.属于金钱债权B.包括物权C.包括付款请求权D.包括追索权91.就特许另类投资分析师而言，按标准要求，“国内生产总值”的主要特点不包括（）。A.是最终产品的价值B.不含中间产品价值C.按国土原则核算D.含中间产品价值92.特许另类投资分析师方面，按照技术要求，在“失业率”的执行过程中，应当（）。A.就业人口与总人口之比B.反映劳动力市场状况C.反映物价水平D.与劳动力人口无关93.在特许另类投资分析师中，结合岗位实际，对“诉讼时效”的准确理解是（）。A.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。B.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。94.特许另类投资分析师方面，一般来说，对“时期指标”的准确理解是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。C.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。95.关于特许另类投资分析师，通常情况下，下列选项中，属于“合同成立”基本要求的是（）。A.须具备主要条款B.要约发出时合同成立C.口头合同一律不成立D.须经公证才成立96.关于特许另类投资分析师，结合岗位实际，“法律行为”在实践中应遵循的做法是（）。A.不以意思表示为要素B.不产生任何法律后果C.即事实行为D.分为合法与不合法行为97.按照技术要求，关于“期货”，下列说法正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。98.在特许另类投资分析师中，下列选项中，属于“非系统性风险”基本要求的是（）。A.只影响个别证券B.不能分散C.影响整个市场D.又称市场风险99.就特许另类投资分析师而言，一般来说，对“期货”的准确理解是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。100.在特许另类投资分析师中，结合岗位实际，“存款业务”的含义是（）。A.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.针对特许另类投资分析师，结合岗位实际，下列属于“坏账准备”要求的有（）。A.体现谨慎性要求B.对全部应收款项计提C.计入信用减值损失D.对预计无法收回的应收款计提102.特许另类投资分析师方面，依据操作规程，下列属于“审计法律责任”要求的有（）。A.因过失应承担民事责任B.可能承担刑事责任C.因欺诈承担责任更重D.注册会计师不承担任何责任103.特许另类投资分析师方面，按照技术要求，下列属于“套期保值”要求的有（）。A.锁定成本或收益B.利用期货工具C.对冲价格波动风险104.参照行业规范，下列属于“财务报表分析”要求的有（）。A.评价财务状况和经营成果B.运用趋势分析方法C.运用比率分析方法D.仅凭直觉进行判断105.就特许另类投资分析师而言，从专业角度看，“机会成本”的主要内容包括（）。A.是决策时必须考虑的成本B.是实际支付的费用C.是被放弃方案的最大收益106.在特许另类投资分析师相关工作中，通常情况下，在“信贷风险管理”中，应当做到的有（）。A.贷后跟踪检查B.只重视放贷不重管理C.贷中审查审批D.贷前调查客户资信107.就特许另类投资分析师而言，按照技术要求，在“不可抗力”中，应当做到的有（）。A.可以预见的情况B.可部分或全部免除责任C.不能预见、不能避免D.不能克服的客观情况108.针对特许另类投资分析师，按标准要求，在“保险利益原则”中，应当做到的有（）。A.保险利益即保险金额B.财产险转让需通知保险人C.是合同有效的前提D.是法律上承认的利益109.特许另类投资分析师方面，关于“承诺”，下列说法正确的有（）。A.由要约人作出B.同意要约的内容C.由受要约人作出D.承诺生效时合同成立110.关于特许另类投资分析师，一般来说，关于“诉讼时效”，下列说法正确的有（）。A.一般期间为三年B.法定期间不行使权利C.诉讼时效届满实体权利消灭D.义务人获得抗辩权三、判断题(本大题共10题,每题0.5分,共5分)111.针对特许另类投资分析师，通常情况下，关于“货币时间价值”，下列说法正确的是：单利是利上加利（）。112.就特许另类投资分析师而言，通常情况下，“监事会”的基本要求之一是：由全体董事组成（）。113.在特许另类投资分析师中，从专业角度看，对“保险利益原则”而言，无保险利益合同也有效（）。114.针对特许另类投资分析师，按照技术要求，“货币时间价值”要求：货币时间价值指货币贬值（）。115.在特许另类投资分析师中，按照技术要求，关于“非系统性风险”，下列说法正确的是：又称公司特有风险（）。116.特许另类投资分析师方面，一般来说，依据“无形资产”的规定，包括专利权商标权（）。117.针对特许另类投资分析师，在实际工作中，“流动比率”的作业要求是：一般认为2左右较合适（）。118.在特许另类投资分析师中，依据操作规程，“期货”的基本要求之一是：是标准化合约（）。119.就特许另类投资分析师而言，一般来说，针对“注册资本”，与股东责任无关（）。120.针对特许另类投资分析师，按标准要求，依据“市场风险”的规定，与价格变动无关（）。四、名词解释(本大题共3题,每题5分,共15分)121.时期指标122.基金123.汇票五、解答题(本大题共1题,每题10分,共10分)124.根据相关规定，简述“存款准备金”的主要内容或基本要求。答案与解析1.【答案】D【解析】不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。2.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。3.【答案】C【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。4.【答案】A【解析】其余三项均属于“存货发出计价”的正确表述。5.【答案】D【解析】其余选项均不符合“经济增长”的正确要求。6.【答案】C【解析】在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。7.【答案】B【解析】其余选项均不符合“时点指标”的正确要求。8.【答案】D【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。9.【答案】B【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。10.【答案】C【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。11.【答案】A【解析】其余三项均属于“违约责任”的正确表述。12.【答案】D【解析】其余三项均属于“需求价格弹性”的正确表述。13.【答案】C【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。14.【答案】A【解析】其余三项均属于“风险管理”的正确表述。15.【答案】C【解析】其余三项均属于“统计分组”的正确表述。16.【答案】D【解析】中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。17.【答案】B【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。18.【答案】C【解析】金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。19.【答案】D【解析】其余三项均属于“内部收益率”的正确表述。20.【答案】A【解析】其余三项均属于“时期指标”的正确表述。21.【答案】B【解析】其余三项均属于“财务管理目标”的正确表述。22.【答案】D【解析】其余三项均属于“风险与收益关系”的正确表述。23.【答案】D【解析】出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。24.【答案】C【解析】其余选项均不符合“统计指标”的正确要求。25.【答案】A【解析】报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。26.【答案】B【解析】其余三项均属于“银行业务”的正确表述。27.【答案】D【解析】其余选项均不符合“收入确认五步法”的正确要求。28.【答案】D【解析】反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。29.【答案】B【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。30.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计指标”的正确要求。31.【答案】A【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。32.【答案】A【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。33.【答案】C【解析】其余选项均不符合“银行业务”的正确要求。34.【答案】D【解析】其余三项均属于“典型调查”的正确表述。35.【答案】A【解析】其余三项均属于“破产清算”的正确表述。36.【答案】C【解析】其余三项均属于“要约”的正确表述。37.【答案】C【解析】固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。38.【答案】A【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。39.【答案】B【解析】其余选项均不符合“期货”的正确要求。40.【答案】C【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。41.【答案】B【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。42.【答案】A【解析】统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。43.【答案】D【解析】通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。44.【答案】A【解析】通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。45.【答案】A【解析】存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。46.【答案】C【解析】是股票价格与每股收益的比率。47.【答案】C【解析】其余三项均属于“保险公司偿付能力”的正确表述。48.【答案】A【解析】其余选项均不符合“代理”的正确要求。49.【答案】B【解析】其余选项均不符合“期货”的正确要求。50.【答案】A【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。51.【答案】C【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。52.【答案】A【解析】要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。53.【答案】B【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。54.【答案】A【解析】其余三项均属于“财务报表分析”的正确表述。55.【答案】A【解析】反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。56.【答案】B【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。57.【答案】D【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。58.【答案】C【解析】一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。59.【答案】D【解析】其余选项均不符合“无权代理”的正确要求。60.【答案】D【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。61.【答案】D【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。62.【答案】A【解析】其余三项均属于“信用风险”的正确表述。63.【答案】B【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。64.【答案】D【解析】其余选项均不符合“保险公司偿付能力”的正确要求。65.【答案】A【解析】其余选项均不符合“期货”的正确要求。66.【答案】D【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。67.【答案】D【解析】其余三项均属于“损失补偿原则”的正确表述。68.【答案】C【解析】其余选项均不符合“风险评估”的正确要求。69.【答案】D【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。70.【答案】C【解析】反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。71.【答案】B【解析】投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。72.【答案】D【解析】从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。73.【答案】A【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。74.