2026年证券投资基金应知应会真题汇编(试题及答案)

2026年证券投资基金应知应会真题汇编(试题及答案)一、单项选择题（共40题，每题1分，共40分）1.下列关于证券投资基金特征的表述，错误的是（）。A.集合理财、专业管理B.组合投资、分散风险C.分散投资可以完全消除风险D.利益共享、风险共担2.基金份额持有人享有的权利不包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.直接决定基金具体投资品种3.下列职责中，属于基金托管人的是（）。A.安全保管基金财产B.发起设立基金C.编制基金投资组合报告并负责投资运作D.向基金份额持有人分配收益4.股票基金应有（）以上的基金资产投资于股票。A.60%B.70%C.80%D.90%5.债券基金应有（）以上的基金资产投资于债券。A.60%B.70%C.80%D.90%6.货币市场基金可以投资于（）。A.剩余期限在397天以内的债券B.股票C.可转换债券D.信用等级在AA+以下的企业债券7.ETF基金的主要特点是（）。A.申购赎回用一篮子股票，二级市场交易B.只能通过银行申购赎回C.不上市交易D.与普通开放式基金完全相同8.LOF基金是指（）。A.上市开放式基金B.交易型开放式指数基金C.基金中的基金D.合格境内机构投资者基金9.QDII基金主要投资于（）。A.境内股票和债券B.境外证券市场C.仅限货币市场D.期货和期权10.FOF基金的主要投资对象是（）。A.股票B.债券C.其他基金份额D.货币市场工具11.基金份额净值的计算公式是（）。A.基金资产净值/基金总份额B.基金总资产/基金总份额C.基金总负债/基金总份额D.基金净资产/基金总负债12.开放式基金申购、赎回采用的价格原则是（）。A.已知价原则B.未知价原则C.协商价原则D.固定价原则13.开放式基金赎回时，赎回金额通常根据（）计算。A.申请当日基金份额净值B.申请次日基金份额净值C.基金成立时净值D.基金管理人指定的净值14.基金认购与申购的区别主要在于（）。A.认购在基金募集期内，申购在基金成立后的开放期B.认购费用高于申购费用C.认购没有确认日D.申购在募集期内15.后端收费是指（）。A.申购时不收取费用，在赎回时根据持有期限收取B.赎回时免收费用C.只在申购时收取费用D.只收取管理费16.基金管理费通常按（）的一定比例逐日计提。A.基金资产净值B.基金份额总数C.基金投资收益D.基金资产总值17.基金托管费通常按（）计提。A.基金资产净值B.基金销售规模C.基金募集金额D.基金份额累计数18.基金信息披露的主要义务人是（）。A.基金管理人B.基金份额持有人C.基金销售机构D.中国证监会19.基金招募说明书更新的时间要求通常是（）。A.每6个月更新一次B.每1年更新一次C.每3个月更新一次D.每2年更新一次20.基金宣传推介材料不得包含（）。A.基金产品的主要风险提示B.管理团队的从业经验C.预测基金的投资业绩D.基金产品的费用信息21.根据销售适当性要求，基金销售机构应当（）。A.把基金产品销售给风险承受能力匹配的投资者B.向所有投资者推荐高收益基金C.仅向机构投资者销售基金D.由销售人员代为填写风险测评问卷22.根据反洗钱规定，基金销售机构应当对客户身份进行（）。A.一次性识别B.持续识别C.不需要识别D.只在赎回时识别23.基金从业人员不得利用内幕信息进行交易，这主要体现的职业道德是（）。A.守法合规B.诚实守信C.禁止内幕交易D.专业审慎24.基金管理人应当公平对待其管理的不同基金，这主要属于（）要求。A.公平交易B.信息披露C.销售适当性D.反洗钱25.封闭式基金在二级市场的交易价格主要取决于（）。A.基金份额净值B.基金资产总值C.市场供求关系D.基金管理人定价26.基金分红方式中，将分红收益转为基金份额的方式是（）。A.现金分红B.红利再投资C.份额拆分D.份额合并27.货币市场基金的投资组合平均剩余期限通常不得超过（）。A.120天B.180天C.240天D.360天28.基金份额持有人大会的召开条件一般为应当有代表（）以上基金份额的持有人参加。A.10%B.50%C.三分之二D.100%29.私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额应不低于（）万元。A.50B.100C.200D.30030.私募基金募集方式应当是（）。A.公开宣传B.非公开募集C.在公开媒体刊登广告D.向不特定对象募集31.基金管理公司的主要股东注册资本一般不低于（）元人民币。A.1亿B.3亿C.5亿D.10亿32.封闭式基金募集份额总额通常应不少于（）份。A.1亿B.2亿C.3亿D.5亿33.开放式基金连续（）个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人可能触发终止程序。A.10B.20C.30D.6034.伞形基金是指（）。A.多个基金共用一个基金合同，下设不同子基金B.投资于伞型结构股票的基金C.ETF联接基金D.保本基金35.基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的（）担任。A.商业银行或其他金融机构B.基金管理公司C.证券公司D.保险公司36.基金销售机构应当对基金投资人风险承受能力进行调查，并将基金产品风险等级与投资人风险承受能力进行（）。A.匹配B.无需考虑C.高估D.低估37.基金从业人员在向客户推荐基金时，应当首先（）。A.了解客户的风险承受能力和投资目标B.推荐佣金最高的基金C.承诺收益D.催促客户尽快购买38.根据基金投资“双十原则”，一只基金持有一家公司发行的证券，其市值不得超过基金资产净值的（）。A.5%B.10%C.20%D.30%39.基金信息披露中的重大事件不包括（）。A.基金份额净值计价错误达基金份额净值的0.5%B.基金管理人董事长变动C.基金托管人基金托管部门负责人变更D.基金普通员工的日常人事调整40.基金估值错误的处理原则是（）。A.立即更正并向相关方披露B.不予处理C.仅在下一季度报告更正D.由基金经理决定是否更正二、多项选择题（共20题，每题1.5分，共30分）1.证券投资基金的主要当事人包括（）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金评级机构2.基金托管人的职责包括（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.复核、审查基金资产净值、基金份额净值D.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见3.开放式基金与封闭式基金相比，主要区别有（）。A.基金规模的可变性B.基金份额的交易方式C.基金存续期限D.投资风险完全消除4.货币市场基金的投资对象主要包括（）。A.现金B.1年以内银行存款C.剩余期限在397天以内的债券D.股票5.ETF基金的特点有（）。A.实物申购赎回B.二级市场可以交易C.跟踪标的指数D.只能场外申购6.下列费用中，从基金财产中列支的有（）。A.基金管理费B.基金托管费C.基金销售服务费D.基金投资者购买基金的赎回费7.基金信息披露应当遵循的原则包括（）。A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性8.基金宣传推介材料不得有下列情形（）。A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.预测基金的证券投资业绩C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人9.基金销售机构在进行客户风险承受能力测评时，应考虑的因素包括（）。A.投资经验B.风险承受能力C.投资目标D.年龄和财务状况10.基金从业人员职业道德规范包括（）。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.客户至上11.根据《证券投资基金法》，基金份额持有人大会的职权包括（）。A.决定基金扩募或者延长基金合同期限B.决定修改基金合同的重要内容C.更换基金管理人、基金托管人D.决定基金日常投资品种12.私募基金的合格投资者包括（）。A.净资产不低于1000万元的单位B.金融资产不低于300万元的个人C.最近三年个人年均收入不低于50万元的个人D.所有普通投资者13.关于基金分红方式，下列表述正确的有（）。A.现金分红是将收益以现金形式发放给持有人B.红利再投资将分红转增为基金份额C.基金分红后基金份额净值会相应下降D.基金分红意味着投资者获得额外收益14.基金投资风险包括（）。A.市场风险B.流动性风险C.管理风险D.操作风险15.基金定期报告包括（）。A.基金季度报告B.基金中期报告C.基金年度报告D.基金实时净值播报16.基金份额净值计价错误达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当（）。A.立即公告B.向中国证监会报告C.采取合理措施防止损失扩大D.无需处理17.基金托管人的禁止行为包括（）。A.挪用基金财产B.将基金财产用于自我债务担保C.违反规定进行基金投资D.按规定保管基金财产18.关于基金认购和申购，正确的有（）。A.认购在基金募集期内进行B.申购在基金成立后开放日进行C.认购和申购均需缴纳费用D.认购份额在基金成立后确认19.基金销售机构不得（）。A.采取抽奖、回扣等方式销售基金B.以低于成本的销售费率销售基金C.未经委托擅自销售基金D.向投资者提示风险20.根据《证券投资基金法》，基金财产不得用于（）。A.承销证券B.向他人贷款或者提供担保C.从事承担无限责任的投资D.向其基金管理人、基金托管人出资三、判断题（共30题，每题1分，共30分）1.证券投资基金是通过发售基金份额，集中投资者的资金，由基金托管人管理、商业银行托管的集合投资方式。2.基金份额持有人是基金资产的所有者。3.基金管理人有权代表基金份额持有人行使诉讼权利或者实施其他法律行为。4.基金托管人与基金管理人可以为同一机构。5.封闭式基金份额在基金合同期限内固定不变。6.开放式基金份额总额不固定，可以随时增减。7.股票基金的风险通常低于债券基金。8.货币市场基金属于低风险基金品种。9.ETF基金份额可以在证券交易所上市交易。10.LOF基金只能通过场内申购赎回，不能通过场外。11.QDII基金可以投资境外市场，不受外汇额度限制。12.FOF基金不得投资于其他基金份额。13.基金份额净值等于基金资产总值除以基金总份额。14.开放式基金申购赎回可以采用已知价原则。15.前端收费在申购时收取，后端收费在赎回时根据持有期限收取。16.基金销售服务费只向基金管理人收取。17.基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人及其他依法负有信息披露义务的人。18.基金宣传推介材料可以向投资者承诺最低收益。19.基金销售机构可以采取抽奖方式促销基金产品。20.基金从业人员应当保守客户和所在机构的商业秘密。21.基金从业人员不得利用内幕信息交易，但可以建议他人买卖相关证券。22.基金管理人应当公平对待其管理的不同基金财产。23.基金财产的债务由基金管理人承担无限责任。24.基金财产可以用于向他人提供贷款或者担保。25.基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金管理人未按规定召集的，基金托管人应当召集。26.私募基金可以向不特定对象宣传推介。27.基金托管人保管基金财产，并对基金管理人投资运作进行监督。28.基金年度报告应当在每年结束后90日内披露。29.基金季度报告应当在每季度结束后15个工作日内披露。30.开放式基金连续60个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当终止基金合同。参考答案与解析一、单项选择题1.答案：C解析：组合投资可以降低非系统性风险，但不能完全消除风险。2.答案：D解析：基金具体投资品种由基金管理人负责决策，份额持有人不直接参与投资运作。3.答案：A解析：发起设立基金和投资运作是基金管理人职责；托管人主要负责基金财产保管、清算交割、复核审查等。4.答案：C5.答案：C6.答案：A解析：货币市场基金投资于货币市场工具，不得投资股票、可转换债券及信用等级不达标的企业债券。7.答案：A8.答案：A9.答案：B10.答案：C11.答案：A12.答案：B解析：投资者提交申购、赎回申请时无法知道当日基金份额净值，按申请当日收市后的基金份额净值计算。13.答案：A14.答案：A15.答案：A16.答案：A17.答案：A18.答案：A19.答案：A20.答案：C解析：基金宣传推介材料不得预测基金的证券投资业绩，不得违规承诺收益或者承担损失。21.答案：A22.答案：B23.答案：C24.答案：A25.答案：C解析：封闭式基金交易价格受市场供求影响，可能溢价或折价，不完全等于基金份额净值。26.答案：B27.答案：A28.答案：B29.答案：B30.答案：B31.答案：B32.答案：B33.答案：D34.答案：A35.答案：A36.答案：A37.答案：A38.答案：B解析：“双十原则”还要求同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。39.答案：D解析：普通员工日常人事调整不属于信息披露中的重大事件。40.答案：A二、多项选择题1.答案：ABC解析：基金评级机构属于基金市场服务机构，不属于基金合同的主要当事人。2.答案：ABCD3.答案：ABC解析：任何基金都不能完全消除投资风险。4.答案：ABC5.答案：ABC6.答案：ABC解析：赎回费由基金份额持有人在赎回时承担，部分赎回费可计入基金资产，但不属于从基金财产中直接列支的费用。7.答案：ABCD8.答案：ABCD9.答案：ABCD10.答案：ABCD11.答案：ABC解析：基金日常投资品种由基金管理人决定，不属于持有人大会职权。12.答案：ABC13.答案：ABC解析：基金分红是收益分配而不是额外收益，分红后基金份额净值相应下降。14.答案：ABCD15.答案：ABC16.答案：ABC17.答案：ABC解析：按规定保管基金财产是托管人的