2025年反洗钱知识竞赛参考题库(附答案)

2025年反洗钱知识竞赛参考题库(附答案)一、判断题（共20题，每题1分，正确选√，错误选×）1.2024年12月修订通过的《中华人民共和国反洗钱法》，自2025年1月1日起正式施行。【答案】×。解析：2024年12月29日第十四届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议修订通过的《中华人民共和国反洗钱法》，自2025年7月1日起正式施行。2.根据新修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当识别并核实客户身份，了解资金来源或者用途。【答案】√3.义务机构识别非自然人客户的受益所有人时，应当最终确定拥有或者控制企业25%以上股权或者表决权，或者通过其他方式对企业进行实际控制的自然人，不得将股权层级中的法人主体认定为受益所有人。【答案】√4.为虚拟货币交易、兑换、定价服务提供账户开立、资金划转、支付结算等金融服务的机构，不属于反洗钱义务主体范畴，无需履行反洗钱义务。【答案】×。解析：虚拟货币相关业务属于非法金融活动，为其提供服务的金融机构、非银行支付机构、特定非金融机构均属于反洗钱义务覆盖范围，应当严格排查相关交易线索，履行可疑交易报告义务，不得为非法虚拟货币活动提供金融服务。5.反洗钱工作人员依法履行反洗钱职责获得的客户身份资料、交易信息以及可疑交易报告线索，只能用于反洗钱监督管理、调查和案件协查，不得违规向任何单位和个人泄露。【答案】√6.客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，金融机构在客户未完成身份信息更新前，无论任何情形都不得为客户办理任何业务。【答案】×。解析：客户身份证件过期后，金融机构应当提示客户在合理期限内更新，客户无合理理由未在期限内更新的，金融机构应当中止为客户办理业务；对因特殊原因暂时无法更新身份信息的客户，可按照监管要求采取差异化的过渡管理措施，并非一律直接停止所有业务。7.根据我国《刑法》规定，洗钱罪的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪共七类。【答案】√8.根据我国《刑法》规定，行为人实施上游犯罪后自行对犯罪所得及其收益进行洗白、转移的，不构成洗钱罪，仅按照上游犯罪定罪处罚。【答案】×。解析：《刑法修正案（十一）》已将“自洗钱”纳入洗钱罪规制范围，行为人实施七类上游犯罪后，自行掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的，应当以上游犯罪和洗钱罪数罪并罚。9.金融机构确认可疑交易涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪活动的，应当在按要求提交可疑交易报告的同时，立即向当地公安机关报案，无需向中国人民银行分支机构报告。【答案】×。解析：金融机构发现明显涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪活动的可疑线索，应当在按规定报送可疑交易报告的同时，向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关同步报告。10.义务机构应当定期开展客户风险等级评估，对于高风险客户至少每半年审核一次，对于低风险客户审核期限最长不得超过5年。【答案】×。解析：根据客户洗钱风险分类管理要求，低风险客户的身份重新审核期限最长不得超过3年，中风险客户至少每年审核一次。11.中国人民银行及其省一级分支机构开展反洗钱调查时，调查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和调查通知书，否则金融机构有权拒绝调查。【答案】√12.银行、支付机构发展特约商户时，应当对特约商户的经营资质、实际控制人、经营范围进行尽职调查，不得为非法经营、从事涉赌涉诈活动的主体提供收单服务。【答案】√13.金融机构履行反洗钱义务收集的客户个人信息，可以用于精准营销、客户画像等商业用途，无需征得客户单独同意。【答案】×。解析：金融机构履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱监督管理、调查和反洗钱刑事诉讼，不得用于与反洗钱无关的商业用途。14.反洗钱义务机构发现涉及联合国安理会决议列名、我国公安部门公布的恐怖组织、恐怖分子名单的客户或者交易，应当立即采取冻结措施，不得擅自解除冻结，并按要求及时报告。【答案】√15.金融机构通过第三方机构开展客户尽职调查的，第三方机构未达到法定反洗钱要求导致客户身份识别不合规的，责任由第三方机构承担，金融机构无需承担相应责任。【答案】×。解析：金融机构委托第三方开展客户尽职调查的，不免除其自身应当承担的反洗钱责任，金融机构应当对第三方机构的尽职调查能力、合规水平进行评估，确保第三方尽调结果符合监管要求。16.义务机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告大额交易，其中当日单笔或者累计交易人民币5万元以上、外币等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，均属于大额现金交易报告范围。【答案】√17.金融机构为无民事行为能力人、限制民事行为能力人办理开户等金融业务时，应当识别并核实其监护人的身份，登记监护人的基本信息，留存监护人身份证件的复印件或者影印件。【答案】√18.金融机构应当每年至少开展一次反洗钱全员培训，新入职员工应当在上岗前完成反洗钱基础合规培训，确保员工掌握履职所需的反洗钱知识和技能。【答案】√19.金融机构办理跨境汇款业务时，应当登记汇款人的姓名或者名称、账号、住所和收款人的姓名、住所等信息，相关信息应当完整、准确传递给接收方机构，缺失必要信息的跨境汇款业务不得办理。【答案】√20.任何单位和个人都有权向中国人民银行、公安机关举报洗钱活动，对查证属实的举报线索，反洗钱行政主管部门应当按照规定给予举报人奖励，并为举报人保密。【答案】√二、单项选择题（共30题，每题2分，每题只有1个正确答案）1.2024年12月29日修订通过的《中华人民共和国反洗钱法》，正式施行时间为（）。A.2025年1月1日B.2025年3月1日C.2025年7月1日D.2026年1月1日【答案】C2.根据《中华人民共和国反洗钱法》规定，我国反洗钱行政主管部门是（）。A.国家金融监督管理总局B.中国人民银行C.公安部D.财政部【答案】B3.根据我国《刑法》及相关司法解释，下列关于洗钱罪的表述正确的是（）。A.只有协助他人转移上游犯罪所得才构成洗钱罪，本人处理自己的上游犯罪所得不构成洗钱罪B.洗钱罪的最高刑期为5年有期徒刑C.实施上游犯罪后，自行掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的，可构成洗钱罪D.洗钱罪的犯罪主体只能是自然人，不能是单位【答案】C。解析：A选项错误，自洗钱已纳入洗钱罪规制范围；B选项错误，洗钱罪最高刑期为10年有期徒刑；D选项错误，单位可成为洗钱罪犯罪主体。4.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机构应当报告的大额现金交易标准为当日单笔或者累计交易（）。A.人民币1万元以上、外币等值1000美元以上B.人民币5万元以上、外币等值1万美元以上C.人民币20万元以上、外币等值2万美元以上D.人民币50万元以上、外币等值5万美元以上【答案】B5.义务机构开展客户洗钱风险等级分类管理时，对高风险客户或者高风险账户持有人，应当至少每（）进行一次全面的客户身份重新识别，强化交易监测措施。A.3个月B.6个月C.1年D.2年【答案】B6.义务机构识别公司类非自然人客户的受益所有人时，应当穿透识别最终直接或者间接拥有公司（）以上股权或者表决权的自然人（有证据表明低比例股权可实现实际控制的除外）。A.10%B.15%C.25%D.51%【答案】C7.根据新修订的反洗钱法规定，金融机构应当妥善保存客户身份资料和交易记录，客户身份资料自业务关系结束后、交易记录自交易结束后，至少保存（）年。A.3B.5C.10D.15【答案】C。解析：新修订的反洗钱法将客户身份资料和交易记录的法定保存期限从原5年延长至10年，实现与国际反洗钱标准接轨。8.根据反洗钱法规定，有权开展反洗钱行政调查的机构是（）。A.中国人民银行及其省一级分支机构B.所有中国人民银行分支机构C.国家金融监督管理总局及其派出机构D.公安机关经济犯罪侦查部门【答案】A9.义务机构发现或者接到涉及安理会列名、我国法定公布的恐怖组织、恐怖人员的资产线索时，应当立即采取的措施是（）。A.先核实客户身份信息，确认无误后再采取冻结措施B.立即冻结相关资产，不得拖延，并在规定时间内向相关部门报告C.先告知客户，提示客户主动转移相关资产D.等待公安机关的正式冻结通知书再采取措施【答案】B。解析：涉恐资产冻结是法定义务，义务机构接到法定列名名单后应当立即冻结相关资产，无需等待司法机关文书，防止恐怖资金转移。10.金融机构提交的大额交易报告、可疑交易报告，应当统一报送至（）。A.当地公安机关B.当地国家金融监督管理总局派出机构C.中国反洗钱监测分析中心D.当地人民政府【答案】C11.下列选项中，不属于金融机构应当履行的反洗钱核心义务的是（）。A.客户尽职调查B.客户身份资料和交易记录保存C.大额和可疑交易报告D.为客户提供反洗钱法律咨询服务【答案】D12.根据新修订的反洗钱法，金融机构为自然人客户办理现金存取业务时，应当识别并核实客户身份、了解资金来源或用途的金额起点是（）。A.人民币单笔1万元以上、外币等值1000美元以上B.人民币单笔5万元以上、外币等值1万美元以上C.人民币单笔20万元以上、外币等值2万美元以上D.人民币单笔50万元以上、外币等值5万美元以上【答案】B13.金融机构委托第三方机构开展客户尽职调查的，当第三方机构无法达到法定反洗钱要求时，相应的反洗钱责任由（）承担。A.接受委托的第三方机构B.委托第三方的金融机构C.第三方机构和金融机构共同平均分担D.监管机构根据实际情况判定【答案】B14.下列人员中，不属于反洗钱保密义务适用范围的是（）。A.金融机构反洗钱岗位工作人员B.中国人民银行反洗钱执法人员C.反洗钱案件协办的公安机关工作人员D.客户本人所在单位的人事管理人员【答案】D15.金融机构划分客户洗钱风险等级时，下列因素中不属于风险评估参考要素的是（）。A.客户的身份、职业、经营范围B.客户的交易规模、交易频率、交易对手C.客户的个人征信报告逾期记录D.客户是否来自高风险国家或者地区【答案】C。解析：个人征信逾期记录属于信用风险评估要素，不属于洗钱风险核心评估维度。16.反洗钱领域核心国际组织FATF的中文官方名称为（）。A.金融行动特别工作组B.反洗钱国际合作组织C.国际货币基金组织反洗钱部门D.世界银行反洗钱工作组【答案】A17.金融机构反洗钱内控制度建设的第一责任人是（）。A.反洗钱部门负责人B.机构主要负责人C.一线柜台员工D.合规部门负责人【答案】B。解析：金融机构主要负责人对本机构反洗钱工作负总责，是反洗钱内控制度建设和执行的第一责任人。18.根据我国反洗钱监管规定，下列关于虚拟货币相关业务的反洗钱要求表述正确的是（）。A.虚拟货币交易属于合法金融活动，金融机构可以正常为相关交易提供支付服务B.金融机构应当排查虚拟货币相关交易风险，发现可疑线索及时报告，不得为相关非法金融活动提供服务C.虚拟货币交易反洗钱监管仅适用于提供虚拟货币交易的平台，不适用于银行、支付机构D.个人之间的虚拟货币交易无需监测，不会触发可疑交易预警【答案】B19.义务机构识别非自然人客户的受益所有人时，最终认定的受益所有人必须是（）。A.对客户有实际控制权的法人主体B.直接持有客户股权的企业C.最终享有控制权或者收益权的自然人D.客户的法定代表人或者负责人【答案】C20.金融机构判定可疑交易的核心标准是（）。A.交易金额达到大额交易报告标准B.交易行为与客户的身份、财务状况、经营业务等明显不符，有合理理由怀疑与洗钱、恐怖融资相关C.交易对手来自外地D.交易时间在非工作时段【答案】B。解析：可疑交易判定核心是“合理怀疑”，与交易金额无关，只要有合理理由怀疑交易涉嫌违法犯罪，就应当提交可疑报告。21.根据新修订的反洗钱法，金融机构未按规定履行反洗钱义务且情节严重的，最高可处（）的罚款，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员最高可处五十万元罚款。A.一百万元B.五百万元C.一千万元D.五千万元【答案】C。解析：新修订的反洗钱法大幅提高了反洗钱违法成本，情节严重的机构罚款上限从原500万元提高至1000万元，强化对违法行为的震慑作用。22.金融机构在与客户建立业务关系时，首先应当采取的反洗钱措施是（）。A.开展客户尽职调查，识别并核实客户身份B.为客户开通网上银行服务C.向客户推荐高收益理财产品D.查询客户的个人征信记录【答案】A23.对于客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件、拒绝更新身份信息且无合理理由的，金融机构应当采取的措施是（）。A.继续为客户提供服务，不做任何处理B.中止为客户办理业务，经采取措施仍无法完成尽职调查的，应当考虑终止业务关系并提交可疑交易报告C.直接向公安机关报案，无需告知客户D.将客户的个人账户直接销户，不履行任何告知程序【答案】B24.根据反洗钱规定，银行机构为客户开立银行结算账户时，应当按照（）的原则，落实账户实名制要求，不得为身份不明的客户开立账户、提供服务。A.存款自愿、取款自由B.了解你的客户C.盈利优先D.服务至上【答案】B25.下列洗钱方式中，属于利用支付渠道“跑分”洗钱的典型交易特征的是（）。A.账户资金快进快出，短期内分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，无真实交易背景B.客户将工资收入定期存入银行，购买理财产品C.企业按照合同约定向供应商支付货款D.个人将闲置资金转给子女作为生活费【答案】A26.反洗钱工作中所称的“三反”监管机制，指的是（）。A.反洗钱、反恐怖融资、反逃税B.反洗钱、反诈骗、反赌博C.反贪污、反受贿、反洗钱D.反走私、反洗钱、反恐怖融资【答案】A27.义务机构应当按照（）的原则，科学开展客户风险等级划分，对不同风险等级的客户采取差异化的尽职调查和监测措施，将反洗钱资源优先配置到高风险领域。A.风险为本B.规则为本C.合规优先D.形式合规【答案】A28.下列关于反洗钱国际合作的表述，错误的是（）。A.中国人民银行根据国务院授权，代表中国政府开展反洗钱国际合作B.我国可以和其他国家开展反洗钱信息交换、司法协助C.涉及追究洗钱犯罪的司法协助，由司法机关依照有关法律的规定办理D.反洗钱国际合作中获得的信息可以任意用于国内其他行政执法活动【答案】D。解析：反洗钱国际合作中获得的信息，只能用于合作约定的反洗钱相关用途，不得随意用于其他无关的执法活动。29.金融机构员工在日常工作中发现可疑交易线索，应当按照内部流程及时向本机构反洗钱部门报告，对于参与洗钱活动、故意隐瞒可疑线索造成严重后果的员工，机构应当采取的措施是（）。A.不做任何处理，保护员工积极性B.按照内部规定追责，涉嫌犯罪的移送司法机关C.仅扣除当月绩效奖金D.将员工调至其他岗位即可【答案】B30.根据反洗钱客户尽职调查要求，对于自然人客户的身份证件核实，下列证件不属于有效身份证件的是（）。A.居住在境内的中国公民的居民身份证B.中国人民解放军军人的军人身份证件C.港澳台居民的港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证D.已过有效期3年且未更换的居民身份证【答案】D三、多项选择题（共20题，每题2分，每题有2-4个正确答案，多选、少选、错选均不得分）1.下列属于新修订的《中华人民共和国反洗钱法》明确规定的反洗钱义务主体的有（）。A.政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行B.证券公司、期货公司、基金管理公司、保险公司C.支付机构、小额贷款公司、融资担保公司、典当行等地方金融组织D.从事房地产销售、贵金属交易、会计师事务所、律师事务所等特定非金融机构【答案】ABCD2.根据我国《刑法》规定，下列属于洗钱罪上游犯罪的有（）。A.毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪B.走私犯罪、贪污贿赂犯罪C.破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪D.故意伤害、交通肇事等普通刑事犯罪【答案】ABC3.金融机构反洗钱的三大核心义务包括（）。A.客户尽职调查义务B.客户身份资料和交易记录保存义务C.大额交易和可疑交易报告义务D.为客户提供资产增值服务的义务【答案】ABC4.义务机构开展客户尽职调查时，可以采取的措施包括（）。A.识别并核实客户身份，了解客户建立业务关系的目的和交易性质B.识别非自然人客户的受益所有人，了解客户的股权和控制权结构C.对客户开展持续的尽职调查，持续关注客户的交易情况D.对于高风险客户强化尽职调查措施，了解客户的资金来源、用途和财富来源【答案】ABCD5.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，下列交易中金融机构应当提交大额交易报告的有（）。A.当日单笔现金存取6万元人民币B.非自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔200万元人民币的款项划转C.自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔50万元人民币的境内款项划转D.自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔20万元人民币的跨境款项划转【答案】ABCD6.金融机构对于高风险客户，应当采取的强化尽职调查措施包括（）。A.进一步了解客户的资金来源、资金用途、财富来源B.提高客户风险等级审核频率，至少每半年审核一次客户身份信息C.经高级管理层批准后方可为客户建立或者维持业务关系D.对客户的交易进行更高频次的监测，提高交易预警的灵敏度【答案】ABCD7.下列情形中，金融机构应当重新识别客户身份的有（）。A.客户的行为或者交易情况出现异常B.客户姓名或者名称与国家有关部门要求协查的犯罪嫌疑人、涉案主体姓名相同C.客户先前提交的身份证件已过有效期D.客户变更姓名、身份证件种类或者号码、经营范围、法定代表人等关键身份信息【答案】ABCD8.下列关于可疑交易报告的表述，正确的有（）。A.可疑交易报告应当基于合理怀疑，不论交易金额大小，只要有证据表明涉嫌洗钱、恐怖融资就应当报告B.可疑交易报告的内容应当包括客户基本信息、交易信息、可疑点分析等内容C.金融机构应当对可疑交易报告严格保密，不得向客户或者其他无关人员泄露报告内容D.可疑交易报告提交后，金融机构无需再对客户进行持续监测【答案】ABC。解析：D选项错误，金融机构提交可疑交易报告后应当持续监测客户后续交易情况，配合相关部门开展调查。9.受益所有人识别过程中，下列可以被判定为公司类客户受益所有人的有（）。A.直接拥有公司25%以上股权的自然人甲B.间接持有公司30%股权，通过多层股权架构实施控制的自然人乙C.虽未持有公司股权，但通过协议约定实际控制公司经营决策的自然人丙D.公司聘请的职业经理人丁，仅负责日常运营，无实际控制权【答案】ABC10.中国人民银行及其分支机构开展反洗钱现场检查时，可以采取的措施包括（）。A.进入金融机构进行检查，询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明B.查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存C.检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统D.直接冻结金融机构违规账户中的资金【答案】ABC。解析：D选项错误，中国人民银行开展反洗钱现场检查时无直接冻结账户资金的权限，冻结资金需由司法机关依法实施，或按照涉恐资产冻结要求针对法定列名对象采取冻结措施。11.下列属于常见洗钱手法的有（）。A.利用“跑分”平台、虚拟货币交易转移涉赌涉诈资金B.通过地下钱庄非法跨境转移资金，实现资金“洗白”C.利用进出口贸易，通过虚构交易、高报或者低报价格转移违法所得D.购买房产、贵金属、古玩字画等贵重物品，将违法所得转换为合法形式的财产【答案】ABCD12.金融机构在反洗钱工作中，不得实施的行为包括（）。A.为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易B.为客户开立匿名账户、假名账户C.泄露反洗钱调查信息、可疑交易报告信息D.拒绝、阻碍反洗钱检查、调查【答案】ABCD13.新修订的反洗钱法对特定非金融机构的反洗钱义务作出了明确规定，下列特定非金融机构中，应当履行相应反洗钱义务的有（）。A.销售房产的房地产开发企业、房地产中介机构B.从事贵金属现货交易的贵金属交易商、贵金属交易所C.为客户办理相关业务的会计师事务所、律师事务所、公证机构D.接受委托代为管理资产、提供公司注册等服务的专业服务机构【答案】ABCD14.关于反洗钱宣传培训，下列说法正确的有（）。A.金融机构应当定期对员工开展反洗钱培训，确保员工掌握反洗钱必备知识B.金融机构应当面向社会公众开展反洗钱宣传，提高公众的反洗钱风险防范意识C.反洗钱培训仅需要针对反洗钱岗位员工，其他一线柜台员工无需培训D.新入职员工应当在入职前完成基础反洗钱合规培训【答案】ABD。解析：C选项错误，反洗钱培训属于全员培训范畴，一线柜台员工直接接触客户和交易，必须掌握基础反洗钱合规要求。15.下列关于反洗钱客户风险等级划分的表述，正确的有（）。A.客户风险等级划分应当遵循“风险为本”原则，综合考虑客户身份、地域、业务、交易等各类风险因素B.客户风险等级不是一成不变的，应当根据客户情况变化进行动态调整C.对于来自反洗钱高风险国家或者地区的客户，应当采取强化尽职调查措施D.对于办理普通储蓄业务、交易稳定、身份清晰的本地客户，可以评定为较低风险等级，采取与风险相匹配的尽职调查措施【答案】ABCD16.金融机构发现涉恐资金线索时，应当立即对相关资产采取冻结措施的对象包括（）。A.联合国安理会决议列名的恐怖组织、恐怖分子B.我国国务院公安部门公布的恐怖活动组织和恐怖活动人员C.经客户告知有恐怖融资嫌疑的客户D.交易金额较大的境外客户【答案】AB17.下列人员中，需要在职责范围内对金融机构反洗钱工作承担相应责任的有（）。A.金融机构的主要负责人，是反洗钱工作第一责任人B.负责反洗钱工作的董事、高级管理人员C.反洗钱部门的具体经办人员D.办理日常业务发现可疑线索未按要求报告的一线柜台员工【答案】ABCD18.关于客户身份资料和交易记录保存，下列说法正确的有（）。A.客户身份资料自业务关系结束后、交易记录自交易结束后，至少保存10年B.保存的资料应当足以还原每一笔交易的完整过程，满足反洗钱调查、案件协查的需要C.客户身份资料和交易记录涉及正在调查的洗钱案件的，在案件办结前不得销毁D.金融机构破产或者解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交中国人民银行指定的机构【答案】ABCD19.下列属于反洗钱工作中需要重点监测的涉诈涉赌资金交易特征的有（）。A.账户开立后短期即发生大量资金收付，交易金额与客户身份、年龄、职业明显不符B.资金快进快出，账户不留余额或者留存少量余额，资金来源和去向涉及大量异地个人账户C.交易时间集中在深夜、凌晨等非正常时段，交易备注出现“跑分”“刷单”“赌博”等敏感关键词D.客户长期使用账户缴纳水电费、发放工资，交易规律稳定【答案】ABC20.单位和个人向反洗钱行政主管部门举报洗钱线索时，反洗钱部门应当对举报人予以保护，下列属于举报保护措施的有（）。A.对举报人的身份信息严格保密，不得泄露给被举报单位或者其他无关人员B.对查证属实的举报按照规定给予奖励C.对打击报复举报人的行为，配合有关部门依法追究责任D.在公开宣传报道中直接披露举报人的姓名、单位等信息【答案】ABC四、简答题（共5题，每题4分）1.简述2025年施行的新修订《中华人民共和国反洗钱法》的主要修订要点。【答案要点】一是扩大反洗钱义务主体范围，将小额贷款公司、融资担保公司等地方金融组织，以及房地产中介、贵金属交易商、会计师事务所、律师事务所等特定非金融机构纳入反洗钱监管范畴，实现义务主体全覆盖；二是完善客户尽职调查制度，明确自然人办理单笔5万元以上现金存取业务的身份核实、资金来源和用途了解义务，强化受益所有人穿透识别要求；三是延长客户身份资料和交易记录保存期限，从原5年提高至10年，与国际反洗钱标准接轨；四是加大反洗钱违法处罚力度，对情节严重的违法行为，机构罚款上限从原500万元提高至1000万元，对直接责任人的罚款上限提高至50万元，强化违法震慑；五是完善反洗钱调查、涉恐资产冻结、国际合作等制度机制，明确“风险为本”的反洗钱监管原则；六是建立反洗钱举报奖励制度，鼓励社会公众参与反洗钱监督，强化对举报人的保护。2.什么是客户尽职调查？金融机构应当开展客户尽职调查的法定情形有哪些？【答案要点】客户尽职调查又称“了解你的客户（KYC）”，是反洗钱三大核心义务之一，指金融机构在与客户建立业务关系、办理业务过程中，依法识别核实客户身份、了解交易目的和性质、识别受益所有人、持续监测客户交易的合规管理行为。应当开展客户尽职调查的情形包括：一是与客户建立业务关系，如开立账户、签订长期金融服务协议；二是为不在本机构开立账户的客户提供符合金额标准的一次性金融服务；三是为自然人客户办理单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上的