2025年国企合规知识测试题及答案

2025年国企合规知识测试题及答案一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分。每题只有1个正确答案，错选、不选均不得分）1.根据2024年国资委印发的《中央企业合规管理有效性评价指引》，中央企业合规管理有效性评价满分为100分，其中合规管理体系运行情况权重占比为（）。A.30%B.40%C.50%D.60%2.根据2024年7月1日起施行的《中华人民共和国公司法》，国有独资公司不设股东会，由（）行使股东会职权。A.国有资产监督管理机构B.董事会C.监事会D.职工代表大会3.根据《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号）规定，中央企业（）应当设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责。A.总部B.所有二级子企业C.所有三级子企业D.全级次4.根据2024年修正的《中华人民共和国反不正当竞争法》，经营者工作人员实施商业贿赂行为的，应当认定为（）的行为，但是有证据证明该工作人员的行为与为经营者谋取交易机会或者竞争优势无关的除外。A.该工作人员个人B.经营者C.经营者和工作人员共同D.相关行业协会5.根据财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，国有企业数据资源纳入会计核算、开展数据资产入表工作的正式实施时间是（）。A.2024年1月1日B.2024年7月1日C.2025年1月1日D.2025年7月1日6.根据国有企业“三重一大”决策制度相关要求，重大决策事项应当开展会前合规审查，未经合规审查或者审查不合法合规的，（）。A.可以提交会议讨论，但需作出书面说明B.不得提交会议讨论C.经企业主要负责人签字批准后可提交讨论D.经业务部门负责人同意后可提交讨论7.根据《中央企业境外经营合规管理指引》，中央企业开展境外经营过程中发生重大合规风险事件，应当在事件发生后（）内向国资委和相关驻外使领馆报告。A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时8.根据2023年修正的《中华人民共和国招标投标法》，依法必须进行招标的项目，自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，最短不得少于（）日。A.10B.15C.20D.309.根据《中华人民共和国安全生产法》，国有企业主要负责人是本单位安全生产第一责任人，对本单位安全生产工作负（）责任。A.主要B.全面C.领导D.直接10.根据国资委2024年印发的《中央企业上市公司ESG信息披露指引》，自（）起，中央企业所属境内上市公司应当全面强制披露ESG专项报告，覆盖环境、社会、治理三大维度核心指标。A.2024年1月1日B.2025年1月1日C.2025年7月1日D.2026年1月1日11.中央企业合规管理“三道防线”机制中，（）是合规风险防控的第一道防线，对本领域合规管理负主体责任。A.业务及职能部门B.合规管理部门C.纪检监察、审计部门D.风险管理部门12.根据最高人民法院、最高人民检察院关于贪污贿赂刑事案件适用法律的相关司法解释，国有企业工作人员利用职务便利，索取他人财物或者非法收受他人财物为他人谋取利益，数额达到（）以上的，涉嫌受贿罪，应当移送司法机关追究刑事责任。A.1万元B.3万元C.10万元D.20万元13.根据2024年实施的《中华人民共和国公司法》，国有独资公司对外提供大额担保的，应当由（）决定。A.董事长B.总经理C.国有资产监督管理机构或者其授权的董事会D.合规管理部门负责人14.根据《中华人民共和国专利法》，国有企业作为专利权人，应当自被授予专利权的当年开始缴纳年费，没有按照规定缴纳年费的，专利权（）。A.在期限届满前终止B.被宣告无效C.继续有效6个月D.自动续期20年15.根据《中华人民共和国劳动合同法》，国有企业与劳动者建立劳动关系，应当自用工之日起（）内订立书面劳动合同。A.15日B.1个月C.2个月D.3个月16.根据《中华人民共和国环境保护法》，国有企业建设项目中防治污染的设施，应当与主体工程（），即落实环境保护“三同时”制度。A.同时立项、同时设计、同时施工B.同时设计、同时施工、同时投产使用C.同时立项、同时施工、同时投产D.同时设计、同时招标、同时投产17.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当建立合规举报调查机制，对举报人的身份信息等应当严格保密，严禁（）。A.对举报事项开展独立调查B.打击报复举报人C.向实名举报人反馈调查结果D.对查证属实的举报给予举报人奖励18.根据《中华人民共和国反洗钱法》，国有企业在开展大额资金交易、对外投资等业务时，应当履行客户身份识别、大额交易和可疑交易报告义务，其中当日单笔或者累计交易人民币（）以上的现金收支，应当作为大额交易向反洗钱行政主管部门报告。A.5万元B.10万元C.20万元D.50万元19.根据《国有企业档案管理规定》，国有企业涉及重大决策、重要资产处置、重大项目建设的档案保管期限为（）。A.10年B.30年C.永久D.长期20.根据《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》，在国有企业投资并购过程中，未按规定开展尽职调查、存在重大疏漏，造成国有资产重大损失的，相关责任人最多可被采取（）的处理措施。A.通报批评B.降职C.终身禁入限制（不得担任中央企业及其子企业领导职务）D.扣减10%年度薪酬二、多项选择题（共15题，每题2分，共30分。每题有2个及以上正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分）1.2025年是中央企业合规管理深化提升三年行动收官之年，根据国资委相关工作部署，2025年国企合规管理重点工作任务包括（）。A.推动重要子企业规范设立首席合规官，压实各级合规管理责任B.常态化开展重点领域合规风险排查，建立风险动态清零机制C.推进合规管理数字化转型，将合规要求嵌入业务信息系统流程D.全覆盖开展合规管理有效性评价，强化评价结果运用2.根据2024年实施的《中华人民共和国公司法》，国有独资公司的下列表述中，符合法律规定的有（）。A.国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权B.国有独资公司董事会成员中应当有公司职工代表C.国有独资公司可以在董事会中设审计委员会，行使监事会职权，不设监事会D.经国有资产监督管理机构授权，董事会可以行使部分股东会职权3.根据国资监管要求，国有企业合规管理应当覆盖的重点领域包括（）。A.公司治理、投资并购、产权交易B.招标投标、资金管理、财务税收C.安全生产、生态环保、质量管理D.数据安全、知识产权、劳动用工E.反商业贿赂、出口管制、境外经营4.根据2024年修正的《中华人民共和国反不正当竞争法》，下列属于商业贿赂行为、应当依法查处的有（）。A.为谋取交易机会，向交易相对方的工作人员给付财物B.为谋取竞争优势，向受交易相对方委托办理相关事务的单位或者个人给付财物C.为谋取交易机会，向利用职权或者影响力影响交易的单位或者个人给付财物D.在交易活动中，以明示方式向交易相对方支付折扣并按规定如实入账5.国有企业开展数据合规管理应当落实的核心要求包括（）。A.建立数据分类分级保护制度，对核心数据、重要数据采取严格保护措施B.重要数据出境应当按规定开展数据安全评估，未经评估不得违规出境C.处理员工、客户个人信息应当遵守个人信息保护相关规定，严禁过度收集、违规泄露个人信息D.开展数据资产入表应当严格遵守会计准则，确保数据来源合法、权属清晰，严禁虚假入表、虚增资产6.国有企业“三重一大”决策制度覆盖的事项范围包括（）。A.涉及企业改革发展、生产经营、党的建设等方面的重大决策事项B.涉及企业中层及以上管理人员、重要岗位人员的重要人事任免事项C.涉及企业重大投资、重大工程建设、重大资产处置的重大项目安排事项D.涉及企业大额资金调动、使用、运作的大额度资金运作事项7.根据《中央企业合规管理办法》，首席合规官的核心职责包括（）。A.领导合规管理部门组织开展合规管理体系建设，健全合规管理制度流程B.参与企业重大经营决策，对决策事项的合规性提出审查意见C.组织开展合规风险排查、合规培训、合规考核等日常工作D.协调处理企业重大合规风险事件，统筹推进违规问题整改E.定期向董事会、企业主要负责人报告合规管理工作情况，按要求向国资监管部门报告重大合规事项8.国有企业开展招标投标活动时，下列属于违法违规行为的有（）。A.将依法必须进行招标的项目化整为零，或者通过其他方式规避招标B.与投标人串通投标，或者与部分投标人协商为特定投标人中标提供便利C.向特定投标人泄露标底、评标委员会成员信息、其他投标人投标信息等保密内容D.依法在指定媒介公开招标公告、资格预审公告等信息9.国有企业落实安全生产合规责任应当符合的要求包括（）。A.建立健全全员安全生产责任制，明确各岗位安全生产责任人员、责任范围B.按规定足额提取和使用安全生产费用，保证安全生产投入到位C.定期开展安全生产隐患排查治理，及时消除事故隐患D.发生生产安全事故后，按规定时限如实向应急管理部门报告，严禁瞒报、谎报、迟报10.国有企业开展境外经营活动应当遵守的合规要求包括（）。A.严格遵守驻在国（地区）的法律法规、监管规则、文化习俗B.严格遵守我国关于境外投资、外汇管理、出口管制、反制裁等方面的规定C.严格遵守联合国安理会相关制裁决议，不得违规与受制裁主体开展交易D.定期开展境外合规风险排查，制定重大风险应急预案，提升境外风险应对能力11.下列属于国有企业员工违反廉洁从业规定的行为有（）。A.利用职务便利侵占、挪用公司财物B.接受供应商、合作方提供的可能影响公正履行职务的宴请、旅游、健身、娱乐等活动安排C.违反规定在与本企业有业务往来的企业中持有股份，或者违规从事营利性经营活动D.利用职权为配偶、子女及其配偶等亲属和其他特定关系人谋取利益12.根据国企合规管理相关规定，合规审查应当覆盖的范围包括（）。A.企业重大经营决策事项B.企业制定的各类规章制度、规范性文件C.企业对外签订的重大合同、协议D.日常业务运行中的关键节点、高风险环节13.国有企业发生合规风险事件后，应当按规定采取的处置措施有（）。A.第一时间启动合规风险应急预案，采取有效措施控制风险影响范围，避免损失扩大B.及时组织开展事件调查，厘清事件原因、责任主体、损失金额等情况C.按规定时限向上级单位、行业监管部门、国资监管部门报告事件情况，不得迟报、瞒报D.针对事件暴露的管理漏洞，及时完善制度流程，开展系统性合规整改14.根据国资委关于ESG管理的相关要求，国有企业开展ESG合规管理的内容包括（）。A.落实碳达峰碳中和部署要求，推进节能降碳、污染防治，提升生态环境保护水平B.保障员工合法权益，完善职业健康保护，健全员工成长发展机制C.健全公司治理结构，严格履行信息披露义务，保护中小投资者合法权益D.积极参与乡村振兴、公益慈善等社会责任项目，服务国家战略和地方发展15.国有企业开展合规培训应当符合的要求包括（）。A.针对新入职员工开展全员合规基础培训，培训合格后方可上岗B.针对投资、招标、财务、安全等高风险岗位人员，定期开展专项合规培训C.针对各级管理人员开展领导干部合规专题培训，强化关键少数合规意识D.将合规培训参与情况、考核结果纳入员工年度绩效考核体系三、判断题（共20题，每题1分，共20分。请判断每题表述是否正确，正确填“√”，错误填“×”）1.根据2025年国资监管要求，中央企业所有层级子企业必须在2025年底前设立独立首席合规官岗位，不得由其他岗位人员兼任。2.根据2024年实施的《中华人民共和国公司法》，国有独资公司必须设立成员不少于3人的监事会，专门负责公司财务监督、董事及高级管理人员履职监督。3.国有企业合规管理是合规管理部门的专属职责，业务部门主要负责完成经营业绩指标，不承担合规管理责任。4.根据反不正当竞争相关法律规定，经营者在交易活动中向交易相对方支付折扣，只要是双方自愿约定的，无论是否如实入账，均不构成商业贿赂。5.国有企业处理内部员工人事管理信息时，因属于内部管理行为，不需要遵守《中华人民共和国个人信息保护法》的相关规定。6.国有企业“三重一大”决策会议，在参会人数未达到规定要求的情况下，经企业主要负责人同意，可以临时召开会议并形成有效决策。7.中央企业首席合规官仅对企业主要负责人负责，不需要向董事会合规管理委员会报告工作。8.国有企业对外签订合同，经过双方法定代表人或授权代表签字盖章后即生效，不需要经过合规审查程序。9.根据安全生产法相关规定，国有企业不得将生产经营项目、场所、设备发包或者出租给不具备安全生产条件或者相应资质的单位或者个人。10.国有企业开展境外经营时，如果驻在国（地区）法律与我国法律规定存在冲突，应当优先适用驻在国（地区）法律，不需要向国内监管部门报告。11.国有企业员工为了完成经营业绩目标，在招标投标过程中可以与长期合作的供应商提前沟通投标方案，只要不损害本企业利益，就不属于违规行为。12.根据“三个区分开来”要求，国有企业应当建立合规免责清单，对符合容错纠错情形、按规定履行尽职合规程序的行为，可按规定免于追究相关人员责任。13.国有企业合规管理制度主要约束基层员工，各级领导干部因享有经营决策权限，可不受合规管理制度的约束。14.根据国有企业档案管理相关规定，合规管理相关档案最低保存期限为10年，保存到期后可直接销毁。15.国有企业开展对外捐赠活动，应当严格遵守国资监管规定，明确捐赠范围、标准和审批程序，不得超范围、超标准捐赠，不得通过对外捐赠向关联方输送利益。16.国有企业开展数据资产入表工作时，可根据业绩考核需要，将不符合资产确认条件的数据资源计入无形资产，调节企业经营业绩。17.国有企业应当建立合规举报保护机制，员工通过内部正规渠道举报违规行为的，企业应当对举报人身份信息严格保密，不得采取任何形式的打击报复行为。18.根据出口管制相关法律规定，国有企业出口国家管制的物项、技术的，应当按规定申请取得出口许可，未经许可不得出口。19.国有企业合规管理有效性评价结果仅作为内部管理参考，不需要与企业负责人经营业绩考核、部门绩效考核、员工评优评先挂钩。20.国有企业应当推进合规管理数字化转型，将合规审查要求、风险识别规则嵌入采购、投资、财务等业务信息系统，实现合规风险实时识别、自动预警。四、案例分析题（共2题，每题15分，共30分。请结合合规管理相关规定分析作答，要求逻辑清晰、要点完整）1.某省属国有建筑施工企业下属二级子公司（以下简称“A公司”）2024年发生以下三起事件：一是A公司总经理赵某在未履行“三重一大”集体决策程序、未组织开展项目尽职调查、未提交合规部门开展合规审查的情况下，个人直接决策收购某民营建筑工程公司51%股权，收购完成后发现该民营企业存在隐瞒的9200万元对外担保、逾期债务及未决诉讼，最终造成国有资产损失8300万元。二是A公司工程管理部负责人钱某在某总投资3.2亿元的市政项目招标过程中，接受某投标单位负责人赠送的价值2.6万元的高端礼品及购物卡，向该投标单位泄露了评标专家名单、标底底价等保密信息，最终该投标单位中标；后经查实，该投标单位不具备项目要求的一级施工资质，施工过程中出现严重工程质量问题，被住建部门通报批评。三是A公司在东南亚某国承接基础设施项目过程中，为加快项目施工许可审批进度，项目团队经集体讨论决定向当地政府负责审批的工作人员给付现金12万美元，被当地司法机关立案调查；事件发生后，A公司担心被国内监管部门追责，未在规定时限向省国资委、驻外使领馆及外汇管理部门报告，造成了恶劣的国际影响。请结合国有企业合规管理相关规定，回答以下问题：（1）上述三起事件分别违反了哪些合规管理要求？（2）相关责任人员应当承担哪些责任？2.某中央企业下属能源生产类三级子公司（以下简称“B公司”）为国有控股上市公司，2025年一季度监管检查中发现以下问题：一是B公司在推进数据资产入表工作中，为完成年度业绩考核目标，将未取得合法使用权的公共监测数据、不符合资产确认条件的客户运营数据合计1.4亿元违规计入无形资产科目，被财政部门查出会计信息质量失真问题。二是B公司为降低生产成本，擅自停运已建成的废水处理设施，生产废水未经处理直接外排，被生态环境部门处以230万元罚款；但B公司在披露2024年年度ESG报告时，未如实披露该行政处罚信息，仍将自身描述为“环境友好型示范企业”，被证券监管部门出具信息披露违规警示函。三是B公司生产车间未按规定开展月度安全隐患排查，新招录的一线生产员工未经过安全生产培训即安排上岗作业，2025年2月发生生产安全事故，造成2名工人死亡、直接经济损失1200万元；事故发生后，B公司主要负责人担心影响考核，迟报事故时间达7小时。请结合国有企业合规管理相关规定，回答以下问题：（1）上述问题分别违反了哪些合规要求？（2）针对上述问题，B公司应当采取哪些整改措施？参考答案一、单项选择题1.C2.A3.A4.B5.A6.B7.B8.C9.B10.B11.A12.B13.C14.A15.B16.B17.B18.A19.C20.C二、多项选择题1.ABCD2.ABCD3.ABCDE4.ABC5.ABCD6.ABCD7.ABCDE8.ABC9.ABCD10.ABCD11.ABCD12.ABCD13.ABCD14.ABCD15.ABCD三、判断题1.×2.×3.×4.×5.×6.×7.×8.×9.√10.×11.×12.√13.×14.×15.√16.×17.√18.√19.×20.√四、案例分析题1.（1）三起事件违反的合规要求如下：一是股权收购事件违反三项核心要求：其一违反“三重一大”决策制度，重大投资并购属于必须集体决策的法定事项，严禁个人擅自拍板决策；其二违反重大决策合规审查必经程序，未开展会前合规审查的事项一律不得进入决策流程；其三违反投资并购合规管理规定，未按要求开展全覆盖尽职调查、风险评估，对投资标的隐性债务、法律风险未充分识别，最终造成重大国有资产流失。二是项目招标事件违反三项核心要求：其一违反反商业贿赂合规要求，员工收受投标方财物属于典型利益输送行为，暴露出企业廉洁风险防控机制缺位；其二违反招标投标合规规定，泄露评标保密信息、为特定投标人输送中标优势，直接违反招标投标法强制性规定；其三违反员工廉洁从业纪律，管理人员利用职务便利收受好处、损害企业利益，违反国企从业人员廉洁行为准则。三是境外项目事件违反三项核心要求：其一违反境外经营合规要求，向境外公职人员给付现金的行为属于商业贿赂，同时违反我国反不正当竞争法、境外投资管理规定及项目所在国法律；其二违反境外重大风险报告制度，重大合规事件需在24小时内向国资监管部门、驻外使领馆及相关主管部门报告，迟报、瞒报属于严重违规；其三违反外汇管理规定，违规将境内资金转移至境外用于不正当支出，违反跨境资金流动监管要求。（2）相关责任认定如下：一是股权收购事件中，总经理赵某作为直接负责的主管人员，违反决策程序擅自决策造成重大国有资产损失，需按照违规经营投资责任追究相关规定，承担相应责任，视情节给予党纪政务处分、扣减绩效薪酬、降职、终身禁入国企领导岗位等处理；若核查发现存在利益输送、权钱交易等涉嫌犯罪情形，移送司法机关依法追究刑事责任。二是项目招标事件中，工程管理部负责人钱某涉嫌受贿罪、串通投标罪，直接移送司法机关追究刑事责任；同时对公司招标管理分管领导、岗位经办人员追究管理责任；依法认定项目中标无效，重新组织公开招标，对已施工的工程质量问题全面整改，消除安全隐患。三是境外项目事件中，对境外项目负责人、公司主要负责人给予党纪政务处分，对迟报、瞒报重大风险的行为从重追责；主动对接我国及项目所在国监管部门，制定风险化解方案，最大限度降低事件国际影响；完善境外经营合规管控体系，重点强化境外反商业贿赂、风险事件报告、跨境资金管理等流程管控。2.（1）三类问题违反的合规要求如下：一是数据资产入表问题违反两项核心要求：其一违反数据合