2026年基金从业基金法律法规试题与答案

2026年基金从业基金法律法规试题与答案一、单项选择题（每题1分，共60题，共60分）1.我国规范证券投资基金活动的基本法律是（）。A.《中华人民共和国证券法》B.《中华人民共和国证券投资基金法》C.《中华人民共和国信托法》D.《私募投资基金监督管理暂行办法》答案：B2.修订后的《中华人民共和国证券投资基金法》自（）起施行。A.2013年6月1日B.2012年12月28日C.2014年6月1日D.2015年1月1日答案：A解析：2012年12月28日修订通过，自2013年6月1日起施行。3.下列关于证券投资基金特点的说法，错误的是（）。A.集合理财、专业管理B.组合投资、分散风险C.利益共享、风险共担D.收益固定、保本保息答案：D解析：基金投资收益随市场波动，不能保证固定收益，投资风险由基金份额持有人自担。4.证券投资基金将众多投资者的分散资金汇集起来进行投资，体现了基金的（）特点。A.专业管理B.集合投资C.组合投资D.独立托管答案：B5.基金通过构造资产组合分散风险，体现了基金的（）特点。A.集合投资B.专业管理C.组合投资D.利益共享答案：C6.关于基金与股票的比较，下列说法正确的是（）。A.两者都是直接投资工具B.两者都是间接投资工具C.股票是直接投资工具，基金是间接投资工具D.基金是直接投资工具，股票是间接投资工具答案：C7.按法律形式分类，证券投资基金可分为（）。A.公募基金和私募基金B.开放式基金和封闭式基金C.契约型基金和公司型基金D.股票基金和债券基金答案：C8.我国目前的证券投资基金均为（）。A.合伙型基金B.公司型基金C.契约型基金D.有限合伙基金答案：C解析：受法律环境与税制影响，我国证券投资基金均为契约型基金。9.封闭式基金与开放式基金的主要区别不包括（）。A.基金份额总额是否固定B.是否存在固定存续期C.是否可以在证券交易所上市交易D.是否由基金管理人进行投资运作答案：D解析：两者均由基金管理人投资运作、基金托管人保管财产，区别主要在份额限制、存续期与交易方式。10.下列不属于基金份额持有人权利的是（）。A.分享基金财产收益B.参与分配基金清算后的剩余财产C.直接管理、运用基金财产D.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额答案：C解析：基金财产由基金管理人管理运用、基金托管人保管，基金份额持有人不直接管理基金财产。11.下列不属于基金管理人职责的是（）。A.安全保管基金财产B.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜C.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账D.计算并公告基金资产净值答案：A解析：安全保管基金财产是基金托管人的法定职责。12.下列不属于基金托管人职责的是（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金财务会计报告出具意见D.编制基金财务会计报告答案：D解析：编制基金财务会计报告属于基金管理人的职责，托管人负责复核并出具意见。13.基金管理人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产（）。A.不属于其清算财产B.属于其清算财产C.优先用于清偿其债务D.由其股东分配答案：A解析：基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，不属于其清算财产。14.我国基金市场的监督管理机构是（）。A.中国证券投资基金业协会B.中国证券监督管理委员会C.中国银行业监督管理委员会D.中国人民银行答案：B15.中国证券投资基金业协会的性质是（）。A.政府监管机构B.证券公司C.社会团体法人D.证券交易所答案：C16.依法设立并专门管理证券投资基金资产的机构是（）。A.基金管理公司B.基金托管银行C.基金销售机构D.基金评价机构答案：A17.股票基金是指基金资产（）以上投资于股票的基金。A.50%B.60%C.80%D.90%答案：C18.债券基金是指基金资产（）以上投资于债券的基金。A.80%B.60%C.50%D.90%答案：A19.货币市场基金的基金份额净值通常保持为（）。A.0.5元B.1.5元C.2元D.1元答案：D解析：货币市场基金采用摊余成本法估值，基金份额净值保持为1元。20.交易型开放式指数基金（ETF）申购赎回的对价通常是（）。A.一篮子股票B.现金C.公司债券D.其他基金份额答案：A21.既可以在场外办理申购赎回，又可以在证券交易所上市交易的基金是（）。A.ETFB.LOFC.QDIID.FOF答案：B解析：LOF兼具场外申购赎回与场内交易功能，并可通过转托管实现跨市场流通。22.合格境内机构投资者（QDII）基金是指（）。A.在境外注册、在境内销售的基金B.投资于境内证券市场的基金C.同时投资于境内和境外货币市场的基金D.经批准在内地募集资金、投资于境外证券市场的基金答案：D解析：QDII即合格境内机构投资者，募集境内人民币资金投资于境外证券市场。23.基金中基金（FOF）是指将（）以上的基金资产投资于其他公开募集基金的基金。A.50%B.60%C.80%D.90%答案：C24.公开募集基金应当经（）注册。A.中国证券投资基金业协会B.国务院C.中国证券监督管理委员会D.证券交易所答案：C25.开放式基金基金合同生效的条件之一是基金份额持有人人数不少于（）人。A.200B.100C.300D.500答案：A解析：开放式基金合同生效条件为募集份额总额不少于2亿份、募集金额不少于2亿元、持有人不少于200人。26.基金管理人应当自收到验资报告之日起（）日内，向中国证监会办理基金备案手续。A.5B.10C.15D.20答案：B27.基金合同自（）起生效。A.基金备案手续办理完毕之日B.基金合同文本签署之日C.基金份额发售之日D.投资者缴纳认购款项之日答案：A解析：基金合同自基金管理人办理完毕基金备案手续之日起生效。28.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。A.5%B.20%C.10%D.15%答案：C解析：巨额赎回是指单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%。29.发生巨额赎回时，基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或者因支付赎回款项可能导致较大风险的，可以（）。A.部分延期办理赎回申请B.拒绝受理任何赎回申请C.按面值的90%办理赎回D.直接终止基金合同答案：A解析：巨额赎回的处理方式包括全额赎回和部分延期赎回，但不能拒绝全部赎回申请。30.基金份额净值的计算公式为（）。A.基金资产净值÷基金总份额B.基金资产总值÷基金总份额C.基金资产总值÷基金份额持有人人数D.基金负债÷基金总份额答案：A31.基金资产净值等于（）。A.基金资产总值B.基金资产总值减去基金负债C.基金资产总值加上基金负债D.基金负债减去基金资产总值答案：B32.基金资产净值计算和基金份额净值确定的义务主体是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.基金份额登记机构答案：A解析：基金管理人是基金资产估值的责任主体，基金托管人负责复核。33.对在证券交易所上市流通的股票进行估值，一般以其（）估值。A.当日开盘价B.历史平均价C.发行价格D.当日收盘价答案：D解析：上市流通股票一般以估值日收盘价进行估值。34.基金管理费、基金托管费通常按（）的一定比例逐日计提。A.基金资产总值B.基金资产净值C.基金投资成本D.基金份额面值答案：B35.我国股票型基金的年管理费率一般为（）。A.0.25%B.0.5%C.1.5%D.3%答案：C36.我国证券投资基金管理费和托管费的计提与支付方式为（）。A.逐日计提，按月支付B.按月计提，按年支付C.按季计提，按季支付D.逐日计提，按年支付答案：A37.开放式基金常见的分红方式是现金分红和（）。A.实物分红B.债券分红C.利息分红D.红利再投资答案：D38.货币市场基金的收益分配方式通常为（）。A.每日分配，按月支付B.按月分配，按季支付C.按季分配，按年支付D.不进行收益分配答案：A39.基金年度报告应当在每年结束之日起（）日内编制完成并披露。A.45B.60C.90D.120答案：C40.开放式基金应当在（）披露基金份额净值。A.每个开放日的次日B.每个开放日的当日C.每星期最后一个工作日D.每月最后一个工作日答案：A41.基金招募说明书自基金合同生效之日起，每（）个月更新一次。A.6B.12C.24D.3答案：A解析：招募说明书自基金合同生效之日起，每6个月更新一次。42.代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，持有人有权自行召集。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：B43.基金份额持有人大会决定更换基金管理人或者基金托管人等重大事项，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：C44.基金销售中的"投资者适当性"原则要求（）。A.将所有基金产品销售给所有投资者B.优先向大客户销售高风险产品C.将合适的产品销售给合适的投资者D.只需向投资者充分披露风险即可销售答案：C解析：投资者适当性原则要求基金销售机构将合适的产品销售给合适的投资者。45.下列内容中，基金宣传推介材料可以登载的是（）。A.预测基金的证券投资业绩B.夸大或者片面宣传基金管理人管理的其他基金C.基金过往业绩D.违规承诺收益答案：C解析：宣传推介材料禁止预测业绩、承诺收益等，但合规登载基金过往业绩是允许的。46.基金管理人运用基金财产进行证券投资时，不得（）。A.投资上市交易的股票B.投资国债C.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失D.投资央行票据答案：C47.基金销售结算资金的所有权属于（）。A.基金销售机构B.基金托管人C.基金管理人D.基金投资人答案：D解析：销售结算资金归投资人所有，独立于销售机构自有财产，不得挪用。48.关于基金宣传推介材料，下列说法正确的是（）。A.可以预测基金的投资收益率B.可以登载单位或者个人的推荐性文字C.应当真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相一致D.可以不向投资者提示投资风险答案：C49.私募基金募集完毕后，私募基金管理人应当在（）个工作日内向中国证券投资基金业协会办理备案手续。A.10B.15C.20D.30答案：C50.私募基金合格投资者投资于单只私募基金的金额应不低于（）。A.50万元B.200万元C.500万元D.100万元答案：D解析：合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于100万元。51.基金管理公司负责合规管理事务并对董事会负责的高管人员是（）。A.总经理B.督察长C.财务总监D.首席投资官答案：B解析：督察长是基金管理公司负责合规管理的高管人员，对董事会负责。52.下列不属于基金管理公司内部控制原则的是（）。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.收益最大化原则答案：D53.下列不属于基金职业道德规范内容的是（）。A.守法合规B.诚实守信C.保守秘密D.追求利润最大化答案：D54.基金从业人员应当保守秘密，下列情形中可以披露相关信息的是（）。A.向家庭成员透露基金投资决策B.向朋友透露客户交易信息C.在网络上讨论未公开的基金持仓D.按照法律法规的要求进行披露答案：D55.下列不属于基金合同终止情形的是（）。A.基金合同期限届满而未延期B.基金份额持有人大会决定终止C.基金管理人、基金托管人职责终止后6个月内没有新管理人、新托管人承接D.基金份额净值持续下跌答案：D56.基金财产清算组的职责不包括（）。A.清理基金财产B.对基金财产进行估价和变现C.分配基金剩余财产D.继续运用基金财产进行证券投资答案：D57.下列关于基金信息披露的说法，错误的是（）。A.可以对证券投资业绩进行预测B.披露的信息应当真实、准确、完整C.应当依法及时披露信息D.公开披露的信息应当通俗易懂答案：A解析：对证券投资业绩进行预测是基金信息披露的禁止行为。58.封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内（）。A.固定不变B.可以随时增加C.可以随时减少D.由基金管理人逐日调整答案：A59.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规或者基金合同约定的，应当（）。A.立即执行该指令B.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告C.执行后向中国证监会报告D.按自己的判断改正后执行答案：B解析：托管人对违规投资指令应拒绝执行，通知管理人并及时向中国证监会报告。60.基金管理人坚持公平交易原则的核心是（）。A.使所有投资者获得完全相同的投资收益B.优先保障机构投资者的利益C.以管理费收入最大化为目标D.确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待答案：D二、组合型选择题（每题1分，共40题，共40分）1.证券投资基金的特点包括（）。Ⅰ.集合理财、专业管理Ⅱ.组合投资、分散风险Ⅲ.利益共享、风险共担Ⅳ.严格监管、信息透明A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均为证券投资基金的基本特点。2.关于证券投资基金与银行储蓄存款的区别，下列说法正确的有（）。Ⅰ.基金是受益凭证，储蓄存款是信用凭证Ⅱ.基金收益随市场波动，储蓄存款利息相对固定Ⅲ.基金的信息披露要求高于银行储蓄存款Ⅳ.基金主要投资于有价证券，储蓄存款由银行加以运用A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均正确反映了基金与银行储蓄存款在性质、收益、风险和信息披露等方面的区别。3.关于封闭式基金与开放式基金，下列说法正确的有（）。Ⅰ.封闭式基金份额总额在基金合同期限内固定不变Ⅱ.开放式基金一般没有固定存续期Ⅲ.封闭式基金只能办理申购赎回，不能上市交易Ⅳ.符合条件的封闭式基金可以在证券交易所上市交易A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：封闭式基金一般不办理申购赎回，但可以上市交易，Ⅲ错误。4.基金管理人的法定职责包括（）。Ⅰ.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜Ⅱ.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资Ⅲ.安全保管基金财产Ⅳ.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：安全保管基金财产是基金托管人的职责，Ⅲ错误。5.基金托管人的法定职责包括（）。Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅲ.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见Ⅳ.按照规定召集基金份额持有人大会A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均属于《证券投资基金法》规定的基金托管人职责。6.基金份额持有人依法享有的权利包括（）。Ⅰ.分享基金财产收益Ⅱ.参与分配清算后的剩余基金财产Ⅲ.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额Ⅳ.对基金管理人、基金托管人损害其合法权益的行为依法提起诉讼A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均属于基金份额持有人的法定权利。7.基金财产的独立性体现在（）。Ⅰ.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产Ⅱ.基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产Ⅲ.基金管理人、基金托管人清算时，基金财产不属于其清算财产Ⅳ.基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均体现了基金财产独立于管理人、托管人固有财产的法律要求。8.货币市场基金可以投资于（）。Ⅰ.现金Ⅱ.剩余期限在397天以内（含397天）的债券Ⅲ.股票Ⅳ.期限在1年以内（含1年）的中央银行票据A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：货币市场基金不得投资股票等权益类资产，Ⅲ错误。9.货币市场基金不得投资于（）。Ⅰ.股票Ⅱ.可转换债券Ⅲ.信用等级在AA+以下的债券Ⅳ.现金A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：现金是货币市场基金的主要投资对象，Ⅳ错误。10.关于ETF的特点，下列说法正确的有（）。Ⅰ.通常采用实物申购、赎回机制Ⅱ.在证券交易所上市交易Ⅲ.一般采取被动式指数化投资Ⅳ.申购赎回的对价通常为一篮子股票A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均符合ETF的特点。11.关于LOF与ETF的比较，下列说法正确的有（）。Ⅰ.LOF的申购和赎回以实物股票为对价Ⅱ.ETF通常采用实物申购赎回机制Ⅲ.ETF和LOF均可以在证券交易所上市交易Ⅳ.LOF可以在场外市场申购赎回，也可以在场内市场买卖A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：LOF以现金进行申购赎回，Ⅰ错误。12.QDII基金可以投资于（）。Ⅰ.境外证券市场的股票Ⅱ.境外政府债券Ⅲ.境外房地产Ⅳ.境外银行存款A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：QDII基金不得投资于不动产、贵金属等，Ⅲ错误。13.基金管理人申请注册公开募集基金，应当向中国证监会提交的文件包括（）。Ⅰ.基金合同草案Ⅱ.基金托管协议草案Ⅲ.基金份额发售公告Ⅳ.招募说明书草案A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：基金份额发售公告是基金发售前公布的文件，不属于募集注册申请文件，Ⅲ错误。14.基金合同生效需要满足的条件包括（）。Ⅰ.封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上Ⅱ.开放式基金募集的基金份额持有人人数不少于200人Ⅲ.开放式基金募集的基金份额总额不少于2亿份Ⅳ.基金管理人自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均为基金合同生效或备案程序的法定要求。15.基金募集期限届满，基金募集失败时，基金管理人应当（）。Ⅰ.以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用Ⅱ.在基金募集期限届满后30日内返还投资人已缴纳的款项Ⅲ.加计银行同期存款利息返还投资人Ⅳ.只向投资人返还本金，无须支付任何利息A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：募集失败时，管理人应返还已缴纳款项并加计银行同期存款利息，Ⅳ错误。16.发生巨额赎回时，基金管理人可以采取的处理方式包括（）。Ⅰ.接受全部赎回申请，按当日基金份额净值支付赎回款项Ⅱ.认为支付赎回款项有困难的，可以采取部分延期办理的方式Ⅲ.拒绝受理任何赎回申请Ⅳ.连续2个开放日以上发生巨额赎回时，可以暂停接受赎回申请A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：巨额赎回时可选择全额赎回或部分延期赎回，但不能拒绝全部赎回申请，Ⅲ错误。17.下列费用中，属于应当从基金资产中列支的基金运作费用的有（）。Ⅰ.基金管理费Ⅱ.基金托管费Ⅲ.基金销售服务费Ⅳ.基金交易费用A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：管理费、托管费、销售服务费及交易费用均属于基金运作费用。18.下列费用中，不列入基金费用的有（）。Ⅰ.基金管理人和基金托管人因未履行义务导致的费用支出或基金财产损失Ⅱ.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关事项发生的费用Ⅲ.基金管理人因违法违规被监管机构处以的罚款Ⅳ.基金合同生效后的信息披露费用A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：信息披露费用属于基金运作费用，应列入基金费用；Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ不列入。19.关于基金收益分配，下列说法正确的有（）。Ⅰ.封闭式基金收益分配每年不得少于1次Ⅱ.封闭式基金当年收益应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年分配Ⅲ.开放式基金默认的收益分配方式为现金分红Ⅳ.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均符合基金收益分配的相关规定。20.基金信息披露的原则包括（）。Ⅰ.真实性原则Ⅱ.准确性原则Ⅲ.完整性原则Ⅳ.及时性原则A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金信息披露原则还包括公平披露原则等。21.下列属于基金定期报告的有（）。Ⅰ.基金资产净值公告Ⅱ.基金半年度报告Ⅲ.基金季度报告Ⅳ.基金年度报告A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告；净值公告属于日常信息披露，Ⅰ错误。22.关于基金定期报告的披露时限，下列说法正确的有（）。Ⅰ.年度报告应当在每年结束之日起90日内编制并披露Ⅱ.半年度报告应当在上半年结束之日起60日内编制并披露Ⅲ.季度报告应当在季度结束之日起5个工作日内编制并披露Ⅳ.招募说明书自基金合同生效之日起每6个月更新一次A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：季度报告应在季度结束之日起15个工作日内披露，Ⅲ错误。23.下列属于基金临时报告应当披露的重大事件的有（）。Ⅰ.基金份额持有人大会的决议Ⅱ.基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更Ⅲ.基金管理人的董事长、总经理发生变动Ⅳ.涉及基金财产的诉讼、仲裁A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均属于应当以临时报告方式披露的重大事件。24.基金信息披露中的禁止行为包括（）。Ⅰ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.对证券投资业绩进行预测Ⅲ.违规承诺收益或者承担损失Ⅳ.在合规前提下登载基金的过往业绩A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：合规登载过往业绩不属于禁止行为，Ⅳ错误。25.下列属于基金信息披露义务人的有（）。Ⅰ.基金销售机构Ⅱ.基金管理人Ⅲ.基金托管人Ⅳ.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金销售机构不属于法定的基金信息披露义务人，Ⅰ错误。26.下列事项中，应当通过召开基金份额持有人大会审议决定的有（）。Ⅰ.提前终止基金合同Ⅱ.基金扩募或者延长基金合同期限Ⅲ.转换基金运作方式Ⅳ.更换基金管理人、基金托管人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均属于须由基金份额持有人大会决议的事项。27.基金销售机构从事基金销售活动，不得实施的行为包括（）。Ⅰ.向投资人承诺收益Ⅱ.虚假宣传、误导投资人Ⅲ.按照合同约定收取申购赎回费用Ⅳ.采取不正当竞争手段A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：销售机构按约定收取销售费用是合法行为，Ⅲ错误。28.基金销售适用性管理的基本要求包括（）。Ⅰ.将所有基金产品销售给所有投资者，无须分类Ⅱ.对基金产品或者服务的风险等级进行划分Ⅲ.对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价Ⅳ.向投资人揭示基金投资风险A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：销售适当性要求将适当的产品销售给适当的投资者，Ⅰ错误。29.基金宣传推介材料中禁止登载的内容包括（）。Ⅰ.基金过往业绩Ⅱ.预测基金的证券投资业绩Ⅲ.夸大或者片面宣传基金Ⅳ.违规承诺收益或者承担损失A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金宣传推介材料在合规前提下可以登载基金过往业绩，Ⅰ错误。30.关于基金销售结算资金，下列说法正确的有（）。Ⅰ.应当存入销售结算资金专用账户Ⅱ.独立于基金销售机构的自有财产Ⅲ.归基金销售机构所有Ⅳ.任何单位和个人不得挪用A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：销售结算资金归基金投资人所有，Ⅲ错误。31.下列属于基金份额登记机构职责的有（）。Ⅰ.负责基金财产的投资运作Ⅱ.建立并管理投资人基金份额账户Ⅲ.办理基金份额的登记过户Ⅳ.建立并保管基金份额持有人名册A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金财产的投资运作是基金管理人的职责，Ⅰ错误。32.下列机构中，属于基金服务机构的包括（）。Ⅰ.基金销售机构Ⅱ.基金份额登记机构Ⅲ.基金估值核算机构Ⅳ.基金投资顾问机构A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：四项均属于《证券投资基金法》规定的基金服务机构。33.关于基金估值，下列说法正确的有（）。Ⅰ.基金管理人是基金资产估值的责任主体Ⅱ.基金托管人对基金管理人计算的基金份额净值进行复核Ⅲ.基金估值只能采用历史成本法Ⅳ.