【中信银行信贷风险管理存在的问题及完善建议11000字（论文）】

随着我国社会的不断发展，经济结构的不断调整，经济增长速度逐步放缓，我性和复杂性特点，致使其信贷风险不断放大，为实现对商业银行信贷风险的合理化控制，采取有效的信贷风险管理就显得十分必要。论文内容以中信银行作为研究对不严格，房产抵押贷款存在风险性，贷后管理不到位，存贷比风险较高的问题。据此中信银行应该：提高内部控制管理，强化抵押品审查力度，增强贷后治理，降低 1.1研究背景及目的 1.3研究方法 2 32.1.1信贷风险 32.1.2信贷风险管理 32.1.3信贷风险的特征 32.2理论基础 3 43中信银行信贷风险管理现状 3.1中信银行简介 53.2中信银行信贷业务现状 53.2.1存贷款规模分析 64中信银行信贷风险管理存在的问题 14.2房产抵押贷款存在风险性 4.3贷后管理不到位 5中信银行信贷风险管理改善措施及建议 5.1提高内部控制管理 5.2强化抵押品审查力度 5.4降低存贷比风险 6结论与展望 参考文献 在当前国际化的市场背景下，各行各业的国际化程度不断加深，金融行业也包括在内，这在一定程度上说明了我国商业银行的发展已经步入了国际化金融行业的竞争行列之中。商业银行主要是通过吸收存款与发放贷款、吸收各方理财资金再投和发展的前提是要有一个合理有效的风险管理体系，又因为商业银行经营货币的这一行业特性，所以商业银行在日常经营中，风险总是客观存在的，必须要引起管理者的足够重视，不能忽视。商业银行所面临的最大风险是商业银行信贷风险，在实际经营中，因为与商业银行发生借贷关系的经济主体存在着不确定性，且与商业银行发生借贷行为之后的风险是难以控制的，在风险发生后就形成了商业银行的信贷风险。商业银行所面临的信贷风险，很容易成为呆账、坏账，从而使银行的抗风险能力下降，经营风险增加，情况严重时还会使银行面临倒闭的风险。因此要增强商业银行的信贷风险管理，对商业银行的信贷风险进行有效控制，这对于商业银行来必须根据其对借款人的风险认识做出谨慎的选择，并在业务、战略和监管层面管理信贷风险。SahitiArbana,SahitiArben(2021)提出商业银行信用风险管理是一项以González-Fernández,CarmenGonzález-Velasco(2021)提出构建一种基于情绪指数的替代方法来衡量欧洲国家的银行信用风险，得出情绪指数有助于预测金融危机期间的银行信用风险4。HaiNamPHAM(2021)指出内部控制的五个要素对银行信贷风我国在新经济形势下对商业银行自身的信贷风险管理的研究有很多，诞生了许多非常优秀的理论成果。刘洋，陈媛(2023)指出随着经济全球化，我国商业银行信贷业务的发展对国家的金融安全和经济稳定会产生一定的作用7]。韩筱潇(2022)认为商业银行在经营过程中相对常见的风险之一就是信贷风险，它指的是银行向外贷出的资金或者所贷出的款项不能在约定的时间内归还，最终使银行遭受了一定程度上的损失8。杨林(2022)提出信贷风险的产生不是突然出现的，它是一个在长时间内不断积累的过程，当债权人与债务人之间发生借贷关系之后，因双方之间是有约定归还期限的，所以只要在债权人与债务人之间约定的期限还没到之前，债务人自身的财务状况如果发生重大变化就可能影响偿还能力，进而给债权人带来资金上的损失，说明债权人能不能获得双方之间曾约定的好的本金和利息存有很大的不确定提高，如果可以合理的管控信贷风险业务，这对商业银行的发展产生影响，对国家金融稳定也会产生深远影响101。钱杭南(2022)认为提高银行的信贷风险管理水平万斌(2021)提出随着社会经济发展，当前商业银行虽然取得了一定的可观成绩，但在发展的过程中也逐渐的暴露出了诸多问题，表现最为突出的是不良资产持续增加，这会对银行的未来发展、自身经营产生影响，究其根本还是银行在信贷风险管通过上述国内外研究现状分析可以发现，国外学者分别从不同的角度对商业银行信贷风险的管理问题进行分析。我国的学者在对银行信贷风险的管理问题上也贡献出了很多的研究成果。而在当前情况下，我国更多的是以国有银行、农村商业银在梳理国外先进理念以及国内相对成熟理论的基础之上，结合商业银行的自身实际1.3研究方法念和自身经营所下达的目标进行较为详细的了解，同时将在调查过程中所获得的资3.观察法。通过对中信银行各年度报告进行分析，以及将中信银行与其他11家股份制商业银行的各年度报告进行整合和对比，观察中信银行当前信贷风险管理下2相关概念与理论概述借贷人在完成借款后无法偿还借贷机构的风险称为信贷风险，是银行多种业务风险。而引起信贷风险产生的因素多种多样，所以很难精确判断和规避潜在的信贷银行的影响较大以外，对银行信贷体系中的其他主体也会产生一定影响，并引起一系列相互关联的链式反应，严重到对整个金融体系的稳定造成威胁，甚至会引发金所发生的概率，并在产生信贷风险后，及时去处理，将能够在最大程度上缓解信贷信息不对称理论是指在市场经济活动中，双方对有关信息的了解存在差异，掌比较而言，银行属于掌握信息不足的一方，因为银行各方面的信息都是真实对外公开的，而部分借款客户可能会虚假提供自己的实际信息，对真实信息进行隐瞒，以期获得贷款，对于银行来说就不能全面掌握借款客户的实际经济情况，在贷款业务全面风险管理理论要求银行在日常的经营中，对信贷风险进行全面、完整的监管，同时建立科学的信贷风险管理文化，全面风险管理理论有以下健全风险管理组织，独立监控银行的潜在风险，建立独立的风险管理委员会，并在行内设立风险管理部门、业务检查部门及审计问责部门。二是增强风险意识，培养3中信银行信贷风险管理现状3.1中信银行简介中信银行成立于1987年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海内外，为中国经济建设做出了积极贡献。2007年4月，中信银行实现在上海证券交易所和香港联合交易所A+H股同步上市。中信银行以建设成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的最佳综合金融服为尊、改革推动、科技兴行、轻型发展、合规经营、人才强行”,向企业客户和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、等综合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、电子银行等多元化金融产品及服务，全中信银行坚持服务实体经济，稳健经营，与时俱进。经过35年的发展，中信银行已成为一家总资产规模超8.5万亿元、员工人数超6万名，具有强大综合实力和品强排行榜”中排名第21位；中信银行一级资本在英国《银行家》杂志“世界1000家银行排名”中排名第19位。3.2中信银行信贷业务现状时间存款余额(亿元)较上年增长幅度贷款余额(亿元)较上年增长幅度2019年2020年2021年2022年从表3-1可以看出，从2019年到2022年，中信银行的存款余额和贷款余额呈上升趋势，这反映出中信银行在这一年的信贷规模有所扩大，并且中信银行的业务发8.00%6.00%4.00%2.00%0.00%2019年2020年存款余额增长幅度2021年2022年贷款余额增长幅度图3-1中信银行2019-2022年存贷款增长幅度数据来源：中信银行20192022年年度报告由图3-1可以看出，从2019年到2020年中信银行存款余额的增长幅度高于贷款余额的增长幅度，这说明人们在这两年里更倾向于往银行存钱来保证资金的安全，在2021年时贷款余额的增长幅度高于存款余额的增长幅度，自2018年以来，央行多次降准，银行在吸收存款一定的情况下，因受到政策的照顾，就可以有更多的存款来进行放贷业务，因此，2021年的贷款余额增长幅度有所提高。在2022年存款余额的增长幅度高于贷款余额的增长幅度，这也是受疫情的影响，人们消费减少，相2022年12月31日2021年12月31日余额(百万元)占比不良贷(百万元)不良率余额(百万元)占比不良贷(百万元)不良率公司贷款款现-计和上一年相比较增加了1,878.37亿元，所增长的幅度为8.04%;中信银行的个人贷款中信银行的票据贴现余额为5,118.46亿元，和上一年相比较增加了458.80亿元，所增长的幅度为9.85%。中信银行公司贷款的不良贷款余额和上一年相比较减少了43.49亿元，不良贷款率和上一年相比较下降了0.33%;中信银行个人贷款的不良贷2022年12月31日2021年12月31日余额(百万元)占比不良贷(百万元)不良率余额(百万元)占比不良贷(百万元)不良率房地产业批发和交通运和邮政业水利、环境和公管理业租赁和商业服电力、燃的生产业公共及构公司贷由表3-3可知，中信银行在2022年除了租赁和商业服务业以及其他行业之外各行业的不良贷款率比2021年都有所下降，制造业的不良贷款率较上年下降了1.84%,房地产业的不良贷款率较上年下降了0.55%,批发和零售业的不良贷款率较上年下降了1.32%,交通运输、仓储和邮政业的不良贷款率较上年下降了1.33%,水利、环境和公共设施管理业的不良贷款率较上年下降了0.01%,建筑业的不良贷款率较上年下降了1.07%,租赁和商业服务业的不良贷款率较上年增加了1.22%,电力、燃气及水的生产和供应业的不良贷款率较上年下降了0.86%,公共及社会机构的不良贷款率较上年下降了0.22%,其他行业的不良贷款率较上年增加了0.5%。这说明，中信银行2022年12月31日2021年12月31日余额(百万元)占比(%)余额(百万元)占比(%)数据来源：中信银行20212022年年度报告年所占比重增加了0.26%,保证贷款所占比重较上年所占比重贷款余额(百万元)不良贷款率(%)民生银行中信银行光大银行兴业银行排名238这反映了中信银行贷款规模大，业务发展广，不良贷款余额在12家股份制商业银行中处于第三位，不良贷款率在12家股份制银行中处于第8位，从整体的水平来说，说明中信银行对于不良贷款的管理力度在12家股份制商业银行中处于中上水平，相民生银行民生银行7000000百万元6000000百万元5000000百万元4000000百万元3000000百万元2000000百万元1000000百万元0百万元兴业银行不良贷款率贷款余额中信银行通过研究风险，采取一系列措施对信贷风险进行识别、分析、计量、财务状况、对外担保情况、自身授信总额等进行识别和分析，判定其自身的风险大二是贷中的风险度量和审查。通过信贷风险管理系统对信贷风险进行分析和量三是贷后的风险监测和控制。对客户进行跟踪调查，发现问题及时上报预警。根据客户类型及信贷业务的担保方式等，及时采取合理措施控制风险，以保证将损中信行强化全行数字风控统筹，持续提升风险管理技术研发能力，不断加强贷投后管理体系机制建设。做实公司授信客户分类管理，防控新增风险，优化信贷资产结构；强化贷投后管理和风险监测机制建设，对重点客户和资产组合实施差异化贷后检查，分层分类开展风险监测；推动风险预警管理体系升级，制定完善法人客4中信银行信贷风险管理存在的问题的53%,而中信银行又因为贷款三查不到位而被处罚的案件数量占到了72.66%,由2020万元500万元0万元2020年2021年2280万元2223万元2890万元2200万元2018年根据中信银行多次收到大额罚单，以及中信银行所违规的事实来看，这都体现了中信银行没有合乎规范的审慎经营，而根本原因是由于中信银行在对内部的控制管理上就存在疏漏和欠缺。任何一家银行一定要有严格的内部控制管理，这样才能就中信银行多次违规来说，经新闻媒体报道，一定会受到社会的广泛关注，使银行的声誉受到损害，进而引起客户存疑，自身的发展受到阻碍。甚至可能严重到客户会不再信任银行，然后客户集体来银行进行取现，引起银行的支付危机，进而导致客户的流失率增加，引发存款流失，银行资金流失之后，丧失了原先的资本实对借款人不认真审核，贷后疏于管理，这也会使一些信用不良的人有机可乘，给中信银行埋下了很大的隐患，只要出现了大量借款人还款困难，无法按时偿还款项或发生违约，银行将面临严重的资产损失，直接影响银行的偿债能力和盈利能力，影4.2房产抵押贷款存在风险性款占贷款总额的39.18%,信用贷款占贷款总额的26.87%,保证贷款占贷款总额的13.95%,质押贷款占贷款总额的10.07%,票据贷款占贷款总额的9.93%。保证贷款和抵押贷款合起来的比重就占到贷款总额的66.05%,而单单抵押贷款占贷款总额的比重就可以完全覆盖质押贷款和票据贴现以及保证贷款占总额的比重，或者完全覆■抵押贷款■信用贷款■保证贷款■质押贷款■票据贴现图4-1中信银行2022年贷款担保分析图抵押贷款是银行要求借款方提供一定的抵押品作为贷款的担保，以保证贷款的到期偿还。而在抵押贷款中主要以不动产抵押为主，且占有较大的比重。银行把钱贷给借款人，如果以房产作为抵押，且逾期未偿还的情况下，银行就拥用了对这个对于银行来说，还有房产可以进行处置，但是，在抵押房地产处置中仍然存在着风险性，但如果借款人对于这个房屋是先进行出租后进行抵押的情况下，其原租赁关系并不受抵押权的影响，在抵押权实现后，租赁合同在有效期对承租人仍有效，因租赁关系的存在将导致银行无法顺利对抵押房地产进行处置。以及在借款人与银行签订借款合同前，其用来抵押的房产早就已经与抵押房产承租人签订了长时间的租赁协议，并一次性的将租赁费付清，那银行和承租人都无法在租赁期内获得这部分资金。在财产抵押后，如果该抵押的财产价值大于所贷款的部分，将可以再次进行抵押，借款人将房产抵押给多个银行后，一旦面临破产倒闭，抵押房产将很难处置银行也无权处置抵押物，其贷款损失仍无法弥补。而抵押贷款在中信银行的贷款总额所占比重大，一旦发生以上事故这都会将会使银行产生严重的信贷风险，遭受巨4.3贷后管理不到位中以建筑业的不良贷款率为最高，达到了5.42%,虽然与2021年建筑业的不良贷款率相比其比率有所下降，下降了1.07%,但无论是2021年还是2022年，建筑业的不中信银行所贷给建筑业的款项在整个公司类贷款总额中排名为倒数第三，而建筑业的不良贷款率在整个公司类贷款中确是最高的，不良贷款余额也是居于整个划分行业的第四位，也就是说中信银行所贷给建筑业的款项不是很多，但可能发生的贷款违约确是较高的，且中信银行对租赁和商业服务业的贷款中所发生的不良贷款率较上一年增加了1.22%,这一行业的不良贷款率有所上升，主要的原因是，由于个500000百万元500000百万元450000百万元400000百万元350000百万元300000百万元250000百万元200000百万元150000百万元100000百万元 50000百万元建筑业储和邮政业公共设施管理业租赁和商业服务业水利、491301百万元413399百万元393780百万元149891百万元177612百万元419507百万元103335百万元277173百万元89609百万元8409百万元4.4存贷比风险较高从表4-1中可以看出，中信银行从2019年到2022年这四年的存贷比始终在98%到100%左右浮动，在2021年达到了将近102%。时间2019年2020年2021年2022年存货比(%)数据来源：中信银行2019-2022年年度报告在2015年时，《商业银行法》就将存贷比不能高于75%的监管指标要求取消，然后将此指标改为了监测银行风险的指标之一，也就是说，我国商业银行的存贷比指标最高比例为75%。贷款总额和存款总额之间的比值为存贷比，如果存贷比越高的话，说明银行的收益也就越高，因为银行所吸收的存款是银行的负债，是储户的资金，储户将资金存在银行里，银行就要支付一定的利息给储户，而银行在拥有了这一部分资金后就可以进行放贷业务以赚得利息，所以，在存款一定的情况下，发放贷款越多，银行的利息收益就越高。但银行还要为客户的日常取现做准备，需要银行向央行留有一定的存款准备金，存贷比高，这部分资金就会不足，如果银行所发放的贷款产生违约风险，进而可能会导致银行支付危机的发生。而如果存贷比越小，则说明银行在吸收储户的存款后，用于发放贷款的钱少，吸收存款所付出的利息增加，发放贷款所获得的利息收入减少，那么银行的经营成本也就越大，自2019年到2022年中信银行的存贷比总是高于所规定的比例75%,中信银行在收益增加的5中信银行信贷风险管理改善措施及建议银行内部控制管理良好，对银行的整个运营是要树立良好的信贷管理文化，银行的各个部门基本上都会涉及信贷风险，所以信贷管理文化的建立应落实到每一个部门所有的员工身上。银行应加强全体员工尤其是信贷人员的风险意识以及责任意识，营造良好的氛围，明确规定各部门员工自己的职责，加强对信贷情况的监督，定期检查，并进行相应的奖惩。二是建立完善的考核监督体系。针对整个信贷业务开展环节，应通过市场调查、员工反馈的形式，建立科学合理的考核监督指标。同时对相关信贷业务岗位进行监管，规范信贷人员的行为，有效规避信贷风险。三是针对中信银行贷款三查不到位的问题，业务部门要及时组织员工学习信贷管理工作精神，学习信贷规章制度。前调在审查时务必要核实资料的真实性和完整性。加强贷中管理，全面分析信贷风险。要加强对第一还营情况，发挥好调查和复核的职能作用。加强贷后管理，贷后管理的执行力度要提升。可以实施贷款动态管理，对借款人的经营风险、行业风险、担保风险等时刻关注，按时召开贷后风险管理例会，压实主体责任，确保贷后工作稳定推进，坚持落实专款专用要求，要跟踪贷款资金的流向，对资金支付进行严格的监控；对贷后管5.2强化抵押品审查力度中信银行要加强对抵押贷款的调查与管理，预防可能会发生的风险，银行在办理房产抵押贷款前，要认真做好贷前调查工作，详细了解借款人用来抵押的房产是否已经租赁他人。对已经出租的房产，银行不予办理抵押贷款，防止出现“先租后抵”问题。如果出现“先抵后租”的情形，也就是抵押人在设定抵押权后，又将抵押物出租。在这种情况下，已登记的抵押权的效力优先于租赁权，银行可以办理房产抵押贷款。银行办理房产抵押登记前，要调查清楚抵押的房产是否属于“一物多押”,如果属于“一物多押”,银行要经常开展贷后检查，掌握借款人和抵押房产的银行发放房产抵押贷款时，应详细调查清楚借款人的实际房产数量，查看有无弄虚作假、欺骗隐瞒的现象。如果借款人仅有一套居住房屋，银行一律不予办理抵押贷其实，中信银行在2022年盈利方面有所增长，整体的不良贷款率以及不良贷款仍不能忽视，因个别行业的不良贷款率仍然较高，还是要及时的掌握客户的生产经营状况，密切关注客户的生产异常行为，及时评价、判断和揭示客户信用风约定或者规定的用途进行使用的，要立即上报并且追回，避免造成更严重的后为了减少存贷比过高给银行所带来的潜在风险，中信银行可以从这