2026基金法律考试题库及答案

2026基金法律考试题库及答案一、单项选择题（每题1分，共60题）根据《证券投资基金法》，基金合同的当事人不包括以下哪一主体？A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金销售机构答案：D解析：基金合同的当事人为基金份额持有人、基金管理人与基金托管人。基金销售机构属于基金服务机构，不是基金合同的当事人。我国《证券投资基金法》正式施行的时间是？A.2003年6月1日B.2004年6月1日C.2012年12月28日D.2013年6月1日答案：B解析：《证券投资基金法》于2003年10月28日通过，自2004年6月1日起施行。基金管理人应当在基金份额发售的多少日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件？A.3日B.5日C.7日D.10日答案：A解析：基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额应当达到核准规模的多少以上？A.50%B.70%C.80%D.100%答案：C解析：基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额须达到核准规模的80%以上方可成立。基金份额持有人大会应当有代表多少以上基金份额的持有人参加方可召开？A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：B解析：基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的多少以上通过？A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：B解析：一般事项须经参加大会的持有人所持表决权的1/2以上通过；但转换基金的运作方式、更换基金管理人或托管人、提前终止基金合同等重大事项，须经2/3以上通过。基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的谁担任？A.证券公司B.商业银行C.保险公司D.信托公司答案：B解析：基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，其他金融机构经中国证监会批准也可以担任。基金管理人的法定代表人对基金信息披露的什么事项承担责任？A.真实性B.准确性C.完整性D.以上都是答案：D解析：基金管理人的法定代表人应对基金信息披露的真实性、准确性和完整性承担责任。公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金，计提比例不得低于基金管理费收入的多少？A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：基金管理人应当从基金管理费收入中计提风险准备金，计提比例不得低于基金管理费收入的10%。非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过多少人？A.50人B.100人C.150人D.200人答案：D解析：非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。以下哪一项不是基金管理人应当履行的职责？A.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜B.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账C.按照规定召集基金份额持有人大会D.安全保管基金财产答案：D解析：安全保管基金财产是基金托管人的法定职责。A、B、C三项均为基金管理人的职责。基金财产不得用于下列哪项投资活动？A.买卖股票B.买卖债券C.向他人贷款或者提供担保D.买卖证券投资基金份额答案：C解析：基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保，也不得从事承担无限责任的投资等。基金管理人应当在每季度结束之日起多少个工作日内编制完成季度报告？A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.20个工作日答案：C解析：基金管理人应在每季度结束之日起15个工作日内编制完成基金季度报告并予以公告。基金年度报告应当由多少以上的独立董事签字同意？A.1/3B.1/2C.2/3D.全部答案：C解析：基金年度报告须经2/3以上独立董事签字同意后方可对外公告。担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向哪个机构履行登记手续？A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.证券交易所D.中国银保监会答案：B解析：担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记手续。基金销售机构应当建立科学合理的什么制度，保证基金销售业务的正常、有序开展？A.风险管理制度B.内部控制制度C.合规管理制度D.信息管理制度答案：B解析：基金销售机构应当建立科学合理的内部控制制度，保证基金销售业务的正常、有序开展。以下关于基金宣传推介材料的说法，错误的是？A.应当真实、准确B.与基金合同的相关内容一致C.可以预测基金的证券投资业绩D.不得违规承诺收益或者承担损失答案：C解析：基金宣传推介材料不得预测基金的证券投资业绩，不得违规承诺收益或者承担损失。中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起多少个月内作出批准或不予批准的决定？A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月答案：B解析：中国证监会应当自受理基金管理公司设立申请之日起6个月内作出批准或者不予批准的决定。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，应当？A.立即执行，事后报告B.拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告C.暂缓执行，等待基金管理人确认D.部分执行答案：B解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。基金份额登记机构的主要职责不包括以下哪项？A.建立并管理投资人基金份额账户B.负责基金份额的登记C.代理发放基金红利D.安全保管基金财产答案：D解析：安全保管基金财产是基金托管人的职责，不是基金份额登记机构的职责。基金合同生效后，基金管理人应当在每6个月结束之日起多少日内披露半年度报告？A.30日B.45日C.60日D.90日答案：C解析：基金管理人应在每6个月结束之日起60日内编制完成基金半年度报告并予以公告。封闭式基金的收益分配，每年不得少于几次？A.一次B.两次C.三次D.四次答案：A解析：封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次。封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。这体现了基金财产的什么特性？A.独立性B.盈利性C.流动性D.安全性答案：A解析：基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，体现了基金财产的独立性。基金合同终止时，下列哪种说法是正确的？A.基金管理人应当组织清算组对基金财产进行清算B.基金托管人应当组织清算组对基金财产进行清算C.基金管理人与基金托管人共同组织清算组对基金财产进行清算D.中国证监会组织清算组对基金财产进行清算答案：C解析：基金合同终止时，基金管理人应当组织清算组对基金财产进行清算，清算组由基金管理人、基金托管人以及相关中介服务机构组成。公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人发生变化的，应当自变化发生之日起多少日内向中国证监会报告？A.5日B.10日C.15日D.30日答案：B解析：基金管理人的股东、实际控制人发生变化的，应当自变化发生之日起10日内向中国证监会报告。以下关于合格投资者的说法，错误的是？A.达到规定资产规模或者收入水平B.具备相应的风险识别能力和风险承担能力C.单只基金认购金额不低于50万元D.可以是单位或者个人答案：C解析：合格投资者单只基金认购金额不低于100万元，而非50万元。基金管理人应当在每年结束之日起多少日内披露年度报告？A.30日B.60日C.90日D.120日答案：C解析：基金管理人应当在每年结束之日起90日内编制完成基金年度报告并予以公告。基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，谁不得动用？A.基金管理人B.基金托管人C.任何人D.基金销售机构答案：C解析：基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。基金合同约定基金不进行份额持有人大会的，基金合同生效后多少日内可以不召开持有人大会？A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月答案：B解析：基金合同可以约定基金不进行份额持有人大会，但基金合同生效后6个月内应当召开一次。下列关于基金管理公司独立董事的说法，正确的是？A.独立董事人数不得少于3人B.独立董事人数不得少于董事会人数的1/3C.独立董事人数不得少于5人D.独立董事人数不得少于董事会人数的1/2答案：B解析：基金管理公司独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在多少个月内选任新基金托管人？A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月答案：D解析：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人。以下哪个机构负责对基金行业进行自律管理？A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.证券交易所D.中国人民银行答案：B解析：中国证券投资基金业协会是基金行业的自律性组织，负责对基金行业进行自律管理。基金管理人的从业人员进行证券投资，应当事先向谁申报？A.中国证监会B.基金管理人C.基金托管人D.基金业协会答案：B解析：基金管理人的从业人员进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并遵守相关利益冲突防范规定。基金财产债权债务与基金管理人固有财产的债权债务之间的关系是？A.合并计算B.相互抵消C.相互独立D.由基金管理人决定答案：C解析：基金财产的债权债务与基金管理人、基金托管人固有财产的债权债务相互独立，不得相互抵消或混同。下列关于基金宣传推介材料中基金业绩的表述，错误的是？A.应当与已公布的年报相符B.可以引用未经复核的数据C.应当注明数据来源D.不得夸大或者片面宣传答案：B解析：基金宣传推介材料中引用基金业绩的，应当与已公布的定期报告相符，不得引用未经复核的数据。基金销售机构在销售基金产品时，应当遵循什么原则？A.利益优先原则B.投资人利益优先原则C.销售机构利益优先原则D.管理人与销售机构利益平衡原则答案：B解析：基金销售机构应当遵循投资人利益优先原则，将适当的产品销售给适当的投资人。非公开募集基金的基金管理人应当在每季度结束之日起多少个工作日内向基金业协会报送基金运行信息？A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.20个工作日答案：D解析：非公开募集基金的基金管理人应当在每季度结束之日起20个工作日内向基金业协会报送基金运行信息。基金合同应当约定，基金份额持有人大会可以采取什么方式召开？A.现场方式B.通讯方式C.现场方式或通讯方式D.网上方式答案：C解析：基金份额持有人大会可以采取现场方式或者通讯方式召开。基金管理公司变更重大事项，应当在报中国证监会批准后方可实施。以下不属于重大事项的是？A.变更名称、住所B.修改公司章程C.更换董事、监事D.变更持有5%以上股权的股东答案：C解析：更换董事、监事属于一般事项，不属于需要报中国证监会批准的重大事项。基金份额持有人享有的权利不包括以下哪项？A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.决定基金的日常投资运作D.查阅或者复制公开披露的基金信息资料答案：C解析：决定基金的日常投资运作是基金管理人的职责，基金份额持有人不直接参与基金日常投资决策。以下关于基金服务机构（如律师事务所、会计师事务所）的说法，错误的是？A.应当勤勉尽责B.对所出具文件内容的真实性、准确性、完整性承担责任C.可以同时为基金管理人和基金托管人提供利益冲突的服务D.应当建立业务隔离制度答案：C解析：基金服务机构不得同时为基金管理人和基金托管人提供存在利益冲突的服务。基金合同中约定赎回费的，赎回费总额的多少以上应当归入基金财产？A.15%B.20%C.25%D.30%答案：C解析：赎回费总额的25%以上应当归入基金财产。基金管理公司应当设立督察长，督察长由谁提名？A.总经理B.董事长C.董事会D.股东会答案：C解析：基金管理公司应当设立督察长，督察长由董事会提名，经董事会聘任。督察长发现基金管理公司存在重大风险或者违规行为的，应当向谁报告？A.总经理B.董事会C.中国证监会D.股东会答案：C解析：督察长发现基金管理公司存在重大风险或者违规行为的，应当及时向中国证监会报告。基金托管人应当按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户，这体现了托管人的什么职责？A.安全保管基金财产B.办理清算交割C.复核审查净值计算D.监督基金管理人答案：A解析：开设基金财产的资金账户和证券账户是安全保管基金财产职责的组成部分。基金管理人应当在每年结束之日起多少日内披露基金年度报告？A.60日B.90日C.120日D.150日答案：B解析：基金管理人应在每年结束之日起90日内编制完成基金年度报告并予以公告。基金从业人员从事基金交易应当遵循什么原则？A.利益优先原则B.客户利益优先原则C.公司利益优先原则D.市场效率原则答案：B解析：基金从业人员从事基金交易应当遵循客户利益优先原则，不得损害客户利益。基金合同终止后，清算组应当将清算报告报谁备案？A.中国证监会B.基金业协会C.证券交易所D.中国人民银行答案：A解析：清算组应当将清算报告报中国证监会备案并公告。以下哪项不是基金募集申请应当提交的文件？A.基金合同草案B.招募说明书草案C.基金托管协议草案D.基金销售机构营业执照答案：D解析：基金募集申请文件包括基金合同草案、招募说明书草案、基金托管协议草案等，不包括基金销售机构营业执照。基金管理人、基金托管人违反《证券投资基金法》规定，相互出资或者持有股份的，责令改正，可以处多少万元罚款？A.10万元以下B.10万元以上50万元以下C.50万元以上100万元以下D.100万元以上答案：B解析：基金管理人、基金托管人违反规定相互出资或者持有股份的，责令改正，可以处10万元以上50万元以下罚款。基金产品的风险等级由低到高一般分为？A.R1、R2、R3、R4、R5B.R2、R3、R4、R5C.R1、R2、R3、R4D.A、B、C、D、E答案：A解析：基金产品风险等级由低到高一般为R1（低风险）、R2（中低风险）、R3（中风险）、R4（中高风险）、R5（高风险）。下列关于基金份额持有人大会的说法，正确的是？A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.基金份额持有人大会由基金托管人召集C.基金份额持有人大会由基金份额持有人自行召集D.以上均正确答案：A解析：基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集；基金托管人也不召集的，代表基金份额10%以上的持有人可以自行召集。基金的宣传推介材料中登载基金过往业绩的，应当？A.只登载收益最高的年度B.登载完整的历史业绩记录C.只登载最近一年的业绩D.可以只登载部分年度的业绩答案：B解析：基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当登载完整的历史业绩记录，不得有选择性地披露。基金信息披露义务人披露基金信息，不得有下列哪种行为？A.公开披露基金净值B.对基金投资业绩进行预测C.披露基金份额净值D.披露基金定期报告答案：B解析：基金信息披露义务人不得对基金投资业绩进行预测，不得违规承诺收益或承担损失。基金管理人的下列哪项行为是合法的？A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资B.不公平地对待其管理的不同基金财产C.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案D.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益答案：C解析：A、B、D三项均为《证券投资基金法》禁止的行为。按照基金合同约定确定收益分配方案是合法行为。基金合同生效后，基金份额持有人数量不满多少人或者基金资产净值低于多少万元的，基金管理人应当及时报告并公告？A.200人、5000万元B.200人、3000万元C.100人、5000万元D.100人、3000万元答案：A解析：基金合同生效后，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会并公告。以下关于基金经理任职条件的说法，正确的是？A.具有3年以上证券投资管理经历B.具有基金从业资格C.最近3年没有受到刑事处罚D.以上都是答案：D解析：基金经理应当具有基金从业资格、3年以上证券投资管理经历，且最近3年没有受到刑事处罚。基金清算后的剩余基金财产，应当按照什么比例进行分配？A.各基金份额持有人所持份额占基金总份额的比例B.各基金份额持有人出资时间先后C.各基金份额持有人认购金额多少D.由基金管理人决定答案：A解析：基金清算后的剩余基金财产，应当按照各基金份额持有人所持份额占基金总份额的比例进行分配。基金销售机构应当对基金投资人进行风险承受能力调查，并将调查结果用于？A.决定投资人是否可以购买基金B.推荐适合投资人风险承受能力的基金产品C.确定基金申购费率D.确定基金赎回费率答案：B解析：基金销售机构应当将投资人的风险承受能力调查结果用于推荐适合其风险承受能力的基金产品，做到”将适当的产品销售给适当的投资人”。下列关于基金从业人员禁止行为的表述，错误的是？A.不得利用职务之便为自己或者他人谋取不正当利益B.不得泄露因职务便利获取的未公开信息C.可以在工作时间从事与本职工作无关的活动D.不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的活动答案：C解析：基金从业人员不得在工作时间从事与本职工作无关的活动，这是基本职业纪律要求。二、多项选择题（每题2分，共20题）根据《证券投资基金法》，基金财产应当用于下列哪些投资？A.上市交易的股票、债券B.国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种C.向他人贷款或者提供担保D.买卖其他基金份额答案：AB解析：基金财产应当用于下列投资：上市交易的股票、债券；国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。C项向他人贷款或提供担保是被禁止的；D项买卖其他基金份额须经中国证监会另行规定，不属于当然允许的投资范围。下列哪些情形下，基金管理人职责终止？A.被依法取消基金管理资格B.被基金份额持有人大会解任C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.基金合同约定的其他情形答案：ABCD解析：上述四项均为《证券投资基金法》规定的基金管理人职责终止的法定情形。基金信息披露义务人包括？A.基金管理人B.基金托管人C.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人D.基金销售机构答案：ABC解析：基金管理人、基金托管人以及其他基金信息披露义务人（包括召集持有人大会的基金份额持有人）应当依法披露基金信息。基金销售机构不属于法定的信息披露义务人。非公开募集基金应当向合格投资者募集，下列哪些属于合格投资者？A.净资产不低于1000万元的单位B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人C.单只基金认购金额不低于100万元的个人D.任何愿意投资的人答案：ABC解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列标准的单位和个人：净资产不低于1000万元的单位；金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列哪些行为？A.一只基金持有一家公司发行的证券，其市值超过基金资产净值的10%B.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%C.基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产D.违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定答案：ABCD解析：上述四项均为《证券投资基金法》和中国证监会相关规定禁止的行为。基金份额持有人大会可以行使下列哪些职权？A.决定基金扩募或者延长基金合同期限B.决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同C.决定更换基金管理人、基金托管人D.决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准答案：ABCD解析：上述四项均为基金份额持有人大会可以行使的法定职权。下列哪些属于基金托管人的职责？A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项答案：ABCD解析：上述四项均为《证券投资基金法》规定的基金托管人应当履行的职责。基金宣传推介材料应当包括下列哪些内容？A.基金风险提示B.基金投资范围C.基金过往业绩D.基金净值走势预测答案：ABC解析：基金宣传推介材料应当包括基金风险提示、基金投资范围、基金过往业绩等信息。不得对基金净值走势进行预测。下列哪些情形下，基金托管人职责终止？A.被依法取消基金托管资格B.被基金份额持有人大会解任C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.基金合同约定的其他情形答案：ABCD解析：上述四项均为《证券投资基金法》规定的基金托管人职责终止的法定情形。下列关于基金财产债权债务的说法，正确的有？A.基金财产的债权不得与基金管理人固有财产的债务相互抵消B.基金财产的债权不得与基金托管人固有财产的债务相互抵消C.不同基金财产的债权债务不得相互抵消D.基金财产的债权可以与基金管理人固有财产的债务相互抵消答案：ABC解析：基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相互抵消；不同基金财产的债权债务不得相互抵消。D项表述错误。基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资人充分揭示投资风险，包括？A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.管理风险答案：ABCD解析：基金销售机构应当向投资人充分揭示投资风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险、管理风险等各类风险。下列哪些属于《证券投资基金法》禁止基金管理人从事的行为？A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资B.不公平地对待其管理的不同基金财产C.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益D.向基金份额持有人承诺最低收益答案：ABCD解析：上述四项均为《证券投资基金法》明确禁止的基金管理人行为。基金信息披露应当遵循的基本原则包括？A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.及时性原则答案：ABCD解析：基金信息披露应当遵循真实性、准确性、完整性、及时性、公平性和规范性等基本原则。基金份额登记机构办理登记业务，应当？A.建立并管理投资人基金份额账户B.负责基金份额的登记C.保证基金份额登记的真实、准确、完整D.代理发放基金红利答案：ABCD解析：上述四项均为基金份额登记机构的法定职责。下列关于非公开募集基金的说法，正确的有？A.不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金B.不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体向不特定对象宣传推介C.不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益D.可以公开募集答案：ABC解析：非公开募集基金不得公开募集，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过公众传播媒体向不特定对象宣传推介，不得向投资者承诺本金不受损失或最低收益。中国证监会依法履行职责，有权采取下列哪些措施？A.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证B.询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人C.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料D.查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户答案：ABCD解析：上述四项均为中国证监会在履行职责时可以采取的法定调查措施。基金合同应当包括下列哪些内容？A.基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务B.基金的运作方式C.基金的收益分配方式D.基金财产的投资方向和投资限制答案：ABCD解析：基金合同应当包括上述内容以及基金募集目的、基金份额发售等事项。以下哪些属于基金经理从业禁止行为？A.利用未公开信息从事相关交易活动B.从事或者参与内幕交易C.玩忽职守，不按照规定履行职责D.利用职务之便为自己或者他人谋取不正当利益答案：ABCD解析：上述四项均为基金从业人员被禁止的行为，违者将依法承担相应法律责任。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定的，应当？A.拒绝执行B.立即通知基金管理人C.向中国证监会报告D.先行执行，事后核实答案：ABC解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。下列关于基金管理公司治理结构的说法，正确的有？A.应当建立独立董事制度B.应当设立督察长C.应当建立健全内部控制制度D.股东会、董事会、监事会和管理层应当各司其职答案：ABCD解析：基金管理公司应当建立健全公司治理结构，包括独立董事制度、督察长制度、内部控制制度，并确保各治理主体各司其职。三、判断题（每题1分，共20题）基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。答案：正确解析：基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，这是基金财产独立性的核心要求。基金管理人可以将基金财产归入其固有财产进行管理。答案：错误解析：基金管理人不得将基金财产归入其固有财产，应当对基金财产进行独立管理。公开募集基金的基金管理人可以由个人担任。答案：错误解析：公开募集基金的基金管理人只能是依法设立的基金管理公司，个人不能担任公募基金管理人。基金托管人应当安全保管基金财产，保证基金财产与自身固有财产相互独立。答案：正确解析：安全保管基金财产是基金托管人的法定职责，基金财产必须与托管人固有财产相互独立。基金合同终止时，清算组应当将清算报告报中国证监会备案并公告。答案：正确解析：基金合同终止时，清算组应当将清算报告报中国证监会备案并公告，这是法定程序要求。基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，但不能采取通讯方式。答案：错误解析：基金份额持有人大会既可以采取现场方式，也可以采取通讯方式召开，两种方式均合法有效。非公开募集基金可以向社会公众公开宣传推介。答案：错误解析：非公开募集基金不得通过公众传播媒体向不特定对象宣传推介。基金管理人可以向基金份额持有人承诺最低收益。答案：错误解析：基金管理人不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失，不得承诺最低收益。基金销售机构应当将适当的产品销售给适当的投资人。答案：正确解析：这是基金销售适当性原则的核心要求，基金销售机构应当了解投资人风险承受能力，推荐合适的产品。基金宣传推介材料中可以预测基金的证券投资业绩。答案：错误解析：基金宣传推介材料不得预测基金的证券投资业绩，这是法律法规的明确禁止性规定。基金从业人员可以买卖其管理的基金份额。答案：错误解析：基金从业人员不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的活动，买卖其管理的基金份额属于被禁止的行为。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规的，应当执行后及时报告。答案：错误解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规的，应当拒绝执行，而不是执行后再报告。基金年度报告应当经2/3以上独立董事签字同意后方可对外公告。答案：正确解析：根据相关规定，基金年度报告须经2/3以上独立董事签字同意后方可对外公告。基金清算后的剩余基金财产，由基金管理人自行决定分配方案。答案：错误解析：基金清算后的剩余基金财产应当按照各基金份额持有人所持份额占基金总份额的比例进行分配，不能由基金管理人自行决定。合格投资者投资于单只私募基金的金额可以低于100万元。答案：错误解析：合格投资者投资于单只私募基金的金额不得低于100万元，这是合格投资者的基本要求之一。基金管理公司可以不设立督察长。答案：错误解析：基金管理公司应当设立督察长，督察长是基金管理公司治理结构中必不可少的职位。基金的收益分配可以突破基金合同的约定。答案：错误解析：基金收益分配应当按照基金合同的约定进行，不得突破合同约定。基金管理人、基金托管人因依法解散进行清算的，基金财产属于其清算财产。答案：错误解析：基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，不属于其清算财产。基金销售机构应当建立投资人风险承受能力调查制度。答案：正确解析：基金销售机构应当对投资人进行风险承受能力调查，并根据调查结果推荐合适的基金产品。基金从业人员泄露因职务便利获取的未公开信息是违法行为。答案：正确解析：泄露因职务便利获取的未公开信息，或者利用该信息从事相关交易活动，是《证券投资基金法》明确禁止的行为。四、简答题（每题5分，共4题）简述基金管理人应当履行的法定职责。答案：（1