基金投顾收费检验规范

基金投顾收费检验规范一、总则为规范公开募集证券投资基金投资顾问（以下简称基金投顾）业务收费行为，保护投资者合法权益，促进基金投顾业务健康发展，根据《证券投资基金法》《证券投资顾问业务暂行规定》《公开募集证券投资基金投资顾问业务管理规定》等法律法规、监管规定及自律规则，制定本规范。本规范适用于在中华人民共和国境内依法开展基金投顾业务的机构及其从业人员，对基金投顾服务收费行为的合规性、合理性、透明性检验工作。基金投顾收费检验应当遵循独立、客观、公正、审慎的原则，确保检验结果真实准确，能够有效反映收费行为的合规性与合理性。基金投顾业务收费应当遵循公平、合理、质价相符的原则，不得损害投资者合法权益，不得利用收费手段进行不正当竞争。二、收费项目合规性检验（一）收费项目准入检验检验基金投顾机构收取的费用项目是否符合法律法规及监管规定的范围，仅允许收取基金投顾服务费，不得在服务费之外以任何名义向投资者收取咨询费、佣金提成、收益分成、账户管理费等其他费用，法律法规另有规定的除外。检验是否存在巧立名目设置收费项目的情况，严禁以“策略定制费”“专属服务包费”“VIP通道费”“信息服务费”等未经备案的项目向投资者收费。检验收费项目是否与服务内容一一对应，不得收取与提供的基金投顾服务无关的费用，不得对同一服务内容重复设置收费项目。（二）合作机构收费关联检验检验基金投顾机构与基金销售机构、基金管理人等合作机构的费用结算安排，是否存在向合作机构违规支付费用、或者通过合作机构变相向投资者额外收费的情形。检验基金投顾机构是否存在将自身应当承担的运营成本、合规成本等转嫁给投资者的情况，不得通过合作机构通道在基金申赎费、销售服务费等法定费用之外叠加收取其他费用。检验合作机构向基金投顾机构支付的客户维护费等费用，是否存在利益输送、或者变相抬高投资者综合成本的情况。三、收费标准合理性检验（一）费率水平合理性检验检验基金投顾服务费率是否与服务质量、服务复杂度、风险等级相匹配，不得收取与服务内容明显不对等的过高费用。对于不同风险等级、不同策略复杂度的投顾组合，应当设置差异化的费率水平，风险等级越高、策略调整越频繁、服务内容越丰富的组合，费率可适当上浮，但上浮幅度不得超过市场公允水平的30%。检验不同客户层级的费率设置是否公平合理，对相同服务内容、相同风险等级的投顾组合，不得针对普通投资者设置明显高于高净值客户的费率，不得设置歧视性费率标准。针对老年投资者、低收入投资者等弱势群体，不得设置高于同类型服务平均费率的收费标准。检验费率调整机制的合理性，基金投顾机构上调服务费率应当提前30个工作日以有效方式通知投资者，投资者有权在费率调整生效前选择终止服务，不得强制投资者接受费率上调安排。（二）收费计算规则检验检验服务费的计算基数是否符合规定，应当以投资者投顾账户内的基金资产净值为计算基数，不得将投资者的账户现金余额、赎回在途资金等非基金资产纳入计算基数。检验服务费的计提周期、计提方式是否明确合理，按日计提、按月收取的，应当明确每日计提的计算方式，不得采用模糊的计算规则变相多收费用。检验服务费扣除流程的合规性，应当明确约定服务费扣除的时间、方式，扣除前应当向投资者发送扣费提醒，不得在未告知投资者的情况下擅自扣除费用。检验是否存在最低收费、最高收费设置的合理性，设置最低收费的，单户年度最低收费不得超过100元，且应当明确告知投资者；设置最高收费上限的，单户年度最高收费不得超过账户资产净值的1.5%，超出部分应当予以减免。四、收费信息披露透明度检验（一）事前披露检验检验基金投顾机构是否在服务协议、官方网站、营业场所、APP等渠道的显著位置，全面、准确、清晰地披露收费项目、费率标准、计费方式、收费周期、费用扣除方式、费率调整规则等全部收费相关信息。检验收费信息披露是否使用通俗易懂的语言，不得使用模糊表述、专业术语堆砌、字体过小、颜色过浅等方式误导投资者，不得在收费信息披露中设置隐藏条款、小字条款。检验在向投资者推介投顾服务时，是否主动向投资者充分说明收费标准，不得隐瞒收费信息、夸大服务效果而弱化收费提示，不得在未明确告知收费标准的情况下诱导投资者签署服务协议。检验针对不同投顾策略、不同服务层级的收费差异，是否向投资者进行充分说明，明确告知不同费率对应的服务内容差异，不得诱导投资者选择高费率但服务内容无明显提升的服务。（二）事中披露检验检验基金投顾机构是否在每次扣除服务费前，以短信、APP推送、邮件等投资者约定的方式，提前3个工作日向投资者发送扣费提醒，明确告知当期扣费金额、计算依据、扣费时间等信息。检验是否在投资者的投顾账户查询界面，设置专门的收费查询板块，投资者可以随时查询历史扣费记录、每笔扣费的计算明细、累计缴纳的服务费总额等信息。检验费率调整信息披露的及时性，拟调整服务费率的，应当提前30个工作日以显著方式通知所有受影响的投资者，明确告知费率调整的原因、调整后的费率水平、调整生效时间、投资者的选择权等内容，确保所有投资者能够及时知悉调整信息。（三）事后披露检验检验基金投顾机构是否在每季度结束后10个工作日内，向投资者提供季度服务报告，其中单独列示当期投资者缴纳的服务费金额、服务费占账户资产净值的比例、当期服务内容完成情况等信息，便于投资者评估收费与服务的匹配度。检验是否在每年结束后20个工作日内，向投资者提供年度服务报告，汇总全年收费情况、服务效果、账户收益情况等内容，明确告知投资者全年服务费支出占全年账户收益的比例，不得隐瞒收费与收益的对比信息。检验当投资者终止投顾服务时，是否及时向投资者提供截至服务终止日的全部扣费明细，结清相关费用，不得拖延结算、不得额外收取终止服务费。五、收费行为合规性检验（一）禁止性行为检验检验是否存在向投资者承诺收益、承诺本金不受损失的情形，不得将收费标准与投资收益直接挂钩，不得约定按照投资收益的一定比例收取业绩报酬，不得向投资者宣传“高收费对应高收益”等误导性内容。检验是否存在利用收费手段进行不正当竞争的行为，不得通过低于成本的费率倾销、虚假折扣、捆绑销售等方式招揽客户，不得在收费活动中进行虚假宣传、误导性陈述或者重大遗漏。检验是否存在在服务协议有效期内擅自提高收费标准、增加收费项目的行为，不得在未履行告知义务、未获得投资者明确同意的情况下，单方面变更收费条款。检验是否存在欺诈投资者的收费行为，不得通过虚增服务内容、夸大服务效果等方式骗取投资者支付高额费用，不得在未提供约定服务的情况下收取费用。（二）特殊客户收费行为检验检验针对养老目标投顾、教育金投顾等具有长期储蓄属性的投顾服务，收费标准是否符合普惠金融要求，费率水平原则上不得超过同类型普通投顾服务费率的70%。检验针对持有期超过3年的长期投资者，是否设置了费率优惠机制，持有期每增加1年，费率应当至少下调10%，持有期超过5年的，费率最高不得超过0.5%/年。检验针对贫困地区投资者、残疾人投资者等特殊群体，是否制定了费率减免政策，符合条件的投资者应当至少享受50%的费率优惠，鼓励对特困投资者免收投顾服务费。六、检验流程与结果运用（一）检验流程基金投顾机构应当建立收费自查机制，每季度开展一次收费行为全面自查，形成自查报告，存档备查。每年委托第三方会计师事务所对收费行为进行一次专项审计，出具审计报告。证券监管部门、证券投资基金业协会可以根据监管需要，对基金投顾机构的收费行为开展现场检查或者非现场检查，基金投顾机构应当予以配合，如实提供相关资料。收费检验可以采用资料查阅、系统数据提取、投资者回访、案例抽查等方式，对收费全流程进行全面核验，重点抽查高费率策略、费率调整记录、投资者投诉集中的收费相关问题。（二）检验结果运用对于检验中发现的收费不规范问题，基金投顾机构应当在规定期限内完成整改，对多收取的费用应当及时退还投资者，造成投资者损失的，应当依法承担赔偿责任。对于存在严重违规收费行为的基金投顾机构及相关责任人，监管部门将依法采取监管措施或者行政