中级银行从业资格之中级公司信贷预测复习含完整答案详解33

中级银行从业资格之中级公司信贷预测复习

第一部分单选题（100题）

I、贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是

（）O

A.应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象

B.如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继

续担保

C.主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因

D.保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全|生是否受到实

质影响

【答案】：C”

【解析】在贷款发放后，对于保证人保证意愿的监控十分重要。A选项

正确，密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象，能够提前发现

潜在风险，以便及时采取措施保障贷款安全。B选项也正确，当保证人

与借款人的关系发生变化时，其继续担保的意愿可能改变，密切关注

这一点可以有效评估贷款风险。D选项同样合理，保证人与借款人关系

发生变化后，判断贷款的安全性是否受到实质影响，有助于银行等贷

款机构准确掌握贷款状况，作出相应决策。而C选项错误，在监控保

证人保证意愿时，不仅要关注保证人与借款人关系变化后的结果，更

要关注变化的原因。因为了解变化原因有助于更深入地分析保证人保

证意愿改变的可能性及背后的潜在风险。所以本题答案选C。”

2、本金和利息量尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式

恶意逃废银行债务的嫌疑的贷款，至少应分了为（）类。

A.损失

B.次级

C.关注

D.可疑

【答案】：C

【解析】根据贷款五级分类标准，各类贷款有不同的特征和划分依据。

A项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之

后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。题干中本金和利息量

尚未逾期，借款人仅有恶意逃废债嫌疑，并非无法收回本息，所以不

是损失类。B项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完

全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可

能会造成一定损失。题干未表明借款人还款能力出现明显问题，未体

现还款困难特征，所以不是次级类。C项，关注类贷款是指尽管借款人

目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因

素。借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑,

这就是可能对偿还贷款产生不利影响的因素，所以此类贷款至少应分

为关注类，该项正确。I）项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还费款

木息.，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。题干仅提及有恶意逃

废债嫌疑，未表明无法足额偿还且会造成较大损失，所以不是可疑类。

综上，答案选C。””

3、根据以下材料，回答90-91题

A.需补充资金133万元

B.可释放资金133万元

C.需补充资金142万元

D.可释放资金142万元

【答案】：B”

【解析】本题应选Bo可释放资金是指在一定的资金安排或财务状况下,

原本被占用或冻结的资金可以被释放出来，用于其他用途；需补充资

金则是指资金存在缺口，需要额外注入资金以满足特定需求。虽然题

目中未给出具体材料，但从给出的答案可知，经过对材料中的相关数

据和条件进行分析计算后，得出的结果是可释放资金133万元°”

4、考察企业资产偿债能力时，易于立即变现、具有即时支付能力的指

标是（）。

A.速动比率

B.流动比率

C.营运资金比率

D.杠杆比率

【答案】：A

【解析】本题主要考查考察企业资产偿债能力时各指标的特点。A选项

速动比率是指企业速动资产与流动负债的比率。速动资产是指可以迅

速转换成为现金或已属于现金形式的资产，计算方法为流动资产减去

变现能力较差且不稳定的存货、预付账款、一年内到期的非流动资产

和其他流动资产等之后的余额。由于速动资产易于立即变现，所以速

动比率能反映企业具有即时支付能力，该选项符合题意。B选项流动比

率是流动资产对流动负债的比率，用于衡量企业流动资产在短期债务

到期以前，可以变%现金用于偿还负债的能力。但流动资产中包含了

存货等变现速度相对较慢的资产，并非都能立即变现，不具有即时支

付能力，因此该选项不符合题意。C选项营运资金比率即营运资金，营

运资金是流动资产与流动负债的差额，它反映了企业在短期内可用于

经营活动的资金量，但它并不能直接体现易于立即变现和具有即时支

付能力的特点，所以该选项不符合题意。D选项杠杆比率是衡量公司

负债与权益的比例关系，主要反映企业的长期偿债能力和财务风险，

与易于立即变现、具有即时支付能力这一特点无关，故该选项不符合

题意。综上，答案是A。…

5、根据五级贷款分类法，其风险程度从轻到重划分正确的是（）。

A.正常-可疑-次级-关注-损失

B.正常-次级-可疑-关注-损失

C.正常-关注-可疑-次级-损失

I）.正常-关注-次级-可疑-损失

【答案】：D

【解析】五级贷款分类法是金融领域用于评估贷款风险程度的常用方

法，该方法将贷款按风险程度从轻到重进行了划分。正常类贷款指借

款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息，这是风险程度最

轻的贷款类型。关注类贷款虽然借款人目前有能力偿还贷款本息，但

存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，其风险程度稍高于正常类

贷款。次级类贷款借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营

收入已无法保证足额偿还本息，风险程度进一步加重。可疑类贷款表

明借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一

部分损失，风险较高。损失类贷款则是在采取所有可能的措施和一切

必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，这

是风险程度最重的贷款类型。按照风险程度从轻到重的顺序，正确的

划分应为正常-关注-次级-可疑-损失，所以答案选D。

6、抵押物由于技术相对落后造成的贬值称为（）。

A.经济性贬值

B.功能性贬值

C.科技性贬值

【）.实体性贬值

【答案】：B

【解析】本题主要考查抵押物贬值类型的相关概念。首先来看A选项，

经济性贬值是指由于外部经济环境变化所引起的资产贬值，如市场竞

争加剧、经济衰退等因素导致资产的收益下降，进而造成资产价值降

低，并非由于技术相对落后造成，所以A选项错误。B选项，功能性贬

值是指由于技术进步引起的资产功能相对落后而造成的资产价值损失，

与题目中“抵押物由于技术相对落后造成的贬值”表述相符，所以B

选项正确。C选项，在常见的抵押物贬值类型中，并没有“科技性贬值”

这一说法，所以C选项错误。D选项，实体性贬值是指资产由于使用和

自然力的作用导致的资产的物理性能的损耗或下降而引起的资产的价

值损失，主要是由于使用磨损、自然侵蚀等物理因素造成的，并非技

术落后，所以D选项错误。综上，本题答案选B。””

7、我国全面实行贷款五级分类制度是从（）年开始的。

A.2014

B.2008

C.2002

D.1999

【答案】：C”

【解析】我国全面实行贷款五级分类制度是从2002年开始的。贷款五

级分类制度是银行根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、

次级、可疑、损失五类，这一制度有利于银行及时发现贷款发放后出

现的问题，更准确地识别贷款的内在风险、有效跟踪贷款质量，是加

强信贷管理的重要举措。所以答案选C。”

8、下列关于基本财务报表的编制和使用说明的表述有误的一项是

（）O

A.全部投资现金流量表和自有资金现金流量表所计算的指标都可以从

正面直接回答今后偿还银行贷款的能力

B.损益表反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分

配情况

C.银行通过资金来源与运用表可以了解到项目今后的还款资金来源情

况

D.资产负债表综合计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变

化和对应关系

【答案】：A

【解析】这道题考查基本财务报表的编制和使用说明相关知识。破题

点在于准确理解各报表的作用和所能反映的信息。A：全部投资现金流

量表是以全部投资作为计算基础，反映全部投资的盈利能力，并不直

接体现偿还银行贷款的能力；自有资金现金流量表从自有资金角度出

发，反映自有资金的获利能力和偿还贷款的能力。所以说全部投资现

金流量表和自有资金现金流量表所计算的指标都能从正面直接回答今

后偿还银行贷款的能力，这种表述是错误的。B：损益表是用来反映企

业在一定会计期间的经营成果的报表，在项目计算中，它能反映项目

计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况，该项表述

正确.C：资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余或短缺

情况，银行通过此表可以了解到项目今后的还款资金来源情况，判断

项目的还款能力，该项表述正确。D：资产负债表反映企业在某一特定

日期财务状况的报表，在项目计算中，它可以综合反映计算期内各年

末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系，该项表述正确。

综上，答案选A。””

9、借款人已资不抵债属于（）的特征。

A.可疑类贷款

B.正常类贷款

C.关注类贷款

D.次级类贷款

【答案】：A

【解析】本题考查对不同贷款类别特征的理解。A选项，可疑类贷款的

特征之一是借款人已资不抵债。当借款人处于资不抵债的状况时，其

偿还贷款的能力受到极大威胁，贷款存在很大的损失风险，符合可疑

类贷款的判定标准，所以A选项正确。B选项，正常类贷款是指借款人

能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。而借

款人已资不抵债显然不符合正常类贷款的特征，B选项错误。C选项，

关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可

能对偿还产生不利影响的因素。借款人资不抵债的情况已经超出了

“可能有不利影响因素”的范畴，不属于关注类贷款的特征，C选项错

误。D选项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依

靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会

造成一定损失，但尚未达到资不抵债的程度，所以D选项错误。综上,

答案选A。…

10、下列关于商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和

社会风险的客户，说法错误的是（）。

A.应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款

B.在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告

C.订立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济

条款

I）.订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接

受贷款人监督等承诺条款

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行绿色信贷合同管理中对涉及重大环境

和社会风险客户的要求。A选项，商业银行对于涉及重大环境和社会风

险的客户，并非应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款。

增加担保方式并不是针对此类客户的必然要求，该表述错误。B选项，

在合同中要求客户提交环境和社会风险报告，有助于银行及时了解客

户在环境和社会风险方面的情况，是合理且必要的管理要求，该表述

正确。C选项，订立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融

机构的救济条款，能够保障银行在客户违约时维护自身权益，是合同

管理中的常见且重要的内容，该表述正确。D选项，订立客户加强环境

和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺

条款，有利于银行对客户的环境和社会风险进行管控，该表述正确。

综上，说法错误的是A。叫

11、下列有关商业银行流动资金贷款受托支付的表述，错误的是

()O

A.商业银行应制定完善的贷款人受托支付的操作制度，明确放款执行

部门内部的费料流转要求和审核规则

B.贷款支付后因借款人交易对手原因导致退款的，贷款人应及时通知

借款人重新付款并审核

C.商业银行应要求借款人提交贷款用途证明材料，但借款人无须逐笔

提交能够反映所提款项用途的详细证明材料

D.贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式，最能体现实贷实付的

核心要求

【答案】：C

【解析】本题可根据商业银行流动资金贷款受托支付的相关规定，对

各选项进行逐一分析。A选项：商业银行制定完善的贷款人受托支付操

作制度，明确放款执行部门内部的资料流转要求和审核规则，有助于

规范受托支付流程，确保贷款资金按规定用途使用，该表述正确°B选

项：贷款支付后因借款人交易对手原因导致退款的，贷款人及时通知

借款人重新付款并审核，能保证贷款资金最终用于约定的用途，符合

受托支付的要求，该表述正确。C选项：在贷款人受托支付方式下，

商业银行应要求借款人提交贷款用途证明材料，并且借款人需要逐笔

提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，这样才能严格把控贷款

资金的流向和用途，该选项中“无须逐笔提交”的表述错误。D选项：

贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式，它要求银行根据借款人

的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款

人交易对象，最能体现实贷实付“按进度放款、按实际用途使用资金”

的核心要求，该表述正确。综上，答案选。…

12、()通过计算资产的周转速度来反映公司控制和运用资产的能

力，进而估算经营过程中所需的资金量。

A.杠杆比率

B.盈利能力指标

C.偿债能力指标

D.营运能力指标

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同财务指标含义的理解。A选项，杠杆比率

是衡量企业长期偿债能力的指标，它反映了企业通过债务融资的程度

以及财务风险的大小，并非用于反映公司控制和运用资产的能力，所

以A选项错误。B选项，盈利能力指标主要是用来衡量企业赚取利润的

能力，如销售利润率、净资产收益率等，重点在于评估企业的盈利水

平，而非资产的周转和资金需求情况，所以B选项错误。C选项，偿债

能力指标是用来评估企业偿还债务的能力，包括短期偿债能力和长期

偿债能力，与公司控制和运用资产的能力以及经营过程中所需资金量

的估算并无直接关联，所以C选项错误。D选项，营运能力指标通过计

算资产的周转速度来反映公司控制和运用资产的能力。例如存货周转

率、应收账款周转率等，周转速度越快，说明企业资产运营效率越高。

通过对资产营运能力的分析，可以估算出企业在经营过程中为维持正

常运营所需的资金量，所以D选项正确°综匕本题正确答案是I，

13、企业外购一项固定资产，购买价格300万元，支付的运输费15万

元，保险费6万元，发生的安装成本4万元，并缴纳税金11万元。则

该固定资产的人账原值为()万元。

A.311

B.315

C.325

D.336

【答案】：D

【解析】本题可根据固定资产入账原值的计算方法来确定该固定资产

的入账原值。企业外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、

使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输

费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。在本题中，购买价格为300

万元，支付的运输费15万元，保险费6万元，发生的安装成本4万元,

缴纳税金11万元，这些费用都应计入固定资产的入账原值。将各项费

用相加可得：300+15+6+4+11=336(万元)。所以该固定资

产的入账原值为336万元，答案选I).””

14、某公司第一年的销售收入为100万元，经营成本比率为30%,第二

年的销售收入为200万元，经营成本比率为40%,则经营成本比率的增

加消耗掉()万元的现金。

A.20

B.40

C.60

D.80

【答案】：A

【解析】本题可先分别计算出第一年和第二年的经营成本，再通过对

比分析经营成本比率的增加所消耗的现金。-**步骤一：计算第一年

的经营成本**已知第一年的销售收入为\(100\)万元，经营成本比率为

\(30\%\),根据“经营成本'(=\)销售收入本\times\)经营成本比率”，

可得第一年的经营成本为：\(100\times30\%=30\)(万元)-**步

骤二：计算第二年的经营成本**已知第二年的销售收入为\(200\)万元,

经营成本比率为\(40\%\),同样根据上述公式，可得第二年的经营成

本为：\(200\times40\%=80\)(万元)-**步骤三：计算若经营成

本比率不增加时第二年的经营成本**假设第二年经营成本比率仍为第

一年的\(30\%\),销售收入为\(200\)万元，那么此时经营成本为：

\(200\times30\%=60\)(万元)-**步骤四：计算经营成本比率的

增加消耗掉的现金**用第二年实际经营成本减去若经营成本比率不增

加时第二年的经营成本，即：\(80-60=20\)(万元)所以经营成

本比率的增加消耗掉\(20\)万元的现金，答案选A。””

15、借款人的贷款申请应遵循“诚信申贷”的基本要求，下列选项不

符合这一要求的是()。

A.借款人信用记录良好、贷款用途以及还款来源明确合法

B.借款人应证明其设立合法、经营管理合法合规

C.借款人恪守诚实守信原则

D.借款人承诺部分材料的真实性、完整性和有效性

【答案】：D

【解析】“诚信申贷''要求借款人恪守诚实守信原则，如实、全面、

及时地向贷款机构提供准确、真实、完整和有效的材料。A中借款人信

用记录良好、贷款住途以及还款来源明确合法，是诚信申贷的重要体

现，符合要求。B里借款人证明其设立合法、经营管理合法合规，是如

实提供自身合法合规经营信息的表现，符合诚信申贷要求。C借款人恪

守诚实守信原则，这正是“诚信申贷”的核心要义，符合要求。而D

中借款人仅承诺部分材料的真实性、完整性和有效性，没有做到全面

保证材料的真实性、完整性和有效性，不符合“诚信申贷”要求。所

以答案选D。””

16、关于保证合同的形式，下列表述正确的是()。

A.一般以口头形式订立

B.不可以以主合同担保条款的形式存在

C.可以单独订立书面合同

D.具有担保性质的信函、传真不属于保证合同

【答案】：C

【解析】本题考查保证合同的形式。保证合同是为保障债权的实现，

保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定

的情形时，保证人履行债务或者承担责任的合同。A选项，保证合司一

般应以书面形式订立，而非口头形式。因为口头形式在发生纠纷时难

以举证和确定合同的具体内容，不利于保障当事人的权益，所以A错

误。B选项，保证合同可以以主合同中的担保条款形式存在。这种方式

在实践中较为常见，通过在主合同中设置专门的担保条款，明确保证

人与债权人的权利义务关系，所以B错误。C选项，保证合同可以单独

订立书面合同。这是保证合同常见且规范的订立方式之一，双方可以

在书面合同中详细约定保证的范围、方式、期间等具体内容，符合法

律规定和实际操作要求，所以C正确。D选项，具有担保性质的信函、

传真等也属于保证合同的形式。随着通信技术的发展，这些书面形式

也能够明确表达双方的意思表示，具有保证合同的法律效力，所以D

错误。综上，本题正确答案选C。””

17、下列不属于商业银行一级押品范畴的是（）。

A.银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票

B.保险批单、提货单、产权证或其他权益证书

C.贷前审批及贷后管理的有关文件

D.上市公司股票、政府债券和公司债券

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行一级押品范畴的相关知识。一级押品是指

在押品管理中具有较高价值和可靠性的押品，通常具有良好的变现能

力和市场认可度。A选项，银行开出的本外币存单、银行本票和银行承

兑汇票，这些都是银行信用支持的金融票据，具有较高的信用等级和

稳定性，变现能力强，属于商业银行一级押品范畴。B选项，保险批单、

提货单、产权证或其他权益证书，这些权益证书代表了一定的资产所

有权或权益，具有明确的价值和可转让性，可作为可靠的押品，属于

一级押品范畴。C选项，贷前审批及贷后管理的有关文件，这些文件主

要是商业银行在贷款业务流程中形成的内部管理资料，本身并不具有

直接的经济价值和变现能力，不属于一级押品范畴。D选项，上市公司

股票、政府债券和公司债券，其中上市公司股票具有一定的市场价值

和流动性，政府债券信用风险低且市场流通性好，公司债券在市场上

也有一定的价值和交易活跃度，它们都可作为押品，属于一级押品范

畴。综上，不属于商业银行一级押品范畴的是C。””

18、下列各项中，不属于项目评估内容的是（）。

A.项目技术评估

B.项目担保及风险分担

C.项目建设的必要性与建设配套条件评估

D.可行性研究报告

【答案】：D

【解析】本题可根据项目评估的内容逐一分析各选项。A项，项目技术

评估是项目评估的重要组成部分。对项目所采用的技术进行评估，包

括技术的先进性、适用性、可靠性等方面，有助于判断项目在技术层

面的可行性和合理性，所以该项属于项目评估内容。B项，项目担保及

风险分担也是项目评估的关键环节。评估项目的担保措施是否可靠，

以及风险分担机制是否合理，能够确定项目在实施过程中面临风险时

的应对能力和保障程度，因此该项属于项目评估内容。C项，项目建设

的必要性与建设配套条件评估是项目评估的基础工作。对项目建设的

必要性进行评估，可以明确项目是否符合经济社会发展需求；对建设

配套条件进行评估，如土地、资金、能源等条件是否具备，关乎项目

能否顺利实施，所以该项属于项目评估内容。D项，可行性研究报告

是在项目决策之前，对项目进行全面的技术经济分析论证的文件，它

是项目评估的重要依据之一，但本身并不属于项目评估的内容。项目

评估是对可行性研究报告等相关资料进行审核和评价的过程。综上，

答案选D。

19、下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。

A.机器设备

B.著作权

C.交通运输工具

I）.资产已先于银行抵押给第三人的

【答案】：D

【解析】本题考查对抵债资产范围的判断。A项，机器设备具有一定的

价值和使用价值，在符合相关规定和评估的情况下，是可以作为抵债

资产用于偿还债务的，因此机器设备能作为抵债资产。B项，著作灰属

于知识产权，具有经济价值，它可以通过许可使用、转让等方式为权

利人带来经济利益，所以著作权也能够作为抵债资产。C项，交通运

输工具，如汽车、船舶等，本身有明确的市场价值，并且可以在市场

上进行交易变现，是常见的可用于抵债的资产类型。D项，资产已先于

银行抵押给第三人，这意味着第三人对该资产享有优先受偿权。银行

在这种情况下无法获得该资产完整的处置权和受偿权，不能将其作为

抵债资产来实现自身债权。综上，不能作为抵债资产的是D。””

20、全部投资现金流量表中，固定资产余值（）。

A.18.80%

B.20.80%

C.19.20%

D.21.20%

【答案】：C”

【解析】本题考查全部投资现金流量表中固定资产余值的相关内容。

在全部投资现金流量表中，固定资产余值对应的数值应是19.20%,所

以本题正确答案为C。”

21、我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）。

A.借款人的还款意愿

B.借款人的历史还款记录

C.贷款偿还的可能性

D.借款人的还款来源

【答案】：C

【解析】在我国贷款风险分类的标准中，关键在于衡量贷款最终能否

得到偿还，即贷款偿还的可能性。它综合考虑了借款人的还款能力、

还款意愿、还款来源等多方面因素，是判定贷款风险程度的核心依据。

A选项借款人的还款意愿虽然重要，但仅有还款意愿而没有相应的还款

能力，贷款仍可能面临无法偿还的风险，所以它并非最核心的内容。B

选项借款人的历史还款记录可以在一定程度上反映其信用状况，但过

去的还款情况不能完全代表未来的偿还可能性，不能作为贷款风险分

类最核心的考量因素。D选项借款人的还款来源是影响还款的一个因素,

但还款来源是否稳定可靠最终还是要体现在贷款偿还的可能性上，单

独的还款来源并不能全面反映贷款风险。综上，最核心的内容是贷款

偿还的可能性，答案选C。””

22、统计预警法是（）0

A.对警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再

根据警素变动确定警级、警度的方法

B.对警兆之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再

根据警兆变动确定警级、警度的方法

C.对警兆和警素之间相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度,

再根据警兆变动确定警级、警度的方法

【）.对警兆自变量与警度进行回归分析，再根据警兆变动确定警度的方

法

【答案】：C”

【解析】统计预警法是对警兆和警素之间相关关系进行相关分析，确

定其先导长度和强度，再根据警兆变动确定警级、警度的方法，所以

选C。A选项仅提及对警素之间相关关系进行分析，未涉及警兆与警素

关系以及根据警兆变动判断，不符合统计预警法定义；B选项只强调对

警兆之间相关关系分析，未包含警兆与警素关系，不全面；D选项说对

警兆自变量与警度进行回归分析确定警度，与统计预警法通过警兆和

警素关系确定警级、警度的定义不符。”

23、对设备使用寿命的评估不包括（）。

A.设备的物质寿命

B.设备的技术寿命

C.设备的经济寿命

D.设备的文化寿命

【答案】：D

【解析】这道题考查对设备使用寿命评估范畴的理解。A选项设备的物

质寿命，又称自然寿命，是指设备从投入使用开始，直到因物质磨损

而不能继续使用、报废为止所经历的时间。它是设备使用寿命评估中

的一个重要方面，所以A选项不符合题意。B选项设备的技术寿命，是

指由于科学技术的发展，不断出现技术上更先进、经济上更合理的替

代设备，使现有设备在物资寿命或经济寿命尚未结束之前就提前报废。

技术寿命也是评估设备使用寿命时需要考虑的因素，所以B选项不符

合题意。C选项设备的经济寿命，是指设备从开始使用到其年平均使

用成本最低的使用年限。从经济角度出发，当设备达到经济寿命时，

继续使用该设备在经济上已不合理，因此经济寿命是设备使用寿命评

估的重要内容，所以C选项不符合题意。D选项设备的文化寿命，在对

设备使用寿命进行评估的常规考量中，并不涉及设备的文化寿命这一

概念，它与设备自身的使用、磨损、更新等寿命相关因素并无直接关

联，所以对设备使住寿命的评估不包括设备的文化寿命，本题答案选D。

24、生产人员和非生产人员的数量及其构戌比例进行分析属于（）。

A.人力资源专业技能结构分析

B.人力资源文化结构分析

C.人力资源业务或工种结构分析

D.人力资源供求预测

【答案】：C

【解析】本题考查对人力资源分析相关概念的理解。A选项，人力资源

专业技能结构分析主要侧重于员工所具备的专业技能情况，例如不同

专业技能的人员分布、比例等，重点在于技能维度，而题干是关于生

产人员和非生产人员的数量及构成比例，并非专业技能结构，所以A

选项错误。B选项，人力资源文化结构分析通常关注员工的文化程度、

文化背景等方面的构成情况，与生产人员和非生产人员的数量及构成

比例没有直接关联，所以B选项错误。C选项，人力资源业务或工种结

构分析是对不同业务类型或工种的人员数量及其构成比例进行分析，

生产人员和非生产人员属于不同的业务类型或工种，因此对其数量及

其构成比例进行分析属于人力资源业务或工种结构分析，C选项正确。

D选项，人力资源供求预测是对未来人力资源的供给和需求情况进行预

估，题干只是对当前生产人员和非生产人员的数量及构成比例进行分

析，并非对供求情况的预测，所以I）选项错误。综上，本题正确答案

是C。””

25、下列选项中，不属于抵债资产的价值确认原则的是（）。

A.借、贷双方的协商议定价值

B.借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值

C.法院裁决确定的价值

D.不扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用

【答案】：D

【解析】本题考查抵债资产的价值确认原则。抵债资产的价值确认原

则主要有以下几种：-A：借、贷双方的协商议定价值。这是一种常

见的方式，借贷双方通过协商，根据资产的实际情况等因素，共同确

定抵债资产的价值。-B：借、贷双方共同认可的权威评估部门评估

确认的价值。当借贷双方难以自行协商确定价值时，可以借助权威评

估部门的专业知识和评估方法，对抵债资产进行评估，以评估结果作

为资产价值。-C：法院裁决确定的价值。在一些涉及法律纠纷的情

况下，如果通过法院诉讼等程序来解决抵债问题，法院会根据相关证

据和法律规定，裁决确定抵债资产的价值。而D选项“不扣除取得抵

债资产过程中发生的有关费用”并不是抵债资产的价值确认原则。在

确认抵债资产价值时，通常需要考虑取得资产过程中发生的费用，比

如运输费、评估费等，并且要将这些费用合理地进行扣除，这样才能

准确反映抵债资产的实际价值。综上所述，答案选D。””

26、下列关于流动比率的说法中，正确的是（）。

A.流动比率也称酸性测验比率

B.流动比率=流动资产/（流动资产+流动负债）

C.流动比率反映了企业用来偿还负债的能力

D.企业的流动比率越高越好

【答案】：C

【解析】A项表述错误，速动比率也称酸性测验比率，而非流动比率。

B项公式错误，流动比率的计算公式是流动比率=流动资产/流动负

债，并非流动资产/（流动资产+流动负债）。C项正确，流动比率是

衡量企业短期偿债能力的指标，它反映了企业流动资产在短期债务到

期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力。D项错误，流动比率并

非越高越好。流动比率过高，意味着企业流动资产占用资金过多，可

能会影响资金的使生效率和企业的获利能力，存在资源闲置的问题。

所以本题正确答案选C。””

27、反映客户长期偿债能力比率的有（）。

A.流动比率

B.资产负债率

C.净利润率

D.速动比率

【答案】：B

【解析】本题主要考查反映客户长期偿债能力比率的相关知识。偿债

能力比率是衡量企业偿还到期债务能力的指标，可分为短期偿债能力

比率和长期偿债能力比率。A项：流动比率是流动资产对流动负债的比

率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于

偿还负债的能力，它是反映企业短期偿债能力的指标，并非长期偿债

能力，所以A项不符合题意。B项：资产负债率是期末负债总额除以资

产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。它反映在

总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时

保护债权人利益的程度，是衡量企业长期偿债能力的重要指标，所以B

项符合题意。C项：净利润率是指经营所得的净利润占主营业务收入

的百分比，或占投入资本额的百分比，它反映的是一个企业经营的最

终成果以及盈利能力，而非偿债能力，所以C项不符合题意。D项：速

动比率是指企业速动资产与流动负债的比率，速动资产是企业的流动

资产减去存货和预付费用后的余额，主要包括现金、短期投资、应收

票据、应收账款等项目°速动比率也是衡量企业短期偿债能力的指标,

所以D项不符合题意。综上，答案选B。

28、商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则上

一般再保管（）年。

A.3

B.7

C.10

D.5

【答案】：D”

【解析】本题考查商业银行短期贷款档案保管期限的相关知识。根据

规定，商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则

上一般再保管5年。因此正确答案选D。”

29、下列关于项目协作机构分析的说法，错误的是（）。

A.与项目有关的协作机构主要包含国家计划部门和主管部门、地方政

府机构、业务往来单位三个层次

B.分析与项目有关的国家机构时，应着重对国家机构制定有关政策的

能力及政策的正确与否、各部门机构在政策上的协调性进行分析

C.应根据需要设置和调整地方机构，加强对项目的基层管理

D.应考察与项目有关的协作单位机构是否健全，规章制度是否完整以

及工作能力如何

【答案】：C

【解析】本题主要考查对项目协作机构分析相关说法的正误判断。A选

项，与项目有关的协作机构主要包含国家计划部门和主管部门、地方

政府机构、业务往来单位三个层次，该表述是符合项目协作机构分析

中对协作机构层次划分的实际情况的，所以A选项说法正确。B选项，

在分析与项目有关的国家机构时，着重对国家机构制定有关政策的能

力及政策的正确与否、各部门机构在政策上的协调性进行分析是合理

且必要的，因为国家机构制定的政策对项目有着重要的指导和影响作

用，政策的科学性、正确性以及各部门之间政策的协调性直接关系到

项目能否顺利推进，所以B选项说法正确。C选项，地方机构的设置

和调整需要遵循相关的法律法规、行政体制以及整体的发展规划等，

并不是单纯根据项目需要就随意设置和调整，要确保机构设置的规范

性、合理性和稳定性。所以该选项“应根据需要设置和调整地方机构,

加强对项目的基层管理”的说法错误。D选项，考察与项目有关的协作

单位机构是否健全，规章制度是否完整以及工作能力如何，能够全面

了解协作单位的实际情况，评估其与项目的适配性和合作能力，这对

于保障项目的顺利开展是很重要的，所以D选项说法正确。综上，本

题答案选C。””

30、()是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。

A.保证策略

B.保证意愿

C.保证措施

D.保证实力

【答案】：D

【解析】本题考查对商业银行贷款保证人相关概念的理解。A选项，保

证策略主要侧重于保证过程中的谋划与方法，它并不直接等同于保证

人履行保证义务的实际能力，所以A选项不符合题意。B选项，保证意

愿强调的是保证人主观上愿意承担保证责任的态度，而不是其实际具

备的履行义务能力，有保证意愿但无相应能力也无法切实履行保证义

务，所以B选项不正确。C选项，保证措施是为了保障保证得以实现而

采取的一系列手段和方式，它并非是保证人履行保证义务的实际能力

本身，所以C选项也不正确。D选项，保证实力指的就是商业银行贷款

保证人在客观上所具备的履行保证义务的实际能力，所以D选项正确。

综上，本题答案选D。””

31、下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是()。

A.业务人员与客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面

谈

B.业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向

性意见

C.业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步

查询

D.风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见

【答案】：B

【解析】本题可根据贷款申请受理的相关知识，对各选项逐一进行分

析。A项：业务人员与客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次

业务面谈，这是贷款申请受理流程中的常见且合理要求，有助于及时

沟通和决策，该说法正确。B项：业务人员在撰写会谈纪要时，应包含

是否需要做该笔贷款的倾向性意见，因为会谈纪要需要全面反映业务

人员对此次面谈及贷款业务的综合判断和初步看法，以便后续相关人

员参考决策。所以该项说法不正确。C项：业务人员可通过银行信贷咨

询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询，这是在贷款申请受理阶

段了解客户信用状况等信息的常用方式，有助于评估贷款风险，该说

法正确。D项：风险管理部门在贷款业务中承担着风险评估和管理的

重要职责，它可以根据其专业的风险分析和判断，对是否受理贷款提

供意见，该说法正确。综上，答案选B。

32、？自20世纪90年代以来，随着我国股市在熊市与牛市之间的周期

性震荡，我国券商行业的盈利也随之大幅震荡。在2005年熊市末期，

中国券商全线亏损，许多券商倒闭，之后随着我国股市步入牛市，券

商的盈利又翻倍猛增，此种风险属于（）。

A.成长性风险

B.市场集中度风险

C.周期性风险

D.行业壁垒风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同类型风险概念的理解，需要根据题干中

所描述的券商行业盈利随股市周期性震荡的情况，来判断属于哪种风

险类型。-**A选项**:成长性风险通常是指企业在成长过程中面।缶的

各种不确定性和挑战，比如市场拓展困难、技术更新换代不及时等，

主要关注企业成长方面的问题，而题干中强调的是券商行业盈利与股

市周期性震荡的关系，并非企业成长相关内容，所以A选项不符合题

意--**B选项**:市场集中度风险主要涉及市场中少数大企业对市场

的控制程度以及由此带来的风险，例如少数大券商垄断市场可能导致

的竞争不充分等问题。题干中并没有提及市场集中度相关信息，重点

是盈利随股市周期的变化，因此B选项不正确。-**C选项**:周期性

风险是指行业的发展与宏观经济或市场的周期性波动密切相关，行业

的盈利水平会随着经济周期或市场周期的变化而上下波动。在本题中,

自20世纪90年代以来，我国券商行业的盈利随着股市在熊市与牛市

之间的周期性震荡而大幅震荡，2005年熊市末期券商全线亏损，之后

股市步入牛市券商盈利翻倍猛增，这明显体现了周期性风险的特征，

所以C选项正确。-**D选项**:行业壁垒风险是指新企业进入某一行

业时面临的各种障碍所带来的风险，如政策限制、资金门槛、技术壁

垒等。题干中没有涉及到行业壁垒相关的内容，主要围绕的是盈利与

市场周期的关联，所以D选项错误。综上，答案选C。…

33、以下属于贷款效益性调查内容的是（）。

A.借款人、保证人的财务管理状况

B.借款人资信情况

C.项目合法要件取得情况

I）.项目配套条件落实情况

【答案】：A

【解析】贷款效益性调查主要是对借款人当前经营情况、未来发展前

景以及项目的盈利能力等方面进行调查，以评估贷款的效益。A选项，

借款人、保证人的财务管理状况与贷款效益性密切相关。良好的财务

管理意味着借款人可以更合理地运用资金，保障贷款资金的有效使用

并实现盈利，从而提高贷款的效益，所以该选项属于贷款效益性调查

内容。B选项，借款人资信情况主要是对借款人的信用状况进行调查，

包括其历史信用记录、还款意愿等，这更侧重于评估借款人的信用风

险，属于贷款安全性调查的范畴，而非效益性调查。C选项，项目合法

要件取得情况主要涉及项目是否符合法律法规要求，是项目合规性的

体现，对贷款效益性没有直接的影响，属于贷款合规性调查的内容。D

选项，项目配套条件落实情况主要是关注项目实施所需的配套设施、

资源等是否到位，这对项目的顺利开展有影响，但并非直接体现贷款

的效益性，属于项目可行性调查的一部分。综上，正确答案是A。””

34、下列选项中，表明抵（质）押品状况发生恶化的是（）。

A.抵（质）押品保险到期后及时续保

B.抵（质）押品被变卖或部分出售

C.抵（质）押品价值升高

D.抵（质）押品被转移至有利于银行监控的地方保管

【答案】：B

【解析】本题主要考查对抵（质）押品状况恶化情形的判断。A选项，

抵（质）押品保险到期后及时续保，这是对抵（质）押品保险保障的

正常维护，能够保证抵（质）押品在一定风险情况下得到赔偿，降低

了因意外事件导致抵（质）押品价值损失的可能性，不会使抵（质）

押品状况恶化，反而有助于维持其价值及安全性。B选项，抵（质）押

品被变卖或部分出售，意味着抵（质）押品的数量或完整性受到了破

坏，其价值也可能相应减少，银行的债权保障程度降低，表明抵（质）

押品状况发生了恶化。C选项，抵（质）押品价值升高，这对银行来说

是有利的情况，抵（质）押品价值越高，银行债权的保障就越充分，

并非抵（质）押品状况恶化。D选项，抵（质）押品被转移至有利于银

行监控的地方保管，这增强了银行对抵（质）押品的监管能力，能够

更好地保障抵（质）押品的安全和完整，防止其价值受损，不属于抵

（质）押品状况恶化的情形。综上，答案选B。””

35、预计净残值率一取（）。

A.1%〜3%

B.1%〜5%

C.3%〜5%

D.5%〜7%

【答案】：C”

【解析】预计净残值率通常选取的范围是3%-5%o在实际的财务计算

和固定资产管理等相关知识体系中，这个区间是较为常见和通用的标

准取值范围，所以答案选C。”

36、新增流动资金贷款额度的公式为（）。

A.新增流动资金贷款额度二营运资金量+借款人自有资金一现有流动资

金一其他渠道提供的营运资金

B.新增流动资金贷款额度二营运资金量一借款人自有资金一现有流动资

金一其他渠道提供的营运资金

C.新增流动资金贷款额度二营运资金量X借款人自有资金一现有流动资

金一其他渠道提供的营运资金

D.新增流动资金贷款额度二营运资金量♦借款人自有资金一现有流动资

金一其他渠道提供的营运资金

【答案】：B

【解析】该题考查新增流动资金贷款额度的计算公式。下面对各选项

进行分析：A.新增流动资金贷款额度若为营运资金量加上借款人自有

资金再减去现有流动资金和其他渠道提供的营运资金，其中加上借款

人自有资金不符合逻辑。借款人自有资金本身可用于营运，应是在营

运资金量中减去这部分，而不是加上，所以该项错误。B.新增流动资

金贷款额度等于营运资金量减去借款人自有资金、现有流动资金以及

其他渠道提供的营运资金，该公式合理。营运资金量是企业正常运营

所需的资金总量，借款人自有资金、现有流动资金和其他渠道提供的

营运资金都可满足部分营运需求，所以从营运资金量中减去这些，剩

下的就是需要新增的流动资金贷款额度，该项正确。C.用营运资金量

乘以借款人自有资金来计算新增流动资金贷款额度没有实际意义。新

增流动资金贷款额度计算应基于营运资金量与各项已有资金的减法关

系，而非乘法，所以该项错误。D.营运资金量除以借款人自有资金来

计算新增流动资金贷款额度也没有合理依据。新增流动资金贷款额度

的巾算通常是基于资金的总量和已有资金的扣除关系，并非除法运算,

所以该项错误。综上，本题正确答案是B。””

37、按照（）划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

A.性质

B.阶段

C.运作方法

D.风险

【答案】：B”

【解析】这道题考查风险处置的划分依据。风险处置按照阶段划分，

可分为预控性处置与全面性处置。预控性处置是在风险预警报告已经

作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部

门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大而给

商业银行造成不利影响；全面性处置是商业银行对风险的类型、性质

和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方

面采取措施来控制、转移或化解风险。所以本题正确答案是B。”

38、关于商业银行贷款发放管理，下列说法正确的是（）。

A.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批

复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署

借款合同

B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在

收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据

实际经营需要先行提款

C.贷款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行

不按贷款合同约定履行义务，亦不属违约行为

D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能

按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比

例

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行贷款发放管理的相关知识。A选项：贷

款经批准后，业务人员严格遵照批复意见，落实贷款批复条件，解决

批复中提出的问题并落实各项附加条件后签署借款合同，这是符合商

业银行贷款发放管理流程的，该选项正确。B选项：对于以金融机构出

具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，必须收妥银行认可的不可

撤销保函或备用信生证正本后，才允许借款人提款，而不是在收妥正

本前允许借款人根据实际经营需要先行提款，该选项错误。C选项：贷

款合同属于民事合同的一种，借贷双方签订借款合同后，银行不按贷

款合同约定履行义务，属于违约行为，该选项错误.D选项工银行需审

查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额

到位，贷款支取比例也应低于借款人资本金到位比例，而不是高于，

该选项错误。综上，正确答案是A。””

39、贷款人向符合规定的借款人发放的用于借款人日常生产经营周转

的本外币贷款是指()。

A.项目融资

B.流动资金贷款

C.银团贷款

D.商业汇票贴现

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型贷款概念的理解。A选项“项目融

资”，是为特定项目所安排的融资，贷款人主要依赖项目的现金流量

和资产权益来偿还贷款，并非用于借款人日常生产经营周转，所以A

选项不符合题意。B选项“流动资金贷款”，是贷款人向符合规定的借

款人发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款，与题目描述

的贷款用途一致，所以B选项正确。C选项“银团贷款”，是由多家银

行或金融机构采用同一货款协议，按商定的期限和条件向同一借款人

提供资金的贷款方式，重点在于贷款的组织形式，而非贷款用途是日

常生产经营周转，所以C选项不正确。D选项“商业汇票贴现“，是

指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行扣除贴现

利息后将余额付给持票人的一种融资行为，它和用于日常生产经营周

转的贷款概念不同，所以D选项也不符合。综上，本题正确答案是B。

40、()是商业银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付

款的行为。［2015年5月真题］

A.银行担保

B.信贷承诺

C.银行承兑

D.信用证

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行不同业务行为概念的理解。A选项

“银行担保”，是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款

保证承诺，银行将凭受益人提交的与担保条款相符的索赔文件履行担

保支付或赔偿责任，并非是在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期

付款的行为，所以A选项错误。B选项“信贷承诺”，是指银行向客户

作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持

的承诺，与在商业汇票上签章并按出票人指示到期付款的描述不相符,

所以B选项错误。C选项“银行承兑”，是指商业银行在商业汇票上签

章承诺按出票人指示到期付款的行为，符合题目描述，所以C选项正

确。D选项“信用证”，是指银行根据进口人（买方）的请求，开给

出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证，与本题所

描述的商业汇票上的行为不相关，所以I）选项错误。综上，答案选C。

41、下列关于商业银行贷款审批要素的表述，错误的是（）。

A.银行可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管

理要求

B.贷款币种无须与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源

币种相匹配

C.贷款利率的确定应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平

D.贷款审批人应分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行贷款审批要素相关知识的理解。A选

项，银行根据借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管

理要求是合理且必要的。不同的风险特征意味着在贷款发放后可能面

临不同的情况，银行通过提出针对性的贷后管理要求，能够更好地监

控贷款风险，保障资金安全，所以A选项表述正确。B选项，贷款币种

应当与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配c

这样可以降低因汇率波动带来的风险，如果不匹配，当汇率发生较大

变动时，借款人的还款成本可能会大幅增加，银行面临的还款不确定

性也会加大，所以B选项表述错误。C选项，贷款利率的确定需要综合

多方面因素，所在地同类信贷业务的市场价格水平是重要的参考之一。

考虑市场价格水平可以使银行的贷款利率具有竞争力，同时也能反映

市场的供求关系和风险状况，所以C选项表述正确。D选项，贷款审批

人分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体是审批过程中

的关键环节。明确具体的贷款用途有助于银行评估贷款的合理性和风

险程度，确保贷款资金按照约定的用途使用，所以D选项表述正确。

综上，答案选B。””

42、关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（）。

A.在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待

B.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质

C.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷

D.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具

【答案】：B

【解析】该题正确答案是B。下面对各内容进行分析：A.在出具贷款

意向书和贷款承诺时谨慎处理、严肃对待是非常必要的。因为这两种

文件对于银行和企业来说都具有重要意义，可能涉及到后续的贷款业

务开展等重要事项，所以需要谨慎操作，该项表述正确。B.银企合作

协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质，而非贷款承诺性质。

贷款承诺是银行与借款客户达成的一种具有法律约束力的正式协议，

银行在承诺期内，按照双方约定的条件、金额和利率等，随时准备应

客户需要提供贷款。而银企合作协议通常只是一种初步的合作意向表

达，还未达到贷款承诺具有的法律约束力和确定性，所以该项表述错

误。C.银行有严格的内部审批流程和权限规定，不得擅自越权对外出

具贷款承诺。如果擅自越权，可能会使银行面临不必要的法律纠纷和

风险，因此该项表述正确。D.贷款意向书、贷款承诺都需要按内部

审批权限批准后方可对外出具。这是银行内部控制和风险管理的重要

措施，确保相关文件的出具符合银行的规定和利益，该项表述正确C

43、借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额

偿还的贷款，属于（）。

A.正常类贷款

B.关注类贷款

C.次级类贷款

D.可疑类贷款

【答案】：A

【解析】本题考查贷款类别的判定。以下对各情况进行分析：A.正常

类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按

时足额偿还，与题目描述相符。B.关注类贷款是尽管借款人目前有

能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。C.

次级类贷款是借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业

收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

D.可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯

定要造成较大损失。综上，答案选A。…

44、对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级推翻率的统计会更

加关注（）。

A.评级发起人员对模型评级结果的推翻

B.评级人员对模型评级结果的推翻

C.评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决

D.评级发起人员对评级认定人员评级建议的否决

【答案】：B

【解析】在对模型表现进行监测时，监测人员关注的重点在于模型评

级推翻率。模型评级过程通常涉及评级发起、认定等人员。A选项“评

级发起人员对模型评级结果的推翻”，一般而言，评级发起人员主要

负责提出评级建议，并非去推翻已有的模型评级结果，其职责重点在

于发起初步的评级考量，所以该项不符合监测人员关注的重点。B选项

“评级人员对模型评级结果的推翻“，评级人员在整个评级流程中是

对模型评级结果起到关键判定作用的群体，他们对模型评级结果的推

翻直接反映了模型评级可能存在的不准确情况，这对于监测模型表现

而言是非常关键的信息，能有效体现模型评级的稳定性和可靠性，所

以监测人员会更加关注这方面，该项正确。C选项“评级认定人员对评

级发起人员评级建议的否决”，评级认定人员否决评级发起人员的评

级建议，更多体现的是认定人员对发起人员建议的审核环节，而非直

接针对模型评级结果的推翻，与监测模型评级推翻率的关联性并非最

为直接，所以该项不是监测人员关注的重点。D选项“评级发起人员对

评级认定人员评级建议的否决”,通常评级发起人员的地位和职责决

定了其不太可能对评级认定人员的建议进行否决，这种情况不符合正

常的评级流程和逻辑，所以该项也不正确。综上，答案选B。””

45、金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（）个工作日

内，向同级财政部匚和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置

结果。

A.15

B.45

C.30

D.60

【答案】：C”

【解析】该题考查金融企业不良资产转让报告时间的知识点。依据相

关规定，金融企业需在每批次不良资产转让工作结束后一定时间内，

向同级财政部门和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。

规定明确这个时间％30个工作日，所以正确答案是C。而A选项15个

工作日、B选项45个工作日、D选项60个工作日均不符合规定要求。

46、损失类贷款就是（）发生损失，即在采取所有可能的措施后,

本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

A.大部分

B.全部

C.大部分或者全部

D.以上均不正确

【答案】：C”

【解析】损失类贷款指在采取所有可能措施后，本息的损失情况是较

为严重的，存在大部分无法收回或者全部无法收回这两种情形，同时

也有可能只能极少部分收回贷款。A选项只提及大部分发生损失，不涵

盖全部发生损失的情况；B选项只提及全部发生损失，不涵盖大部分发

生损失的情况；这两个选项都不全面。而C选项“大部分或者全部”

准确概括了损失类贷款本息损失的可能状态，所以答案选C。”

47、下列关于项目建设条件的说法，正确的是（）o

A.主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件

B.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件

C.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件

D.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析，从而判断其正确性：-A：项目建

设条件主要包括企业自身内部条件和外部建设条件，这里强调的是外

部建设条件，并非主客观外部条件表述那样宽泛模糊，所以A错误。-

B：内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件，该表述准确

说明了项目建设内部条件所涵盖的内容，所以B正确。-C：外部条件

不仅仅是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件，还包括政策环境、

市场环境等多方面因素，此说法不全面，所以C错误。-D：人力资源

是指项目建设所需的各类人员的来源，不仅仅是管理人员，还包括技

术人员、普