中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(陕西省安康市2026年)

中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(陕西省安康市2026年)一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分）1.公司信贷按期限分类，贷款期限在1年（含）以内的贷款是？A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.临时贷款2.根据《贷款通则》，短期贷款展期期限累计不得超过？A.原贷款期限B.原贷款期限的一半C.3年D.5年3.中期贷款展期期限累计不得超过？A.原贷款期限B.原贷款期限的一半C.3年D.5年4.长期贷款展期期限累计不得超过？A.原贷款期限B.原贷款期限的一半C.3年D.5年5.商业银行信贷管理中，“贷放分控”强调的是将（）相分离。A.贷款审批与贷款发放B.客户营销与贷款审批C.贷前调查与贷款审查D.前台营销与中台审批6.下列各项中，不属于流动资金贷款用途的是？A.日常生产经营周转B.支付原材料采购款C.支付工人工资D.购置固定资产7.根据国务院固定资产投资项目最低资本金比例制度，普通商品住房项目的最低资本金比例为？A.20%B.25%C.30%D.40%8.商业银行发放并购贷款时，并购贷款占并购交易价款的比例不应高于？A.40%B.50%C.60%D.70%9.下列关于客户信用评级的说法，错误的是？A.评级结果反映客户违约风险的大小B.评级主要依据客户的收入和利润C.评级结果应定期更新D.评级结果可作为授信额度确定的依据10.决定客户信用评级结果的核心因素是？A.客户偿债能力B.客户行业地位C.客户资产规模D.客户所有制性质11.下列不属于企业经营状况分析应关注内容的是？A.企业生产设备开工率B.企业存货周转情况C.企业关联交易定价合理性D.企业注册资本到位方式12.波特五力模型不包括下列哪种力量？A.潜在进入者的威胁B.替代品的威胁C.买方议价能力D.互补品提供商的力量13.处于行业成熟期的企业通常具有的特征是？A.市场高速增长，利润快速增长B.市场增长趋缓，竞争加剧，现金流相对稳定C.市场需求萎缩，企业大量退出D.行业风险极高，银行不应介入14.下列不属于区域风险分析外部因素的是？A.地区金融生态环境B.区域经济发展水平C.区域内企业信用文化D.银行内部信贷管理能力15.最能直接反映企业短期偿债能力的财务指标是？A.资产负债率B.流动比率C.总资产报酬率D.销售毛利率16.企业流动比率为1.5，速动比率为0.9，造成两者差异的最直接原因是？A.存货较多B.应收账款较多C.货币资金较少D.预收账款较多17.某企业速动比率为0.5，说明其短期偿债能力？A.很强B.存在一定风险C.无任何影响D.一定导致违约18.存货周转率计算公式中的分子应为？A.营业收入B.销售成本C.销售毛利D.净利润19.某企业应收账款平均余额为600万元，年销售收入为7200万元，其应收账款周转天数为？A.10天B.20天C.30天D.60天20.下列指标中，反映企业盈利能力的是？A.资产收益率B.流动比率C.现金比率D.产权比率21.杜邦分析体系中，最核心的指标是？A.净资产收益率B.总资产周转率C.权益乘数D.销售净利率22.衡量企业财务杠杆水平的指标通常是？A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.存货周转率23.下列属于经营活动现金流入的是？A.销售商品收到的现金B.收回投资收到的现金C.取得借款收到的现金D.吸收投资收到的现金24.下列属于筹资活动产生的现金流量的是？A.支付的各项税费B.偿还债务支付的现金C.购建固定资产支付的现金D.取得投资收益收到的现金25.分析借款人还款来源时，最可靠的第一还款来源是？A.借款人正常生产经营活动产生的现金流B.抵押物处置收入C.担保人代偿资金D.政府财政补贴26.下列贷款担保方式中，属于信用担保的是？A.保证B.抵押C.质押D.留置27.根据《民法典》，当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照（）承担保证责任。A.一般保证B.连带责任保证C.独立保证D.无效保证28.一般保证的保证人依法享有（）抗辩权。A.先诉抗辩权B.不安抗辩权C.同时履行抗辩权D.撤销权29.保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起？A.3个月B.6个月C.9个月D.1年30.下列主体中，可以依法作为保证人的是？A.具有完全民事行为能力的自然人B.以公益为目的的民办学校C.企业法人的职能部门D.未经授权的企业法人分支机构31.根据《民法典》，抵押期间抵押人转让抵押财产的，抵押权？A.因此消灭B.由抵押权人决定是否继续有效C.不受影响D.自动转移给受让人32.以不动产抵押的，抵押权设立的时间是？A.抵押合同签订之日B.办理抵押登记之日C.抵押物交付之日D.贷款发放之日33.商业银行房地产抵押贷款中，抵押率一般不得超过抵押物评估价值的？A.50%B.60%C.70%D.80%34.以动产抵押的，抵押权自（）时设立。A.抵押合同生效B.抵押物交付C.抵押登记D.贷款发放35.以存款单出质的，质权自（）时设立。A.质押合同签订之日B.交付权利凭证之日C.贷款发放之日D.公证之日36.下列权利中，可以设定质押的是？A.土地所有权B.建筑物所有权C.应收账款D.集体土地所有权37.某企业以评估价值2000万元的房产申请抵押贷款，银行按60%抵押率测算，最高可发放贷款？A.1200万元B.800万元C.1600万元D.1400万元38.在其他条件不变的情况下，借款人销售利润率越高，其流动资金需求量通常？A.越大B.越小C.不变D.无法确定39.实贷实付原则的核心要求是？A.根据贷款项目进度发放贷款B.贷款一次性发放C.根据借款人实际信贷需求发放和支付贷款D.由借款人自主支付全部贷款资金40.根据《固定资产贷款管理暂行办法》，单笔金额超过项目总投资5%或超过（）人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元41.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，支付对象明确且单笔支付超过（）人民币的流动资金贷款，应采用贷款人受托支付方式。A.500万元B.800万元C.1000万元D.2000万元42.下列贷款支付方式中，更有利于保障贷款资金按约定用途使用的是？A.借款人自主支付B.贷款人受托支付C.现金支付D.第三方支付43.借款人还款能力出现明显问题，依靠正常经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应划分为？A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类44.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款应划分为？A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类45.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的贷款应划分为？A.损失类B.可疑类C.次级类D.关注类46.下列不属于不良贷款的是？A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类47.贷款风险分类中，判断借款人还款能力最重要的标志是？A.借款人经营活动现金流量是否充足B.抵押物变现价值大小C.担保人信用等级D.借款人注册资本大小48.拨备覆盖率是指贷款损失准备与（）的比值。A.贷款总额B.不良贷款余额C.逾期贷款余额D.损失类贷款余额49.根据监管要求，商业银行不良贷款率一般不应高于？A.1%B.2%C.5%D.10%50.下列不属于商业银行不良贷款处置方式的是？A.清收B.重组C.核销D.任意转让给非金融企业51.商业银行开展贷款重组的前提条件是？A.借款人出现临时性经营困难，但预计通过调整后还款能力能够改善B.借款人已严重资不抵债C.抵押物已完全灭失D.担保人拒绝代偿52.商业银行对单一集团客户授信余额不得超过其资本净额的？A.10%B.15%C.20%D.25%53.下列关系通常不被认定为集团客户关联关系的是？A.一方直接持有另一方10%以上股份B.两公司共同被第三方控制C.一方的董事由另一方任命D.两公司之间存在多年业务合同关系54.商业银行对客户确定授信额度，应建立在客户（）基础之上。A.风险限额B.贷款需求C.利润指标D.资产规模55.贷款定价中，用于抵补非预期损失的定价组成部分是？A.资金成本B.运营成本C.风险成本D.资本成本56.RAROC（风险调整后资本回报率）的分母是？A.经济资本B.账面资本C.注册资本D.贷款余额57.贷款定价中，“基准利率+风险加点”模式下的风险加点不包括？A.违约风险溢价B.期限风险溢价C.无风险利率D.抵押品风险溢价58.商业银行采用客户评级与债项评级相结合的二维评级体系，其中债项评级主要反映？A.特定债务的违约风险B.客户整体违约风险C.客户盈利能力D.地区风险59.经营杠杆较高的企业，其（）相对较大。A.经营风险B.财务风险C.合规风险D.市场风险60.项目财务评价中，当项目财务净现值大于零时，通常表明？A.项目收益率低于基准收益率B.项目不可行C.项目收益率高于基准收益率，项目可行D.项目收益率等于基准收益率二、多项选择题（共20题，每题1分，共20分）1.下列属于公司信贷按贷款用途分类的有？A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.并购贷款D.担保贷款E.项目融资2.下列属于短期偿债能力分析指标的有？A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.利息保障倍数E.资产负债率3.下列属于盈利能力分析指标的有？A.销售毛利率B.销售净利率C.净资产收益率D.总资产周转率E.资产报酬率4.下列属于营运能力分析指标的有？A.存货周转率B.应收账款周转率C.流动资产周转率D.总资产周转率E.权益乘数5.现金流量分析中，下列属于经营活动现金流出的有？A.购买商品、接受劳务支付的现金B.支付给职工以及为职工支付的现金C.支付的各项税费D.偿还债务支付的现金E.购建固定资产支付的现金6.贷前调查的主要方法包括？A.实地走访借款人经营场所B.查阅借款人财务报表及原始凭证C.通过征信系统等外部渠道查询信息D.委托第三方专业机构开展调查E.仅凭借款人自我介绍作为授信依据7.客户信用评级中，非财务因素分析通常包括？A.行业风险B.经营风险C.管理风险D.公司治理E.担保因素8.根据《民法典》，下列财产中不得抵押的有？A.土地所有权B.依法被查封的财产C.以公益为目的的非营利法人公益设施D.所有权、使用权不明或者有争议的财产E.依法可以转让的建筑物9.下列可以设定动产质押的质物包括？A.机器设备B.原材料C.半成品D.产品E.应收账款10.根据《民法典》，担保方式包括？A.保证B.抵押C.质押D.留置E.定金11.下列关于集团客户授信风险管理的说法，正确的有？A.应识别集团客户关联关系B.应对集团客户实行统一授信管理C.集团客户授信可以突破单一客户授信限额D.应加强集团客户贷后管理E.集团内企业相互担保可视为有效的风险缓释12.贷款风险分类时，应当重点考虑的因素包括？A.借款人还款能力B.借款人还款记录C.借款人还款意愿D.贷款担保情况E.借款企业注册资本规模13.商业银行对不良贷款进行清收处置时，可以采取的措施包括？A.催收B.诉讼C.仲裁D.申请强制执行E.提高贷款利率14.贷款重组的主要方式包括？A.调整贷款期限B.调整贷款利率C.追加担保D.减免债务本金E.债转股15.流动资金贷款需求量测算时，下列项目中通常需要考虑的有？A.存货B.应收账款C.应付账款D.预收账款E.固定资产净值16.商业银行授信额度的主要内容包括？A.授信金额B.授信期限C.授信品种D.担保条件E.借款人国籍17.贷款人受托支付方式下，商业银行应当审核贷款资金支付相关要素包括？A.支付用途是否真实B.支付金额是否与交易合同相符C.收款对象是否与交易对手一致D.支付时间是否与项目进度合理匹配E.借款人法定代表人学历情况18.下列关于并购贷款风险控制的做法，正确的有？A.并购贷款期限不超过7年B.并购贷款比例不高于并购交易价款的60%C.应审查并购交易的真实性和合规性D.并购贷款可用于并购方自身增资扩股E.应关注并购后的整合风险19.商业银行贷款定价一般应覆盖的成本和费用包括？A.资金成本B.运营成本C.风险成本D.资本成本E.机会成本20.商业银行在公司信贷业务中履行反洗钱义务，应当做到？A.对客户身份进行识别B.对异常交易进行报告C.为客户提供匿名贷款D.保存客户身份资料和交易记录E.对大额可疑交易进行监控三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。2.商业银行对集团客户授信时，应当对集团客户实行统一授信管理。3.一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝向债权人承担保证责任。4.以不动产抵押的，抵押权自抵押合同签订时设立。5.抵押物处置收入是商业银行收回贷款的第一还款来源。6.次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款统称为不良贷款。7.商业银行对损失类贷款可以不经清收和追偿，直接进行核销。8.固定资产投资项目资本金可以是商业银行贷款。9.项目融资中，贷款人通常以项目自身的现金流和项目资产作为还款来源和担保条件。10.商业银行制定贷款价格时，只需考虑资金成本，不必考虑风险成本。四、案例题（共2大题，每题20分，共40分）###（一）案例一某商业银行2026年拟向陕西省安康市某制造企业甲公司发放流动资金贷款。贷前调查取得以下财务资料：项目金额（万元）货币资金800应收账款1600存货2400流动资产合计4800短期借款1200应付账款1400其他流动负债400流动负债合计3000年销售收入12000年销售成本9000年净利润720行业参考值：流动比率2，速动比率1，存货周转率5次，应收账款周转天数45天。1.（单项选择）根据上述资料，甲公司流动比率和速动比率分别是？A.流动比率1.6，速动比率1.2B.流动比率1.6，速动比率0.8C.流动比率0.8，速动比率1.6D.流动比率1.2，速动比率0.82.（单项选择）甲公司的应收账款周转天数为？3.（单项选择）甲公司的存货周转率为？4.（多项选择）将甲公司相关指标与行业参考值比较，下列说法正确的有？5.（单项选择）基于上述分析，商业银行贷前调查结论中最不恰当的是？1.（单项选择）关于该项目资本金比例，下列说法正确的是？2.（单项选择）该笔贷款以评估价值12000万元的土地使用权抵押，关于抵押率的计算及判断正确的是？3.（单项选择）根据《固定资产贷款管理暂行办法》，该项目贷款资金单笔支付超过（）时，应采用贷款人受托支付方式。4.（多项选择）针对乙公司贷款利息逾期70天、项目进度严重滞后的情况，下列银行处理措施正确的有？5.（单项选择）若该笔贷款最终被认定为次级类，银行拟进行贷款重组。下列贷款重组措施中最不恰当的是？参考答案与解析一、单项选择题1.答案：A2.答案：A3.答案：B解析：短期贷款展期累计不超过原贷款期限；中期贷款展期累计不超过原贷款期限的一半；长期贷款展期累计不超过3年。4.答案：C5.答案：A解析：贷放分控要求贷款审批通过后，由独立的放款管理部门或岗位对放款条件进行审核，实现审批与发放分离。6.答案：D解析：流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。7.答案：A8.答案：C解析：并购贷款比例不高于并购交易价款的60%，并购贷款期限一般不超过7年。9.答案：B解析：客户信用评级是对客户偿债能力和偿债意愿的综合评价，不应只看收入、利润等单一指标。10.答案：A11.答案：D解析：注册资本到位方式属于企业设立与合规性审查范畴，不属于经营状况分析。12.答案：D13.答案：B14.答案：D15.答案：B16.答案：A解析：速动比率在流动比率基础上剔除存货，两者差异主要由存货规模造成。17.答案：B18.答案：B19.答案：C解析：应收20.答案：A21.答案：A22.答案：C23.答案：A24.答案：B25.答案：A26.答案：A27.答案：B28.答案：A29.答案：B30.答案：A解析：以公益为目的的非营利法人不得为保证人；企业法人职能部门不得为保证人；企业法人分支机构未经授权不得为保证人。31.答案：C32.答案：B33.答案：C34.答案：A解析：动产抵押权自抵押合同生效时设立，未经登记不得对抗善意第三人。35.答案：B36.答案：C37.答案：A解析：2000×38.答案：B解析：营运资金量测算公式以销售收入扣除销售利润率后的成本费用为基数，销售利润率越高，对应营运资金需求越低。39.答案：C40.答案：C41.答案：C42.答案：B43.答案：B44.答案：C45.答案：A46.答案：D47.答案：A48.答案：B49.答案：C50.答案：D51.答案：A52.答案：B53.答案：D解析：单纯业务合同关系不构成股权或控制上的关联，通常不认定为关联关系。54.答案：A55.答案：D解析：预期损失通过风险成本覆盖，非预期损失需要由资本成本即经济资本占用成本来覆盖。56.答案：A57.答案：C58.答案：A59.答案：A60.答案：C二、多项选择题1.答案：ABCE解析：按贷款用途，公司信贷可分为固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、项目融资等；担保贷款是按担保方式分类。2.答案：ABC解析：利息保障倍数和资产负债率主要用于评价长期偿债能力，故不选。3.答案：ABCE解析：总资产周转率属于营运能力指标。4.答案：ABCD解析：权益乘数反映财务杠杆水平，属于偿债能力或资本结构分析指标。5.答案：ABC解析：偿还债务属于筹资活动现金流出，购建固定资产属于投资活动现金流出。6.答案：ABCD解析：贷前调查应通过多种渠道交叉验证，不得仅凭借款人单方介绍作出授信判断。7.答案：ABCD解析：担保属于债项层面的风险缓释，通常不作为客户评级非财务因素。8.答案：ABCD9.答案：ABCD解析：应收账款属于权利质押，不属于动产质押。10.答案：ABCDE11.答案：ABD解析：集团客户不得通过拆分授信规避限额管理；关联担保的风险缓释作用需审慎评价，不能简单视为有效担保。12.答案：ABCD13.答案：ABCD解析：提高贷款利率不属于不良贷款处置措施，且对己违约借款人通常无法通过单方提息实现回收。14.答案：ABCDE15.答案：ABCD解析：营运资金需求量测算主要围绕存货、应收账款、应付账款、预收账款等周转性科目；固定资产不属于流动资金周转科目。16.答案：ABCD17.答案：ABCD18.答案：ABCE解析：并购贷款应用于支付并购交易价款，不得用于并购方自身增资扩股。19.答案：ABCD20.答案：ABDE三、判断题1.答案：错误解析：短期贷款展期期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不超过原贷款期限的一半。2.答案：正确3.答案：正确4.答案：错误解析：以不动产抵押的，抵押权自办理抵押登记时设立。5.答案：错误解析：第一还款来源是借款人正常生产经营活动产生的现金流，抵押物处置收入属于第二还款来源。6.答案：正确7.答案：错误解析：贷款核销有严格条件和程序，必须经过必要的清收追偿程序并符合核销条件后方可申报核销。8.答案：错误解析：项目资本金是投资者认缴的非债务性资金，项目法人和投资者不得以银行贷款等债务性资金充当资本金。9.答案：正确10.答案：错误解析：贷款定价应覆盖资金成本、运营成本、风险成本、资本成本等，并考虑目标利润。四、案例题1.答案：B解析：流动比率2.A.48天B.72天C.36天D.24天2.答案：A解析：应收3.A.5.0次B.3.75次C.4.0次D.2.5次3.答案：B解析：存货4.A.流动比率低于行业值，短期偿债能力存在不足B.速动比率低于行业值，即期偿债能力偏弱C.存货周转率低于行业值，存货占用资金较多D.应收账款周转天数高于行业值，回款速度较慢E.销售净利率高于行业值，盈利能力很强4.答案：ABCD解析：甲公司销售净利率=7205.A.甲公司短期偿债