中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(山东省淄博市2026年)

中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(山东省淄博市2026年)一、单项选择题（每题0.5分，共80题，40分）1.公司信贷业务中，银行与借款企业之间形成的基本法律关系是？A.债权债务关系B.股权合作关系C.信托关系D.担保关系2.下列贷款期限中，属于中期贷款的是？A.6个月B.10个月C.3年D.6年3.银行为某企业发放一笔期限为6年的固定资产贷款，该贷款应归类为？A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.循环贷款4.下列不属于按贷款保障方式划分的贷款类别是？A.信用贷款B.抵押贷款C.银团贷款D.质押贷款5.固定资产贷款的主要用途是？A.日常生产经营周转B.购建、改造固定资产C.解决季节性资金需求D.支付职工工资6.流动资金贷款的核心用途是？A.固定资产投资B.企业日常生产经营周转C.并购支付D.补充资本金7.银行办理票据贴现业务，实质上是？A.买入票据所载债权，使持票人提前取得资金B.向出票人发放固定资产贷款C.为承兑人提供保证担保D.参与同业拆借8.商业银行信贷授权管理应遵循的原则不包括？A.差别授权B.权限法定C.平均分配D.权责一致9.客户经理受理企业贷款申请后，对借款企业信息的初步收集应主要依靠？A.企业自报资料并辅以外部核实B.同业私下打听C.网络传闻D.政府规划文件10.企业申请流动资金贷款时，下列材料中通常不是必须提供的是？A.经审计的财务报表B.营业执照C.公司章程D.企业年会纪念册11.公司信贷的借款人应当为？A.具有完全民事行为能力的自然人B.经工商行政管理机关核准登记的企业法人和经济组织C.一切行政机关D.未取得营业执照的筹建组12.根据《商业银行法》，商业银行不得向关系人发放？A.信用贷款B.抵押贷款C.质押贷款D.保证贷款13.商业银行向关系人发放担保贷款时？A.条件可以优于其他借款人B.条件不得优于其他借款人同类贷款条件C.无需审查担保物D.只能收基准利率14.关于授信额度与贷款余额的关系，正确的表述是？A.授信额度等于已提贷款余额B.授信额度是银行承诺在约定期限内可提用的最高限额，贷款余额不得超过授信额度C.授信额度必须一次性全部提用D.授信额度包含利息和罚息15.某企业流动资产2000万元，流动负债1500万元，其流动比率为？A.0.75B.1.33C.2.00D.1.5016.速动比率的分母是？A.流动负债B.流动资产C.存货D.负债总额17.下列各项中，属于速动资产的是？A.存货B.预付账款C.应收账款D.待摊费用18.某企业税后净利润500万元，平均净资产5000万元，净资产收益率为？A.10%B.15%C.20%D.5%19.衡量企业短期偿债能力最为稳健的比率是？A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.资产负债率20.利息保障倍数的计算公式为？A.净利润÷利息费用B.息税前利润÷利息费用C.销售收入÷利息费用D.经营利润÷资产总额21.资产负债率的计算公式是？A.负债总额÷资产总额B.流动负债÷总负债C.负债总额÷所有者权益D.资产总额÷负债总额22.某企业资产总额1亿元，负债总额4000万元，其资产负债率为？A.40%B.60%C.25%D.66.7%23.成本费用利润率主要反映？A.每百元成本费用所创造的利润B.企业资产的周转速度C.资本的保值增值水平D.现金净流量的大小24.分析借款人偿债能力时，应重点考察？A.预期未来现金流量B.注册资本规模C.员工人数D.办公用房面积25.企业现金流量的基本分类不包括？A.经营活动现金流量B.投资活动现金流量C.筹资活动现金流量D.股利分配现金流量26.企业销售商品收到的现金属于？A.经营活动现金流量B.投资活动现金流量C.筹资活动现金流量D.非现金项目调整27.借款人偿还贷款本息的第一还款来源应为？A.经营活动产生的现金流入B.处置抵押物所得C.股东追加投资D.银行新的贷款28.下列情形中，可能预示借款人第一还款来源出现问题的是？A.应收账款周转天数大幅延长B.存货周转加快C.销售收入持续增长D.经营活动现金净流量稳定为正29.客户信用评级中“5C”原则不包括？A.品德B.还款能力C.资本实力D.企业员工人数30.银行审查抵押物时，最核心的关注点是？A.抵押物的权属、价值和变现能力B.抵押物的外形C.抵押物的存放位置D.抵押物的购买时间31.根据《民法典》，下列财产中不得用于抵押的是？A.生产设备B.建设用地使用权C.学校、幼儿园等公益设施D.船舶32.抵押担保的债权范围一般不包括？A.主债权B.利息C.实现抵押权的费用D.借款人职工工资33.同一财产抵押后，可否再次抵押？A.不得再次抵押B.可以为其余债权再次抵押，但所担保债权不得超出抵押物价值余额C.必须经前手抵押权人同意D.再次抵押无效34.抵押与质押最本质的区别是？A.质押需转移质物占有，抵押不转移占有B.抵押合同需要登记C.质押只能是动产D.抵押利率更高35.下列权利中，可以依法出质的是？A.应收账款B.土地所有权C.宅基地使用权D.公益设施36.一般保证与连带责任保证的主要区别是？A.保证人人数不同B.一般保证人是否享有先诉抗辩权C.是否收取费用D.保证期限不同37.根据《民法典》，当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照何种方式承担责任？A.一般保证B.连带责任保证C.按份保证D.共同保证38.当事人对保证期间没有约定时，保证期间为主债务履行期限届满之日起？A.6个月B.1年C.2年D.3年39.银行对抵押物价值的认定，通常依据？A.抵押人自报价格B.银行认可的评估机构评估价值C.抵押物原购置价格D.抵押物账面原值40.商业银行贷款定价中，应覆盖的主要成本不包括？A.资金成本B.风险成本C.管理成本D.借款人预期利润41.信用等级较高的客户在贷款定价中通常可获得？A.相对较低的利率B.相对较高的利率C.一定高于基准利率D.必须支付更高手续费42.RAROC的基本含义是？A.风险调整后收益÷经济资本B.净利润÷总资产C.营业收入÷贷款余额D.拨备÷贷款总额43.在贷款五级分类中，“次级类”贷款的特征是？A.借款人还款能力明显出现问题，依靠正常经营收入无法足额偿还本息B.借款人能够正常还本付息C.借款人存在潜在不利因素D.借款人已完全丧失偿债能力44.下列不属于不良贷款的是？A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类45.借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，应划分为？A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类46.首次贷后检查的重点应放在？A.贷款资金是否按约定用途使用B.企业法定代表人个人生活习惯C.企业是否更换办公地点D.企业员工人数变化47.贷后管理中对借款人账户资金流向进行监测，主要目的是？A.确保贷款资金按约定用途使用B.增加银行结算量C.控制企业工资发放D.干预企业日常经营48.贷款到期后借款人未归还贷款本息，银行不可以采取的措施是？A.依法催收B.依法处置抵质押物C.直接限制借款人人身自由D.依法提起诉讼49.某笔中期贷款期限为3年，经批准展期后，展期期限累计最长不得超过？A.6个月B.1年C.1.5年D.3年50.借款人将流动资金贷款挪用于固定资产投资，银行可以采取的措施是？A.按合同约定收取罚息或提前收回贷款B.只能口头提醒C.无需处理D.主动免除借款人利息51.银行发放固定资产贷款时，下列不属于放款前提条件的是？A.项目资本金已按比例足额到位B.担保手续已落实C.借款人已支付额外咨询费D.项目已按规定取得立项批复52.在银团贷款中，负责组织和协调银团、安排贷款份额的银行是？A.牵头行B.代理行C.参加行D.保管行53.银团贷款中，各参加行按照各自份额承担贷款风险，体现的责任形式是？A.连带责任B.按份责任C.无限责任D.代为清偿责任54.根据现行监管规定，并购贷款占并购交易价款的比例最高一般不得超过？A.40%B.50%C.60%D.80%55.项目融资中，银行贷款的主要还款来源是？A.项目本身产生的现金流量B.借款人母公司全部收入C.政府财政补贴D.借款人其他投资项目收入56.项目融资区别于一般固定资产贷款的主要特点是？A.以项目资产和未来收益作为还款来源和主要担保B.必须有房产抵押C.贷款期限较短D.利率必须固定57.出口押汇属于银行公司的？A.贸易融资业务B.固定资产贷款C.项目融资D.并购贷款58.银行对进口商提供的，用于以当时对外支付货款为主要用途的短期融资是？A.进口押汇B.出口押汇C.打包贷款D.福费廷59.福费廷业务对出口商的主要作用是？A.无追索权地买断应收账款，提前收回款项B.仍需承担买方信用风险C.必须提供房产抵押D.属于中长期债券投资60.银行保函业务通常属于？A.表外业务B.表内贷款C.存款业务D.现金管理业务61.银行承兑汇票到期时，若出票人账户资金不足，银行应？A.拒绝付款B.无条件付款，不足部分转逾期贷款C.要求出票人承担全部责任，银行无需付款D.只支付部分票款62.根据监管规定，商业银行对单一客户贷款余额占资本净额的比例不得超过？A.5%B.10%C.15%D.20%63.商业银行对单一集团客户授信余额占资本净额的比例不得超过？A.10%B.15%C.20%D.25%64.流动资金贷款不得用于下列哪类用途？A.购买原材料B.支付职工工资C.固定资产投资D.支付水电费65.固定资产投资项目资本金制度的主要信贷意义是？A.降低银行信贷风险B.提高企业杠杆率C.增加银行中间业务收入D.替代外部审计66.固定资产贷款发放时，银行应要求借款人提供？A.项目资本金按比例足额到位的证明B.资本金无需到位的承诺C.由保证人代垫资本金的声明D.上级主管部门的口头同意67.客户违约概率（PD）指的是？A.客户在未来一定时期内发生违约的可能性B.违约发生时银行的损失率C.贷款风险敞口大小D.抵押物价值下降概率68.信用风险计量中，除违约概率和违约损失率外，通常还包括？A.违约风险敞口B.资本充足率C.流动性比率D.存货周转率69.采用内部评级法计量信用风险时，抵押、保证等风险缓释工具主要影响？A.违约损失率B.客户信用等级上限C.贷款期限D.客户违约概率70.商业银行计提贷款风险分类和损失准备时，最主要依据是？A.借款人的还款能力和实际损失程度B.贷款金额大小C.贷款期限长短D.担保人的社会地位71.商业银行一般准备的计提比例，原则上不得低于风险资产年末余额的？A.1%B.2%C.2.5%D.5%72.商业银行不良贷款率监管要求一般不高于？A.3%B.5%C.8%D.10%73.贷款损失准备与不良贷款余额之比，称为？A.拨备覆盖率B.贷款拨备率C.资本充足率D.杠杆率74.贷款风险分类管理应坚持的原则不包括？A.真实性B.及时性C.重要性D.平均分配性75.“可疑类”贷款即使执行担保，通常仍可能造成？A.一定损失B.较大损失C.全部损失D.无损失76.下列不属于不良贷款处置方式的是？A.现金清收B.贷款重组C.以物抵债D.将利息转为本金77.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员不得有的行为是？A.现场核实企业生产经营情况B.接受客户赠送的贵重礼品C.审查财务报表D.调查担保物状况78.企业财务报表被出具保留意见审计报告时，银行授信审查应？A.直接拒绝B.审慎评价该事项对偿债能力的影响C.视为无保留意见D.停止一切沟通79.银行了解借款企业历史履约记录，最主要的权威信息来源是？A.人民银行征信系统B.企业自行宣称C.同行业传闻D.网络论坛80.对于集团客户授信，银行应当重点识别并控制？A.关联交易与过度授信风险B.单一项目工期C.企业员工薪酬水平D.办公场所面积二、多项选择题（每题1分，共30题，30分）1.下列属于公司信贷业务品种的有？A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.银团贷款D.票据贴现E.个人住房贷款2.流动资金贷款可以用于？A.购买原材料B.支付职工工资C.缴纳水电费D.购建大型厂房E.购买上市公司股票3.固定资产贷款的用途包括？A.新建厂房B.购置机器设备C.技术改造升级D.补充季节性流动资金E.股票投资4.银行对固定资产贷款项目进行调查评估时，通常要审查？A.项目可行性研究报告B.项目资本金落实情况C.产品市场前景D.借款人资信状况E.担保安排5.信贷管理“三查”是指？A.贷前调查B.贷时审查C.贷后检查D.贷后审计E.贷前预审6.公司信贷贷前调查的主要内容有？A.借款人主体资格和经营范围B.借款人资产负债和现金流情况C.贷款担保情况D.资金需求与贷款用途E.信贷人员个人投资收益7.下列属于借款人非财务分析的有？A.行业特征B.市场竞争地位C.公司治理结构D.经营管理水平E.毛利率8.下列属于短期偿债能力指标的有？A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.资产负债率E.总资产周转率9.关于速动比率，下列说法正确的有？A.速动比率=（流动资产－存货）÷流动负债B.速动比率比流动比率更为保守C.速动比率越高，短期偿债能力通常越强D.速动比率一般应大于2E.速动资产包含长期待摊费用10.经营活动产生的现金流入主要包括？A.销售商品、提供劳务收到的现金B.收到的税费返还C.取得借款收到的现金D.处置固定资产收到的现金E.吸收投资收到的现金11.下列属于筹资活动现金流量的有？A.吸收投资收到的现金B.取得借款收到的现金C.偿还债务支付的现金D.分配股利支付的现金E.购建固定资产支付的现金12.影响借款人营运资金需求的因素有？A.应收账款周转天数B.存货周转天数C.应付账款周转天数D.预计销售收入增长率E.固定资产折旧方法13.按照《流动资金贷款管理暂行办法》，测算新增流动资金贷款额度时需要考虑的因素包括？A.营运资金量B.借款人自有资金C.现有流动资金贷款D.其他渠道提供的营运资金E.股东分红计划14.应收账款质押贷款中，银行应关注的有？A.应收账款的真实性B.账龄与逾期情况C.债务人资信和偿付能力D.基础交易合同履行情况E.应收账款质押登记是否有效15.下列权利凭证中，依法可以出质的有？A.汇票B.本票C.支票D.债券E.仓单16.下列财产中，依法可以抵押的有？A.建筑物B.建设用地使用权C.生产设备D.原材料E.土地所有权17.对保证人进行审查时，银行应重点了解？A.是否具有代为清偿债务的能力B.是否为自愿提供担保C.是否存在章程或内部决议限制D.保证人的信用记录E.保证人法定代表人的个人消费习惯18.关于抵押率，下列说法正确的有？A.抵押率越低，贷款安全性越高B.抵押率应结合抵押物变现能力确定C.住宅抵押率通常高于机器设备抵押率D.抵押率越高对银行越有利E.抵押率可以超过100%19.商业银行贷款定价时应考虑的成本和风险包括？A.资金成本B.经营成本C.风险成本D.资本成本E.借款人的预期利润20.企业信用评级中，属于定量财务指标的有？A.资产负债率B.净资产收益率C.经营现金净流量与总债务比率D.管理层学历E.行业地位21.贷款五级分类中，属于不良贷款的有？A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类E.正常类22.贷款风险分类应综合考虑的因素有？A.借款人还款能力B.借款人还款记录C.项目盈利能力D.担保的完备性和可变现性E.贷款逾期天数23.商业银行贷后管理的主要措施包括？A.贷款资金用途监测B.定期现场检查C.风险预警D.借款人经营异常跟踪E.贷款合同到期日自行延长24.关于贷款展期，下列说法正确的有？A.借款人应当在贷款到期前提出申请B.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限C.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半D.长期贷款展期期限累计不得超过3年E.展期申请可以在贷款逾期后随意提出25.关于保证担保，下列说法正确的有？A.保证合同可以是单独订立的书面合同B.保证合同可以是主合同中的保证条款C.保证人承担保证责任后有权向债务人追偿D.一般保证人享有先诉抗辩权E.连带责任保证人也享有先诉抗辩权26.商业银行处置不良资产的方式包括？A.清收B.重组C.转让D.核销E.以物抵债27.下列属于贸易融资业务的有？A.出口押汇B.进口押汇C.打包贷款D.福费廷E.出口保理28.关于银行保函业务，下列说法正确的有？A.保函是银行应申请人要求向受益人出具的书面保证B.保函业务属于表外业务C.银行可能承担有条件或无条件付款责任D.保函业务无需审查申请人资信E.履约保函保证申请人履行合同义务29.对不符合信贷政策的授信申请，银行可以？A.否决B.要求补充增信后重新审查C.降低授信额度D.违规提高利率后批准E.通过借名贷款变相支持30.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员不得有的行为有？A.为客户隐瞒真实财务状况B.协助客户弄虚作假C.按客户意愿降低授信标准D.泄露客户商业秘密E.客观分析客户风险三、判断题（每题1分，共30题，30分）1.公司信贷业务中的借款人必须是依法设立的企业、机关法人及其他经济组织，不能是自然人。2.短期贷款期限在1年以内（含1年），长期贷款期限在5年以上。3.商业银行可以自由向关系人发放信用贷款。4.流动比率越高，企业短期偿债能力一定越强。5.计算速动比率时，应将存货从流动资产中扣除。6.借款人第一还款来源主要为利润，而非现金流。7.抵押物存在权属争议时，银行可以接受该抵押物。8.根据《民法典》，土地所有权可以用于抵押。9.质押需要转移质物占有，抵押一般不转移对抵押财产的占有。10.保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。11.根据《民法典》，当事人对保证方式没有约定或约定不明的，按照连带责任保证承担保证责任。12.贷款展期期限在任何情况下都不得超过原贷款期限。13.流动资金贷款可以用于企业固定资产投资。14.固定资产贷款项目资本金比例不得低于国家规定的比例。15.受托支付要求银行将贷款资金直接支付给借款人的交易对象。16.采用自主支付方式后，借款人使用贷款资金不受任何金额限制。17.贷款调查和贷后检查的全部环节都可以外包给非银行机构。18.客户信用等级越高，银行对其贷款定价中的风险成本通常越低，利率可适当下降。19.在贷款五级分类中，“关注类”贷款属于不良贷款。20.次级类贷款的核心特征是借款人还款能力明显出现问题，依靠正常经营收入无法足额偿还本息。21.可疑类贷款即使执行担保，也往往会造成较大损失。22.商业银行贷款损失准备计提金额可以低于监管规定的最低要求。23.银团贷款中，各参加行按照各自贷款份额享有权利并承担风险。24.并购贷款可以全额覆盖并购交易价款。25.贸易融资业务必须有真实、合法的贸易背景。26.福费廷业务通常是无追索权地买断出口商应收账款。27.银行承兑汇票到期时，如果出票人账户资金不足，银行可以拒绝付款。28.商业银行拨备覆盖率等于贷款损失准备与不良贷款余额之比。29.对集团客户授信时，应识别关联客户，防止关联交易导致的过度授信。30.“借新还旧”在任何情况下都是合法的贷款操作方式。参考答案与解析一、单项选择题1.答案：A2.答案：C解析：中期贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；6年属于长期贷款。3.答案：C4.答案：C解析：按保障方式划分可分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款和质押贷款；银团贷款是按组织方式划分的。5.答案：B6.答案：B7.答案：A8.答案：C9.答案：A10.答案：D11.答案：B12.答案：A解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件。13.答案：B14.答案：B15.答案：B解析：流动比率=200016.答案：A17.答案：C解析：速动资产一般指可以快速变现的资产，主要包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收票据等，存货、预付账款通常被剔除。18.答案：A解析：净资产收益率=50019.答案：C20.答案：B21.答案：A22.答案：A解析：资产负债率=400023.答案：A24.答案：A25.答案：D26.答案：A27.答案：A28.答案：A29.答案：D解析：5C原则指品德、能力、资本、担保品和经营环境。30.答案：A31.答案：C32.答案：D33.答案：B34.答案：A35.答案：A解析：应收账款、股权、基金份额、知识产权中的财产权利等均可质押；土地所有权和公益设施依法不得出质或抵押。36.答案：B37.答案：A38.答案：A39.答案：B40.答案：D41.答案：A42.答案：A43.答案：A44.答案：D45.答案：B46.答案：A47.答案：A48.答案：C49.答案：C解析：中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，3年的一半为1.5年。50.答案：A51.答案：C52.答案：A53.答案：B54.答案：C55.答案：A56.答案：A57.答案：A58.答案：A59.答案：A60.答案：A61.答案：B62.答案：B63.答案：B64.答案：C65.答案：A66.答案：A67.答案：A68.答案：A69.答案：A70.答案：A71.答案：A72.答案：B73.答案：A74.答案：D75.答案：B76.答案：D77.答案：B78.答案：B79.答案：A80.答案：A二、多项选择题1.答案：ABCD解析：公司信贷面向