川省巴中市中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年)

川省巴中市中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年)一、单项选择题（每题0.5分，共40分）1.公司信贷按贷款期限划分，短期贷款是指期限在（）以内的贷款。A.6个月B.1年（含）C.2年D.3年答案：B2.商业银行通过要求借款人提供担保来缓释信用风险，该措施属于（）。A.风险分散B.风险转移C.风险规避D.风险对冲答案：B3.根据《贷款通则》，短期贷款展期期限累计不得超过（）。A.原贷款期限B.原贷款期限的一半C.3年D.6个月答案：A解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。4.公司信贷中，借款人提出借款申请后，银行第一要做的工作是（）。A.贷款审批B.受理与调查C.签订合同D.贷款发放答案：B5.商业银行对借款人进行贷前调查时，下列哪项不属于非现场调查方法？（）A.查阅企业财务报表B.通过征信系统查询企业信用记录C.实地走访企业生产现场D.通过公开渠道查询涉诉信息答案：C解析：实地走访属于现场调查，非现场调查主要依靠资料、系统、公开信息等。6.借款人应当是经工商行政管理机关核准登记的（）。A.自然人B.企业法人C.事业单位D.非法人组织答案：B7.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款不得用于（）。A.日常生产经营周转B.支付职工工资C.固定资产、股权等投资D.购买原材料答案：C8.商业银行审查贷款申请时，对集团客户授信实行（）管理。A.单独B.统一C.分散D.属地答案：B9.下列不属于借款人权利的是（）。A.自主支配贷款资金B.按合同约定提取和使用全部贷款C.拒绝合同以外的附加条件D.向贷款人的上级行和监管部门反映情况答案：A解析：借款人必须按合同约定用途使用贷款，不能“自主支配”到约定用途之外。10.公司信贷按贷款性质划分，不包括（）。A.信用贷款B.担保贷款C.票据贴现D.贸易融资答案：D解析：贷款按性质可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现；贸易融资是另一维度的产品分类。11.商业银行向借款人发放并购贷款，并购贷款占并购交易价款的比例不应高于（）。A.40%B.50%C.60%D.70%答案：C12.在贷前调查中，对借款人财务状况的调查应重点关注（）。A.注册资本B.资产负债率、流动比率、现金流量C.企业人数D.办公地址答案：B13.借款需求分析中，导致企业长期性资金需求增加的因素是（）。A.季节性存货增加B.应收账款回收延迟C.固定资产更新改造D.应付账款集中偿付答案：C14.某企业上年度销售收入为10000万元，销售利润率为15%，预计销售收入年增长率为10%，营运资金周转次数为2次，则该企业营运资金量为（）万元。A.4250B.4675C.5000D.5500答案：B解析：营运资金量=上年度销售收入×(1−上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)÷营运资金周转次数=10000×0.85×1.1÷2=4675万元。15.反映企业短期偿债能力的指标是（）。A.资产负债率B.流动比率C.利息保障倍数D.总资产周转率答案：B16.下列指标中，数值越高说明企业营运能力越强的是（）。A.存货周转天数B.应收账款周转天数C.总资产周转率D.资产负债率答案：C17.客户品质分析中，“诚实守信”属于（）。A.管理层素质B.客户信誉C.公司治理D.还款意愿答案：B18.商业银行对客户进行信用评级时，下列不属于核心指标的是（）。A.盈利能力B.偿债能力C.注册资本D.营运能力答案：C19.借款人现金流量表中，下列属于经营活动现金流入的是（）。A.销售商品、提供劳务收到的现金B.收回投资收到的现金C.取得借款收到的现金D.处置固定资产收回的现金答案：A20.某企业流动资产为800万元，流动负债为500万元，存货为200万元，则速动比率为（）。A.1.6B.1.2C.1.0D.0.6答案：B解析：速动比率=(流动资产−存货)÷流动负债=(800−200)÷500=1.2。21.计算存货周转率时，教材采用的分母是（）。A.期末存货B.期初存货C.平均存货D.年初存货答案：C22.在行业风险分析中，反映行业成本结构的因素是（）。A.固定成本与变动成本的比例B.行业竞争程度C.行业成熟度D.行业周期性答案：A23.行业处于成熟期时，通常表现为（）。A.市场需求高速增长B.竞争加剧、价格下降C.市场增长放缓、份额稳定D.市场萎缩答案：C24.区域风险分析中，衡量区域经济发展水平的常用指标不包括（）。A.GDPB.人均GDPC.区域信用环境D.固定资产投资额答案：C25.波特五力模型用于分析（）。A.企业的财务风险B.行业的竞争结构C.借款人的还款能力D.贷款担保价值答案：B26.固定资产贷款项目中，项目资本金到位情况属于（）审查内容。A.合规性B.技术可行性C.财务可行性D.市场可行性答案：C27.项目财务评估中，净现值（NPV）的计算公式是（）。A.各年净现金流量的总和B.各年净现金流量按基准收益率折现后的总和C.项目投资总额减去收益总额D.内部收益率减去基准收益率答案：B28.如果某项目的内部收益率（IRR）大于基准收益率，则表明该项目（）。A.不可行B.可行C.亏损D.保本答案：B29.流动资金贷款需求量测算中，营运资金周转次数等于（）。A.360÷营运资金周转天数B.营运资金周转天数÷360C.销售收入÷流动资产D.流动资产÷流动负债答案：A30.某企业应收账款周转天数为60天，存货周转天数为90天，应付账款周转天数为45天，预付账款周转天数为15天，预收账款周转天数为10天，则营运资金周转天数为（）天。A.110B.120C.130D.140答案：A解析：营运资金周转天数=存货周转天数+应收账款周转天数−应付账款周转天数+预付账款周转天数−预收账款周转天数=90+60−45+15−10=110天。31.保证担保中，保证人与债权人约定，债务人不履行债务时由保证人承担保证责任，该保证方式是（）。A.一般保证B.连带责任保证C.最高额保证D.共同保证答案：B32.根据《民法典》，当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为（）。A.一般保证B.连带责任保证C.按份保证D.最高额保证答案：A33.下列财产中，可以设定抵押的是（）。A.土地所有权B.学校教学楼C.企业所有的机器设备D.依法被查封的财产答案：C34.以依法取得的国有土地上房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权（）。A.不得抵押B.随房屋一并抵押C.可以单独抵押D.由抵押人决定是否抵押答案：B解析：以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押；实现抵押权时一并处分。35.最高额抵押中，债权额在下列哪种情形下可以确定？（）A.债权确定期间届满B.抵押合同签订C.贷款发放D.抵押登记答案：A36.下列属于质押担保特点的是（）。A.担保物不转移占有B.担保物必须转移占有C.质权自合同签订时设立D.质押物只能是不动产答案：B解析：质押通常需要交付质押财产或办理出质登记，质权方才设立。37.以应收账款出质的，质权自（）设立。A.质押合同签订之日B.应收账款交付之日C.办理出质登记之日D.贷款发放之日答案：C38.商业银行接受抵押物后，抵押率一般不超过抵押物评估价值的（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C39.贷款审批中，属于审批要素的是（）。A.贷款金额、期限、利率B.贷款卡号C.信贷员姓名D.银行网点编号答案：A40.银行业金融机构对未通过贷审会审批的信贷事项，应当（）。A.由信贷员再次提交B.由审批人直接批准C.不得擅自改变审批结论D.转交上级行审批答案：C41.贷款合同中的贷款用途条款属于（）。A.法律条款B.商务条款C.管理条款D.程序条款答案：B42.固定资产贷款采用受托支付的，贷款人应在（）审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。A.放款前B.放款后C.每月末D.每季度末答案：A43.对于流动资金贷款，自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至（）账户，并由借款人自主支付给符合约定用途的借款人交易对象。A.借款人开立的一般存款B.贷款人C.交易对象D.保证金答案：A44.在受托支付方式下，贷款人将贷款资金支付给（）。A.借款人B.借款人的交易对象C.保证人D.监管部门答案：B45.贷款发放后，借款人挪用贷款，商业银行首先应（）。A.立即核销B.停止或收回未使用的贷款并加收罚息C.展期D.调整贷款分类答案：B46.贷款风险分类中，借款人虽能还本付息，但存在可能对偿还产生不利影响因素的贷款属于（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：B47.借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款，应划分为（）。A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案：B48.贷款五级分类中，逾期超过90天仍未归还的贷款，至少应划分为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：C49.下列不属于不良贷款的是（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：D50.商业银行对不良贷款进行重组时，发放新贷款归还旧贷款的做法（）。A.允许并鼓励B.应当禁止C.可以作为贷款重组方式D.必须报监管部门批准答案：B51.以资抵债是指借款人或担保人以（）抵偿贷款本息的方式。A.实物资产B.无形资产C.股票期权D.商誉答案：A52.呆账核销的条件之一是借款人死亡，其财产不足清偿贷款本息，且（）。A.保证人愿意代偿B.无其他还款来源C.抵押物价值充足D.法院尚未判决答案：B53.商业银行信贷授权管理中，转授权原则上（）。A.可以越级B.只能逐级C.任意D.不得超过原授权答案：B54.集团客户授信风险监测中，应重点关注集团客户的（）。A.关联交易和对外担保B.员工人数C.办公地点D.企业成立时间答案：A55.下列不属于贷后管理内容的是（）。A.贷后检查B.贷款风险预警C.贷款营销D.贷款到期催收答案：C56.商业银行对借款人贷后检查中，发现企业主要股东发生重大变化，属于（）风险预警信号。A.经营B.财务C.管理D.市场答案：C57.固定资产贷款实践中，项目实际投资超支时，客户首先应采取的措施是（）。A.停止项目B.追加自筹资金C.要求银行增加贷款D.投放短期贷款答案：B58.项目投资估算中，固定资产投资的组成不包括（）。A.工程费用B.工程建设其他费用C.预备费D.流动资金答案：D59.下列属于流动负债的是（）。A.长期借款B.应付账款C.递延所得税负债D.股本答案：B60.反映企业盈利能力的指标是（）。A.净资产收益率B.存货周转率C.流动比率D.资产负债率答案：A61.信贷客户评级中的违约概率（PD）是指（）。A.客户违约的可能性B.违约损失率C.风险敞口D.期限敞口答案：A62.商业银行采用信用评分卡模型时，将客户划分为“好客户”和“坏客户”的依据是（）。A.是否发生过违约B.是否盈利C.是否上市D.是否本地注册答案：A63.商业银行在信贷审批中，坚持“审贷分离、分级审批”原则，其中“审贷分离”是指（）。A.调查与审批相分离B.贷款与存款业务分离C.前台与后台人员分离D.审计与纪检分离答案：C解析：审贷分离的核心是信贷业务办理前台和信贷审批后台的岗位分离。64.商业银行在对客户进行财务分析时，共同比分析是指（）。A.流动资产与总资产比较B.各项目占某个基准项目的百分比C.不同企业同一指标比较D.不同时期同一指标比较答案：B65.客户现金流量表中，用于还款能力分析的最重要指标是（）。A.经营活动净现金流量B.投资活动净现金流量C.筹资活动净现金流量D.现金及现金等价物净增加额答案：A66.计算利息保障倍数时需要使用（）。A.净利润B.息税前利润C.税前利润D.营业利润答案：B解析：利息保障倍数=EBIT÷利息费用，其中EBIT为息税前利润。67.商业银行对抵押物进行价值评估时，下列方法中不常用的是（）。A.市场比较法B.收益法C.成本法D.历史成本法答案：D68.贷款到期后借款人申请展期，展期贷款按（）计息。A.原合同利率B.新签合同利率C.展期日的挂牌利率D.罚息利率答案：C69.商业银行向借款人收取的贷款承诺费属于（）业务收入。A.贷款B.中间C.投资D.表外答案：D解析：贷款承诺属于表外业务，其产生的承诺费收入通常列在表外业务收入中。70.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，一家被授信集团客户的核心企业及其控股股东合计持股比例超过（）的子公司，应纳入集团客户管理。A.50%B.25%C.30%D.20%答案：A71.信贷档案管理中，属于永久保管的资料是（）。A.贷款展期申请书B.核销呆账的批复C.贷后检查报告D.贷款清收利息凭证答案：B72.按贷款风险分类的核心定义，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：B73.损失类贷款的特征是（）。A.借款人仍有还款能力B.担保完全有效C.在采取所有可能的措施后仍无法收回D.逾期90天以内答案：C74.贷款重组中，对借款人进行债务减让时，商业银行应确保（）。A.债权净现值不减少B.债权账面价值减少C.贷款期限无限延长D.免除全部利息答案：A75.商业银行对单家客户贷款集中度监管指标要求是：最大单一客户贷款余额与资本净额之比不得超过（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：A76.商业银行对集团客户授信后，应当及时识别和报告集团客户的（）风险。A.信用B.集中C.操作D.声誉答案：B77.在贷款发放前发现借款人发生重大诉讼，可能导致影响还款的事件，商业银行应当（）。A.照常放款B.中止或停止放款C.缩短贷款期限D.加收利息答案：B78.受托支付与自主支付相比，受托支付更有利于（）。A.监督贷款实际用途B.降低企业经营成本C.提高贷款审批速度D.增加企业资金灵活性答案：A79.商业银行在开展公司信贷业务时，下列行为中符合监管规定的是（）。A.向关系人发放信用贷款B.以贷转存、虚增存款C.严格审查借款人真实贷款需求D.发放无真实贸易背景的票据融资答案：C80.信贷资产质量分类调整时，对不良贷款原则上应该（）进行调整。A.按月B.按季C.按年D.随时答案：B二、多项选择题（每题1分，共40分）1.公司信贷按照贷款期限划分，可以分为（）。A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.循环贷款答案：ABC解析：公司信贷按期限分为短期、中期和长期贷款；循环贷款属于贷款产品按使用方式划分的类型。2.商业银行信贷业务中，常见的担保方式包括（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置答案：ABCD解析：担保方式包括保证、抵押、质押、留置和定金，公司信贷中常见的是前四种。3.《流动资金贷款管理暂行办法》要求流动资金贷款借款人应具备的条件包括（）。A.依法设立B.借款用途明确合法C.具有持续经营能力D.信用状况良好答案：ABCD解析：以上均属于流动资金贷款借款人的基本条件。4.贷前调查中，对借款人经营状况的调查应包括（）。A.主营业务的盈利能力B.产供销环节是否顺畅C.经营管理模式D.主要股东个人财产答案：ABC解析：主要股东个人财产不属于贷前调查经营状况的范畴，但可能涉及担保能力分析。5.下列属于企业借款需求分析中短期需求触发因素的有（）。A.季节性销售增长B.应收账款回收延迟C.存货增加D.固定资产购置答案：ABC解析：固定资产购置通常形成长期资金需求，不属于短期需求触发因素。6.下列指标中，数值越大说明企业偿债能力越强的有（）。A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.利息保障倍数答案：ABD解析：资产负债率是杠杆指标，过高意味着偿债压力增大，不属于越大越好的偿债能力指标。7.分析借款人现金流量时，现金流量的类别包括（）。A.经营活动现金流量B.投资活动现金流量C.筹资活动现金流量D.融资租赁现金流量答案：ABC解析：现金流量表一般分为经营、投资、筹资三大类现金流量。8.影响行业风险的主要因素包括（）。A.行业生命周期B.行业成本结构C.行业竞争程度D.行业宏观经济景气度答案：ABCD9.行业处于衰退期时通常出现的特征有（）。A.市场需求下降B.产品价格下跌C.生产能力过剩D.新进入者增多答案：ABC解析：衰退期行业吸引力下降，新进入者通常会减少而非增多。10.区域风险分析中，应重点考察的区域因素包括（）。A.区域经济发展水平B.区域产业结构C.区域信用环境D.区域人口出生率答案：ABC11.固定资产投资贷款项目评估中，市场分析的主要内容有（）。A.市场需求预测B.市场供给预测C.产品价格走势D.项目资本金来源答案：ABC解析：项目资本金来源属于财务分析范畴，不属于市场分析。12.项目财务效益评估中，常用的动态指标有（）。A.净现值B.内部收益率C.静态投资回收期D.动态投资回收期答案：ABD解析：静态投资回收期不考虑资金时间价值，属于静态指标。13.计算营运资金量时，需要获取的基础数据包括（）。A.上年度销售收入B.上年度销售利润率C.预计销售收入年增长率D.营运资金周转次数答案：ABCD14.下列属于保证担保中保证人资格限制的有（）。A.机关法人不得为保证人B.以公益为目的的非营利法人不得为保证人C.企业法人的职能部门不得为保证人D.自然人不得为保证人答案：ABC解析：符合条件的自然人可以作为保证人，法律并未一概禁止。15.根据《民法典》，下列财产不得抵押的有（）。A.土地所有权B.宅基地使用权（法律规定可抵押的除外）C.学校、幼儿园等公益设施D.企业现有的半成品答案：ABC解析：企业现有的半成品可以作为动产抵押的抵押物。16.质押担保中，权利质押的标的包括（）。A.汇票B.本票C.债券D.应收账款答案：ABCD17.商业银行贷后检查的主要内容包括（）。A.客户经营状况B.贷款资金使用情况C.担保变化情况D.客户财务报表答案：ABCD18.下列属于信贷风险预警信号的有（）。A.存货异常增加B.应收账款账龄拉长C.企业频繁更换会计师事务所D.企业员工人数微幅增加答案：ABC解析：员工人数微幅增加不一定构成风险预警信号，需结合业务规模判断。19.贷款风险分类中，分类考虑的核心因素包括（）。A.借款人的还款能力B.借款人的还款意愿C.贷款的担保情况D.贷款逾期时间答案：ABCD20.下列属于不良贷款的有（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：ABC21.商业银行处置不良贷款的方式包括（）。A.直接催收B.贷款重组C.以资抵债D.呆账核销答案：ABCD22.贷款重组中，常见的重组方式有（）。A.变更担保条件B.调整还款期限C.调整贷款利率D.减免贷款本金答案：ABCD23.固定资产贷款的受托支付标准，通常与（）相关。A.贷款金额B.交易对象C.贷款用途D.借款人信用等级答案：ABC解析：受托支付标准主要根据贷款金额、交易对象和贷款用途确定，借款人信用等级通常不作为核心标准。24.信贷审批中，授信业务审核应关注的主要内容包括（）。A.客户信用评级B.授信限额C.担保条件D.贷款定价答案：ABCD25.集团客户授信集中度风险防范措施包括（）。A.统一授信B.限额管理C.关联交易监测D.大额风险暴露报告答案：ABCD26.商业银行对公司客户进行信用评级时，通常考虑的定量因素包括（）。A.资产负债率B.利息保障倍数C.销售收入增长率D.管理层学历答案：ABC解析：管理层学历属于定性因素。27.下列属于借款人财务风险预警信号的有（）。A.净资产大幅下降B.经营活动净现金流量持续为负C.资产负债率攀升D.更换办公地址答案：ABC28.在项目评估中，资金来源与运用分析的主要内容包括（）。A.资本金到位安排B.债务融资安排C.建设期资金运用D.达产期资金运用答案：ABCD29.贷款发放前，商业银行应落实的放款条件包括（）。A.贷款审批结论中的前提条件B.担保手续办理完毕C.项目资本金同比例到位D.借款合同签署答案：ABCD30.关于贷款合同的变更与终止，下列表述正确的有（）。A.借款期限变更须经双方协商一致B.利率调整可以单方通知生效C.贷款全部清偿后合同终止D.贷款展期需要重新签订展期协议答案：ACD解析：利率调整涉及合同核心条款，需要双方协商一致或符合合同约定，不能简单地单方通知生效。31.商业银行在贷后管理中发现客户出现下列哪些情形，应提高检查频率？（）A.经营状况恶化B.涉及重大诉讼C.担保物价值下降D.企业更换门卫答案：ABC32.下列关于贷款损失准备的说法，正确的有（）。A.按照风险分类结果计提B.不能覆盖预期损失C.属于商业银行成本的重要组成D.损失准备充足率是监管指标答案：ACD解析：贷款损失准备是用来覆盖预期损失的，B项错误。33.商业银行信贷业务中，常见的合规风险成因包括（）。A.法律制度不完善B.监管要求变化C.内部违规操作D.市场利率波动答案：ABC34.客户信用评级的定性因素包括（）。A.公司治理B.管理层素质C.行业地位D.财务杠杆答案：ABC35.关于低风险授信业务的快速审批，下列表述正确的有（）。A.可以简化审批手续B.必须执行贷审会程序C.以足额存单质押为典型代表D.仍需及时进行贷后检查答案：ACD解析：低风险授信业务可以适当简化审批流程，但高风险或必须上会的事项除外。36.下列关于贷款到期处理的说法，正确的有（）。A.借款人可以申请展期B.展期后贷款期限不得超过规定上限C.展期贷款应重新落实担保D.逾期贷款应转入逾期账户管理答案：ABCD37.商业银行在分析借款人还款能力时，应重点关注（）。A.现金流量B.利润水平C.融资能力D.担保人代偿能力答案：ABCD38.下列关于并购贷款的说法，正确的有（）。A.并购贷款期限一般不超过7年B.并购贷款占并购交易价款比例不高于60%C.可以用于并购方支付股权对价款D.可以用于被并购企业日常经营答案：ABC解析：并购贷款不得用于被并购企业日常经营，D项错误。39.商业银行贷前调查中采用的现场调查方式包括（）。A.实地查验企业生产设备B.与企业管理层面谈C.查阅