煤矿公司安全投入保障制度

煤矿公司安全投入保障制度一、第一章总则1.1第一条目的与依据安全投入是煤矿安全生产的物质基础，投入不足或使用错位是导致重大隐患长期得不到治理的直接根源。为规范本公司安全费用的提取、使用、核算与监督，确保安全投入“提足、用对、见效”，依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国矿山安全法》《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）、《煤矿安全规程》及本省相关实施细则，结合本公司实际，制定本制度。1.2第二条适用范围本制度适用于公司本部及所属各生产矿井、基建矿井、洗选厂的安全费用提取、使用计划编制、项目实施、验收评价与监督检查。对外承包工程的安全投入责任划分按第十九条执行。1.3第三条基本原则1.足额提取：安全费用按国家规定标准上限（原煤每吨不低于15元）逐月提取，专户核算，不得挤占、挪用、以拨列支。2.优先保障：安全费用优先用于“一通三防”、防治水、顶板支护等直接降低重大风险的领域，生产性技改不得挤占安全费用额度。3.闭环管理：提取—计划—实施—验收—评价—改进全过程留痕，每笔支出可追溯到具体隐患或风险项。二、第二章组织机构与职责2.1第四条安全投入领导小组成立由总经理任组长、总工程师和分管安全副总任副组长的安全投入领导小组，成员包括安全部、财务部、生产技术部、机电部、通防部、地测防治水部负责人及各矿矿长。领导小组职责：1.每年12月15日前审批下年度安全费用使用计划；2.每季度首月10日前听取上季度安全费用执行情况汇报，对执行率低于60%的单位启动专项核查；3.审批单项金额超过100万元的安全费用项目变更。领导小组办公室设在财务部，负责归口管理与台账维护。2.2第五条各部门职责分工•财务部：设立“安全费用”专项科目，逐月按原煤产量足额计提；每月10日前出具上月安全费用收支明细表；对未列入安全费用台账的支出不予列支。•安全部：汇总各矿隐患排查结果，编制年度安全费用需求清单；对每个项目对应的安全效益进行验收后评价；组织每半年一次的安全费用使用专项检查。•生产技术部、通防部、地测防治水部、机电部：提出本专业领域安全费用项目的技术方案与概算，对项目实施质量负技术责任，参与竣工验收。•各生产矿井：编制本矿季度安全费用使用明细计划，报安全部审核；项目实施完毕后10个工作日内提交验收申请及影像资料、检测报告。2.3第六条责任追究挂钩矿长是本矿安全投入的第一责任人。因计划编制漏项导致重大隐患治理滞后、或因擅自变更资金用途导致治理措施落空的，按《公司安全生产责任制考核办法》对矿长及相关责任人扣罚当月绩效工资20%~50%，情节严重的免职处理。三、第三章安全费用的提取3.1第七条提取标准1.生产矿井按原煤实际产量，每月末按每吨15元标准计提（不低于财资〔2022〕136号规定的15元/吨下限）。2.基建矿井按工程造价的2.5%提取，列入工程概算。3.洗选厂按上年度实际收入的2%提取（据财资〔2022〕136号中洗选环节参考标准）。4.安全费用结余结转下年度继续使用；当年提取额不足以支付已批准项目的，由总经理办公会批准动用以前年度结余或增加提取，不得因资金原因停缓重大隐患治理项目。3.2第八条提取流程财务部于每月10日前，依据上月原煤产量报表（以地测部实测产量为准，不得以销售量替代）编制计提凭证，借记“生产成本—安全费用”，贷记“专项储备—安全费用”，附产量报表复印件作为凭证附件。安全部每月15日前核对计提额与产量报表的一致性，发现少提、漏提的，当月内补提并追究相关人员责任。3.3第九条使用范围安全费用专款专用，限用于以下范围（据财资〔2022〕136号规定）：1.完善煤矿安全防护设施、检测检验与监测监控系统（含安全监控、人员位置监测、通信联络“三大系统”的维护与升级）；2.重大危险源、重大隐患的评估、监控和治理，特别是瓦斯抽采、水害治理、冲击地压防治工程；3.煤矿安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）和咨询及标准化建设支出；4.配置和更新现场作业人员安全防护用品支出；5.安全生产宣传、教育、培训和从业人员发现并报告事故隐患的奖励支出；6.安全设施及特种设备的检测检验、应急演练与应急救援器材物资购置；7.其他与安全生产直接相关的支出。禁止性规定：严禁将安全费用用于车间粉尘治理以外的生产性环保改造、福利设施、办公装修（上述支出属普通成本或福利费列支范围，混用将导致专项资金审计不合格并面临监管处罚）；粉尘防治、瓦斯抽采等井下作业环保相关支出属于安全费用范围，两类支出的判定以项目是否直接服务于井下作业人员职业健康与灾害防治为准，判定争议由安全部裁定并书面留痕。四、第四章使用计划与实施4.1第十条年度计划编制1.每年11月20日前，各矿依据本年度隐患排查台账、年度灾害等级鉴定结果、上级检查问题清单，编制下年度《安全费用使用计划表》（样表见附表1），报安全部。2.安全部会同相关专业部门审核，按“重大隐患治理项目优先、整改时限刚性要求优先、被动应急项目优先于主动提升项目”的排序确定项目清单与资金分配，12月15日前报领导小组审批。3.计划项目分为三类：A类为重大隐患治理与系统改造（须逐项列明对应隐患编号、治理时限）；B类为设备设施更新与检测检验；C类为培训、劳动防护用品等经常性支出。A类项目须附治理技术方案与概算明细。4.2第十一条季度滚动调整计划执行中因新查出重大隐患需增列项目的，由矿长提出申请，安全部5个工作日内组织审核，单项100万元以内报分管副总批准、超过100万元报领导小组批准后列入季度调整计划。不得以“零星急需”为名先支出后补计划；确因隐患紧急须立即处置的，可先经矿长签批动用本矿C类结余额度实施，10个工作日内补办计划审批手续。4.3第十二条项目实施要求1.凡列入A类的工程类项目（如瓦斯抽采泵站改造、注浆加固工程），须编制施工组织设计与安全技术措施，经总工程师批准后实施。2.设备购置须附选型论证，明确与现有系统的兼容性与检测合格证明要求；通风、监测类设备须为煤矿矿用产品安全标志（MA认证）产品，无MA标志的严禁采购入库（非防爆设备在瓦斯环境下通电即构成点火源，可引发瓦斯爆炸）。3.项目实施单位每月25日前向安全部报送进度，包括形象进度、资金支付额、影像资料。连续两个月无正当理由进度滞后的，安全部下发督办单，督办后一个月内仍无进展的，调整项目负责人并重新排定工期。五、第五章核算、验收与评价5.1第十三条核算要求1.安全费用支出实行“一项目一核算”，财务部按项目编号归集费用，形成《安全费用项目支出明细账》。2.形成固定资产的支出，转固时在卡片上标注“安全费用形成”字样；形成资产的后续折旧不再重复计提安全费用。3.每年1月31日前，财务部会同安全部完成上年度安全费用决算，形成《年度安全费用提取使用情况报告》，经领导小组审定后向职工代表大会报告，并按规定报送属地矿山安全监管监察部门。5.2第十四条验收标准与程序验收实行分级制：项目类别验收组织者验收依据时限A类工程总工程师主持，通防/地测/安全部门参加施工组织设计、治理技术方案、检测报告竣工后15个工作日内B类设备购置机电部采购合同、到货验收单、MA标志核查记录到货后10个工作日内C类经常性支出各矿安全科领用记录、培训签到与考核记录每季度末集中核验验收必须核实“三对应”：支出金额与合同对应、实物（或服务）与计划对应、项目与隐患编号对应。A类工程验收必须附第三方或矿测数据佐证治理效果（如瓦斯抽采浓度、涌水量对比、顶板离层仪读数），仅凭完工照片不予通过。5.3第十五条验收不合格的处置验收不合格的，退回实施单位限期整改，整改期不超过30天；涉及已支付款项的，暂停该项目后续付款，待复验合格后恢复。因质量问题造成返工损失超过合同额10%的，追究施工单位违约责任并向公司安全部备案，作为后续准入评价依据。5.4第十六条使用效果评价安全部每半年组织一次使用效果评价，从三个维度量化打分（满分100分，低于70分的单位限期整改）：1.隐患治理率：年度计划A类项目按期完成率不低于90%，对应隐患复查销号率100%；2.资金执行率：年度执行率不低于85%（执行率连续两年低于70%说明计划编制虚高，次年核减其计划额度10%~20%）；3.投入有效性：评价期内与所投项目相关的同类隐患重复发生率应明显下降（同类隐患同比上升的，项目组须提交原因分析报告）。六、第六章监督检查与考核6.1第十七条监督检查1.安全部每半年对各单位安全费用使用情况开展一次专项检查，检查内容包括：计提是否足额、台账是否完整、项目是否与计划一致、验收资料是否齐全，检查结论书面报领导小组。2.财务部每年度配合外部审计与监管部门核查，收到监管监察部门责令整改文书的，5个工作日内制定整改方案并报领导小组。3.设立隐患与违规举报渠道（邮箱aqts@），对举报挤占挪用安全费用经查属实的，奖励举报人500~2000元并保密。6.2第十八条考核将安全费用管理纳入矿长年度安全生产考核，权重不低于10%。发生下列情形之一的，当年考核降一档：计提不足额、台账与实际支出不符、A类项目逾期未完工且无正当理由、验收资料弄虚作假。弄虚作假套取安全费用的，除追回资金外，移交公司纪检部门处理；涉嫌违法的移送司法机关。七、第七章附则7.1第十九条承包工程的安全投入对外承包的井下工程，合同必须明确安全投入条款：承包方安全费用提取标准不得低于本制度第七条标准，发包方按工程进度核验其安全防护用品配置与治理措施落实情况并留存影像记录。承包方安全投入不足导致停工整顿的损失由承包方承担。7.2第二十条制度解释与修订本制度由安全投入领导小组办公室负责解释。每三年至少修订一次；国家提取标准、使用范围规定发生变化时，财务部应在文件发布后30日内提出修订草案。7.3第二十一条生效本制度自发布之日起施行，原有相关规定同时废止。八、附表1：年度安全费用使用计划表（样表）序号项目类别项目名称对应隐患编号/风险项实施单位计划金额（万元）开工时间完成时限责任人1A3号回风巷瓦斯抽采管路改造隐患2025-018通防部1803月1日8月31日张某某2B更换井下便携式瓦斯检测仪40台重大危险源监控机电部464月1日5月31日李某某3C全员安全再培训（分4期）年度培训计划安全部25每季度1期11月30日王某某填表要求：A类项目必须填写隐患编号，无编号的写明风险点位置及等级；金额为含税概算；本表经矿长签字、安全部审核后报领导小组审批。九、附表2：安全费用项目验收记录单（样表）检查项标准要求核查结果佐证材料支出与合同对应金额、单价与合同一致合格/不合格付款凭证、合同复印件实物与计划对应品名、规格、数量与计划一致合格/不合格到货验收单、照片MA标志核查井下设备均有有效安全标志合格/不合格标志照片、证书编号治理效果有治理前后对比数据合格/不合格检测报告隐患销号对应隐患已复查销号合格/不合格隐患销号单十、附表3：安全投入管理应急联络通讯录（样表）岗位姓名办公电话手机职责范围领导小组组长（总经理）张某某0xxx-xxxxxxxx138******重大事项决策办公室主任（财务部负责人）李某某0xxx-xxxxxxxx139******资金归口、台账安全部负责人王某某0xxx-xxxxxxxx137******计划审核、验收、检查总工程师赵某某0xxx-xxxxxxxx136******A类项目技术审批十一、附表4：安全费用管理检查清单