存货核算与库存管理系统月末处理课件

存貨核算與庫存管理系統月末處理一、存貨核算系統月末處理（一）期末處理當日常業務全部完成後，可進行期末處理，計算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價及其本會計月出庫成本，計算按計畫價/售價方式核算的存貨的差異率/差價率及其本會計月的分攤差異/差價，並對已完成日常業務的倉庫/部門/存貨做處理標誌。示例9-11：執行2005年11月份期末處理。操作步驟：1.以日期“2005-11-30”登錄進入存貨核算系統，在目錄區樹型列表中選擇“業務核算/期末處理”，進入期末處理介面，在“未期末處理存貨”頁簽下點擊〖選擇存貨〗按鈕，進入選擇存貨介面，如圖9-30所示。選擇要處理的倉庫、部門或存貨，點擊〖確定〗按鈕，返回期末處理介面，系統自動顯示應期末處理的會計月份。2.如果要對期末處理後結存數量為零結存金額不為零的存貨，自動生成出庫調整單，則可以選擇“結存數量為零金額不為零自動生成出庫調整單”選項，選擇該選項，期末處理後則顯示零數量/成本一覽表。點擊〖確認〗按鈕，系統提示：“您將對所選存貨進行期末處理，確認進行嗎？”，點擊〖確定〗按鈕，系統進行後臺處理，完成後提示：“期末處理完畢！”。友情提示：1.由於本系統可以處理壓單不記賬的情況，因此進行期末處理之前，應仔細檢查是否本月業務還有未記賬的單據；應做完本會計月的全部日常業務後，再做期末處理工作。本月的單據如果不想記賬，可以放在下個會計月進行記賬，算下個會計月的單據。2.期末成本計算每月只能執行一次,如果是在結賬日之前執行,則當月的出入庫單將不能在本會計期間錄入。3.若要取消期末處理，可在期末處理介面選擇“已期末處理存貨”頁簽，選擇要取消期末處理的存貨，點擊〖確認〗按鈕，系統提示：“您將對所選存貨恢復期末處理，確認進行嗎？”，點擊〖確定〗按鈕即可恢復。（二）月末結賬結賬只能每月進行一次。結賬後本月不能再填制單據。示例9-12：執行2005年11月份結賬工作。操作步驟：1.以日期“2005-11-30”登錄進入存貨核算系統，在目錄區樹型列表中選擇“業務核算/月末結賬”，進入月末結賬對話框，如圖9-32所示。2.對話框顯示月末結賬月份11月，選擇月末結賬，點擊〖確認〗按鈕，系統開始進行合法性檢查。如果檢查通過，系統立即進行結賬操作，提示：“月末結賬完成！若想進行下月業務，請在‘檔’菜單中選擇‘重新註冊’進行下月處理！”；如果檢查未通過，系統會提示不能結賬的原因，如圖9-33所示。友情提示：1.和庫存管理系統、採購管理系統、銷售管理系統集成使用時，必須在庫存管理系統、採購管理系統、銷售管理系統結賬後，存貨核算系統才能進行結賬。2.只能對當前會計月進行結賬，即只能對最後一個結賬月份的下一個會計月進行結賬。3.月末結賬之前一定要進行數據備份，否則數據一旦發生錯誤，將造成無法挽回的後果。4.月末結賬後將不能再做當前會計月的業務，只能做下個會計月的日常業務。5.當某月賬結錯了時，可以下月日期登錄系統後用〖取消結賬〗按鈕取消結賬狀態，然後再進行該月業務處理，再結賬。但是在總賬結賬後將不可恢復。二、庫存管理系統月末處理庫存管理系統月末結賬是將每月的出入庫單據逐月封存，並將當月的出入庫數據記入有關賬表中。操作要點：在目錄區樹型列表中選擇“業務處理/月末結賬”進入月末結賬介面，如圖9-34所示。游標位於未結賬的第一個月。點擊〖結賬〗按鈕可對該月進行結賬；點擊〖取消結賬〗按鈕則對當前月的上月取消結賬，即已結賬的最後一個月才能取消結賬。結賬或取消結賬成功，已經結賬標誌改變；若未成功，系統提示錯誤資訊。結賬規則：1.如果庫存管理系統和採購管理系統、銷售管理系統集成使用，只有在採購管理系統、銷售管理系統結賬後，庫存管理系統才能進行結賬。2.如果庫存管理系統和存貨核算系統集成使用，存貨核算系統必須是當月未結賬或取消結賬後，庫存管理才能取消結賬。不允許跳月結賬，只能從未結賬的第一個月逐月結賬；不允許跳月取消月末結賬，只能從最後一個月逐月取消。3.上月未結賬，本月單據可以正常操作，不影響日常業務的處理，但本月不能結賬。4.月末結賬後將不能