乱收费乱摊派自查报告

乱收费乱摊派自查报告一、自查工作组织与覆盖范围本次自查覆盖单位所有涉费、涉摊派业务全链条，由专人专班推进，确保无盲区、无遗漏、无隐瞒。1.工作专班组建：成立由单位主要负责人任组长，分管财务、纪检、业务工作的3名班子成员任副组长，财务科、纪检监察室、办公室、各业务科室负责人为成员的自查工作组，工作组办公室设在财务科，明确1名专职联络员负责对接上级部门、汇总自查材料、跟踪整改进度。工作组对自查结果的真实性、完整性负总责。2.自查时间范围：覆盖2022年1月1日至2024年6月30日期间所有发生的收费、摊派行为；对期间收到的信访、投诉涉及的乱收费乱摊派问题，不受上述时段限制，溯及问题发生时点开展全链条核查。3.自查事项边界：本次排查覆盖四类行为，确保不留死角：◦本单位依职权开展的行政事业性收费、政府定价经营服务性收费行为◦本单位面向管理服务对象（含企业、个体工商户、办事群众、下属单位）收取的所有非财政拨款类费用◦本单位及工作人员要求管理服务对象承担、分摊的各类费用、物资、劳务◦下属单位、主管行业协会、关联机构借本单位名义开展的收费、摊派行为4.自查依据：本次排查严格对照《中华人民共和国价格法》《优化营商环境条例》《禁止向企业摊派暂行条例》、国家行政事业性收费目录清单管理要求、本省涉企违规收费专项整治工作部署开展，所有判定标准均符合法定要求。二、自查核验标准与排查过程本次自查严格对照违规收费、违规摊派的法定禁止情形逐项核验，所有排查结果留痕可追溯，不搞“大概齐”“走过场”。

本次自查共完成四项基础排查工作，累计核查收费凭证12476笔、涉及收费总金额728.64万元，回访各类服务对象187家/人，核查下属事业单位、行业协会共3家，调阅各类工作通知、活动方案、报销凭证共214份，实现收费事项、服务对象、下属单位三个100%覆盖。

2.1乱收费问题排查维度及核验方法

对照违规收费的6类法定禁止情形，逐笔开展交叉核验：•擅自设立收费项目：将所有实际收费项目与全国行政事业性收费目录清单、本省经营服务性收费目录清单逐一比对，无省级以上财政、价格主管部门正式批文、未纳入目录清单的项目一律判定为违规设立。核验过程由2名财务人员独立比对，比对结果双签字确认。•超标准、超范围收费：逐笔计算实际收费的单价、费率，与批准的收费标准比对，偏差超过1%的逐笔核实业务背景；调取所有收费对象的资质材料，逐一核对是否符合小微企业、个体工商户、困难群众等费用减免政策要求，排查应免未免、应减未减的问题。•分解收费、重复收费：梳理每个收费项目包含的法定服务内容，排查是否将已包含在主项收费内的服务拆分单独收费；提取同一缴费对象30天内的多笔缴费记录，核实是否存在同一事项多次收费的问题。•强制服务并收费：逐笔匹配收费对应的服务交付凭证（如检测报告、培训签到表、服务确认单），对无对应服务凭证的收费记录逐笔核实；按30%比例随机抽取缴费对象开展电话回访，确认缴费是否自愿、是否获得对应服务。•强制开展付费活动：排查2022年以来组织的所有培训、评比、考核、表彰活动的通知文件及收费记录，核实是否存在不参与就影响办事、年审、资质评定的强制要求。•收费不入账、私设小金库：核对所有收费记录与银行对公账户流水、票据开具记录，排查是否存在账外收费、资金坐支、私人账户收费的问题。2.2乱摊派问题排查维度及核验方法

对照《禁止向企业摊派暂行条例》明确的禁止情形，重点排查4类行为：•无偿占用服务对象资源：排查公务接待、活动举办、应急值守等工作的费用支出明细，对无对应支出凭证但实际发生的人力、物资投入，逐笔核实来源，确认是否存在要求企业无偿提供劳务、物资、场地的问题。该类问题的演化路径为：工作人员口头提出要求→企业担心影响后续办事不敢拒绝→企业额外承担成本→破坏营商环境、引发投诉。•转嫁费用支出：逐笔核对费用报销凭证的发票抬头、付款方信息，排查是否存在将本单位应承担的办公费、差旅费、会议费、福利费转嫁给服务对象报销的问题。•强制订购产品服务：排查所有下发给服务对象的通知、文件，核实是否存在强制要求订购报刊、书籍、宣传物料、设备软件的内容；通过回访核实是否存在口头要求服务对象购买指定产品的问题。•强制捐赠赞助：排查所有接受捐赠、赞助的记录，核对是否有捐赠方的自愿捐赠确认书，排查是否存在将捐赠、赞助与办事权限、政策扶持、监管频次挂钩的变相强制问题。2.3延伸排查覆盖范围

将下属事业单位、主管行业协会作为重点排查对象，重点核查三类问题：一是是否借主管单位的行政影响力强制服务、强制收费；二是收费项目是否履行报备程序、是否明码标价；三是是否存在服务内容与收费标准不匹配、只收费不服务的问题。本次延伸排查共核查下属单位收费凭证1842笔，涉及金额87.23万元，实现下属单位检查全覆盖。三、自查发现问题及整改安排对排查发现的问题不回避、不遮掩，建立“一问题一台账一责任人一整改时限”的清单化管理机制，确保整改清仓见底。

3.1问题总体情况

经全面排查，本单位不存在重大恶意乱收费乱摊派问题，未发现擅自设立大额收费项目、截留私分收费资金、借收费摊派谋取私利、引发重大信访或舆情的严重违规行为；累计发现一般违规问题3个，涉及违规金额共计15888元，所有问题均已建立整改台账，明确整改路径，确保100%整改到位。

3.2具体问题整改安排

针对排查发现的3个问题，逐一明确整改要求：1.收费系统政策更新不及时导致多收小微企业工本费问题。该问题源于财务科未建立收费政策更新的闭环流程，收到减免政策后未在规定时限内调整系统参数，也未开展人工复核。整改要求：2024年7月15日前完成所有多收费用的全额退付，逐笔取得企业的收款确认；对收费系统开展全面排查，补录所有应享未享的减免标识；建立“政策签收-系统调整-交叉核验-生效执行”的双审机制，所有收费政策调整必须经财务科负责人审核签字后方可生效，坚决杜绝同类问题。2.业务科室口头要求企业无偿承担宣传物料费用问题。该问题源于部分业务人员对摊派行为的边界认识模糊，错误将企业无偿承担费用等同于“政企共建”。整改要求：2024年7月10日前将物料费用全额支付给涉及企业，由科室负责人当面说明情况、致歉；组织涉事科室全员开展摊派禁令专题学习，结合问题做对照检查；建立企业参与活动审批机制，凡是需要企业提供物资、服务的，必须经单位主要负责人审批，按政府采购流程签订合同、支付费用，严禁口头要求企业无偿提供资源。3.下属行业协会借年审强制收取培训费问题。该问题源于业务主管科室对协会的日常监管缺位，未建立协会收费的前置审核机制，导致协会利用年审权限搭车收费。整改要求：2024年7月20日前督促协会将违规收取的培训费全额退回缴费会员；暂停协会秘书长职务，对协会开展为期1个月的收费专项整顿；建立协会收费季度报备机制，协会所有收费项目、收费标准必须提前报业务主管科室、财务科联合审核，未通过审核的收费一律不得开展。3.3历史投诉事项复核

对2022年以来收到的2起涉及乱收费的群众投诉（2023年8月群众反映窗口要求自行支付1元打印费、2023年11月企业反映被要求订阅行业报刊）开展复核：上述2起问题均在投诉收到后5个工作日内完成整改，对涉事工作人员进行了批评教育，退回了相关费用；本次自查通过回访投诉人、核查后续收费记录，确认同类问题未再发生，投诉人对整改结果表示满意。四、长效风险防控机制乱收费乱摊派问题的核心成因是制度执行存在漏洞、人员规则意识薄弱，必须从流程、监督、问责三个层面建立长效机制，从根源上杜绝同类问题反复发生。

4.1收费项目动态公示机制

所有收费项目必须100%纳入公示范围，在单位办事大厅醒目位置、官方网站、微信公众号长期公示，公示内容包括收费项目名称、依据文件、收费标准、减免政策、咨询及投诉电话，确保缴费人一目了然。严禁任何未公示的收费项目落地执行。责任主体为办公室、财务科，政策更新必须在正式生效前3个工作日完成公示内容调整，每季度首月5日前对公示内容开展一次全面校核，确保公示信息与最新政策完全一致。

4.2收费全流程闭环管控机制

所有收费必须通过单位公示的对公账户、官方线上缴费端口收取，严禁任何个人通过微信、支付宝等私人账户收取费用（私人账户收费脱离财务监管，易引发资金截留、收费不开票、责任追溯困难等廉政风险）；每笔收费必须同步开具正规财政票据或增值税发票，严禁收费不开票、开虚假票据。窗口工作人员应当主动向缴费人告知收费标准和减免政策，在窗口设置“违规收费可拒缴”提示牌。每月末财务科对当月所有收费记录开展复盘核验，核对收费标准、收费对象、减免政策执行情况，核验记录由财务负责人签字存档，发现异常立即核查整改。

4.3摊派行为负面清单管理机制

制定统一的乱收费乱摊派行为负面清单（见附件2），明确8类严禁行为，清单张贴至每个业务科室办公室、办事窗口，做到全员知晓。每季度组织全体人员开展1次负面清单学习，结合典型案例解读违规情形的界定标准，消除“企业帮忙是应该的”“一点小钱不算摊派”等错误认识。

4.4多渠道监督与问责机制

在办事大厅、官方公众号设置乱收费乱摊派投诉专属二维码，投诉信息直达单位纪检监察室，严禁任何科室、个人拦截投诉信息。纪检监察室收到投诉后必须在24小时内联系投诉人核实情况，5个工作日内完成调查并向投诉人反馈处理结果。每半年开展一次服务对象抽样回访，回访样本量不低于当期缴费对象的20%，主动排查违规线索。对核实的乱收费乱摊派问题，除要求全额退回违规费用外，对责任人员按单位绩效考核办法扣减当月绩效；情节严重、造成恶劣影响的，按党纪政务相关规定追责问责，严禁以口头批评代替实质问责。

4.5下属单位常态化监管机制

每半年对下属事业单位、主管行业协会的收费行为开展一次全覆盖检查，重点核查是否存在借主管单位影响力强制收费、搭车收费、摊派费用的问题。下属单位、协会必须在每年1月底前将本年度收费计划报财务科、纪检监察室审核，未通过审核的收费项目一律不得实施；每季度末将本季度收费明细、服务凭证报主管科室核验，发现违规苗头立即叫停。

4.6常态化培训考核机制

每年组织2次涉费政策专题培训，覆盖所有窗口工作人员、业务科室人员、下属单位收费经办人，培训内容包括价格管理法律法规、收费政策、负面清单、典型违规案例。新入职人员上岗前必须完成涉费政策、禁令清单的培训并通过闭卷考试（满分100分，80分合格），未合格人员不得安排到涉费岗位、面向企业服务的岗位。所有培训的签到表、课件、考试试卷存档期不少于3年。五、自查承诺与后续工作安排本次自查接受上级部门、服务对象和社会公众的全面监督，对后续发现的漏报、瞒报问题，单位承担全部责任。

5.1真实性承诺

本单位承诺，本次自查过程实事求是，自查结果真实准确，不存在隐瞒问题、虚报整改、避重就轻的情况；所有自查形成的凭证、台账、回访记录、整改材料全部整理存档，随时接受上级部门的检查核验。若后续发现存在漏报、瞒报的违规问题，本单位自愿承担相应责任。

5.2信息公开安排

2024年7月20日前，将本次自查报告、问题整改清单、投诉举报渠道在单位官方网站公开，公开期限不少于1年，主动接受社会公众和服务对象的监督。

5.3整改核验与报备安排

所有问题整改完成后，于2024年7月25日前形成正式整改完成报告，附所有退费凭证、制度文件、学习记录、回访记录，报上级主管部门、发展改革部门、市场监管部门、纪检监察组备案。整改完成后1个月内，由纪检监察室开展整改“回头看”，核实问题是否真整改、不反弹。附件附件1：乱收费乱摊派问题自查整改台账序号问题类型问题具体描述涉及金额（元）涉及对象发生原因整改措施责任主体完成时限整改进度验收标准备注1乱收费收费系统未及时嵌入小微企业工本费减免标识，导致12家小微企业多缴工本费142812家辖区小微企业政策更新传导机制不畅，系统调整后未开展交叉核验1.逐户联系企业全额退付多收费用；2.全面排查2022年以来所有收费记录，补录应享未享减免标识；3.建立收费政策调整双审机制财务科科长2024年7月15日已完成3家企业退费，剩余9家正在联系退费凭证齐全、双审机制正式印发、无遗漏应减免费用2乱摊派2023年安全生产月宣传期间，口头要求5家企业无偿印制宣传物料未支付费用18605家辖区企业科室负责人对摊派行为边界认识不清，误将企业无偿支援认定为政企共建1.全额支付企业物料制作费用，当面致歉；2.组织科室全员学习《禁止向企业摊派暂行条例》；3.建立企业参与活动审批机制业务一科科长2024年7月10日已完成费用核算，正在走财务支付流程费用结清、企业出具无异议证明、学习记录齐全3乱收费下属行业协会借会员年审名义，强制要求会员参加付费培训且未提供实质教学服务1260042名协会单位会员主管科室对协会收费监管缺位，协会收费未履行报备程序1.责令协会全额退回违规收取的培训费；2.暂停协会秘书长职务，开展收费专项整顿；3.建立协会收费季度报备制度业务二科科长、协会秘书长2024年7月20日已梳理退费明细，正在逐户通知会员退费凭证齐全、协会完成整顿、季度报备制度正式执行附件2：乱收费乱摊派行为负面清单（可直接张贴）1.严禁在国家和省级公布的收费目录清单之外设立任何收费项目，严禁超标准、超范围收费2.严禁通过私人账户收取任何费用，严禁收费不开具正规财政票据或发票3.严禁强制或者变相强制服务对象接受有偿服务，严禁只收费不服务、少服务多收费4.严禁要求服务对象无偿或低价提供劳务、车辆、物资、办公场地5.严禁要求