2026年证券从业证券发行与承销专项突破试卷

2026年证券从业证券发行与承销专项突破试卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题1.根据证券公司投资银行类业务风险管理规范，下列关于投资银行类业务风险管理的说法，错误的是（）。A.投资银行类业务风险控制指标不符合规定，情节严重的，中国证监会可以责令证券公司暂停部分或全部投资银行类业务B.证券公司应当建立投资银行类业务的风险管理组织体系，明确董事会、监事会、高级管理层和业务部门的职责C.证券公司开展投资银行类业务，应当建立完善的隔离墙制度，防止利益冲突D.投资银行类业务的风险控制指标，可以由证券公司根据市场情况自行确定2.首次公开发行股票并在主板上市的发行条件中，关于财务会计要求，下列说法正确的是（）。A.发行人最近一期末资产负债率高于45%B.发行人最近三年净利润均为正且累计超过人民币五千万元C.发行后股本总额不少于人民币三千万元D.最近三年内，发行人没有存在重大违法违规行为3.股份有限公司创立大会召开前，拟发行股份的股数达到公司股份总额的（）以上时，发起人应当召开创立大会。A.25%B.30%C.35%D.50%4.在首次公开发行股票并上市的辅导工作中，辅导期自中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）受理辅导申请材料之日起算，辅导期一般不少于（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月5.保荐代表人负责的具体辅导工作不包括（）。A.辅导对象董事、监事、高级管理人员和持有5%以上股份的股东（或其法定代表人）参加证券市场基础法律法规培训B.辅导对象董事、监事、高级管理人员和持有5%以上股份的股东（或其法定代表人）参加辅导评估测试C.协助辅导对象进行规范运作D.协助辅导对象进行财务造假以符合发行条件6.上市公司非公开发行股票的发行对象，应当符合（）规定。A.特定对象不超过10名B.特定对象不超过35名C.特定对象不超过50名D.特定对象不超过100名7.某上市公司拟向原股东配售股份（配股），下列关于配股条件的说法，正确的是（）。A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%B.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的20%C.本次配股距前一次发行的时间间隔不少于12个月D.本次配股距前一次发行的时间间隔不少于6个月8.可转换公司债券自（）起可以转换为公司股票。A.发行结束之日B.发行结束之日起满6个月C.转股期开始之日D.上市之日9.根据《上市公司股权激励管理办法》，上市公司实施股权激励，标的股票来源于本公司回购的股票的，回购价格不得超过（）。A.前一交易日收盘价B.前一交易日均价C.公告前20个交易日收盘价算术平均值D.公告前30个交易日收盘价算术平均值10.下列关于公司债券发行的论述，正确的是（）。A.公开发行公司债券，应当符合累计债券余额不超过公司净资产额的40%B.公开发行公司债券，最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息C.公开发行公司债券，必须具有偿债能力D.公开发行公司债券，债券利率不超过国务院限定的利率水平11.上市公司重大资产重组中，购买资产导致的上市公司主营业务发生实质性变化，应当在（）。A.董事会通过决议后，报送中国证监会审核B.股东大会通过决议后，报送中国证监会审核C.董事会通过决议前，必须先取得交易所审核通过D.股东大会通过决议前，必须先取得交易所审核通过12.下列关于基础设施公募REITs的说法，错误的是（）。A.基础设施公募REITs的基金资产应当投资于基础设施项目B.基础设施公募REITs的基金管理人应当由证券公司担任C.基础设施公募REITs的基金管理人应当对基础设施项目进行持续管理D.基础设施公募REITs的基金份额应当在证券交易所上市交易13.在首次公开发行股票网下投资者配售环节，网下投资者申购新股未中签，其申购资金在（）解冻。A.T+1日B.T+2日C.T+3日D.T+4日14.证券公司申请保荐业务资格，其净资本不低于人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.5亿元15.下列关于首次公开发行股票并在科创板上市的表述，错误的是（）。A.科创板重点支持高新技术产业和战略性新兴产业B.科创板允许未盈利企业上市C.科创板发行上市审核由证券交易所负责D.科创板不设置涨跌幅限制二、多项选择题1.证券公司投资银行类业务风险管理的“三道防线”中，下列属于第二道防线的有（）。A.投资银行类业务部门B.合规管理部门C.风险管理部D.内部审计部门2.首次公开发行股票并在主板上市的发行条件中，关于独立性要求，下列说法正确的有（）。A.发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立B.发行人的资产不得被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用C.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业D.发行人可以与控股股东共用银行账户3.保荐机构在尽职调查过程中，应当重点关注发行人的（）。A.业务模式B.重大违法行为C.关联交易D.财务状况4.上市公司非公开发行股票，应当符合的条件包括（）。A.发行对象不超过35名B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%C.本次发行后，公司股本总额不少于人民币5亿元D.最近一年财务会计报告被出具否定意见5.关于配股，下列说法正确的有（）。A.配股是上市公司向原股东配售股份B.配股采取定价发行C.配股的除权价计算公式为：(股权登记日收盘价+配股价-配股比例×配股价)/(1+配股比例)D.配股的配股比例通常在0.3以上6.可转换公司债券募集说明书应当载明的事项包括（）。A.债券利率B.转股价格确定原则及调整方式C.赎回条款及回售条款D.募集资金用途7.上市公司实施股权激励计划，应当满足的条件包括（）。A.股权激励计划备案后，公司可以授予激励对象限制性股票B.激励对象原则上不超过公司员工总数的20%C.股权激励对象不得超过公司董事、监事、高级管理人员、公司核心技术人员D.激励对象为董事、高级管理人员的，上市公司应当建立绩效考核制度8.公司债券发行人需具备的资格条件包括（）。A.公司内部控制制度健全B.公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息C.公司的净资产额不低于人民币6亿元D.公司具有良好的信用记录9.上市公司重大资产重组，构成借壳上市的，应当符合下列（）条件。A.首次公开发行股票并上市的基本条件B.股票发行价格不低于市场参考价的90%C.上市公司最近1个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告D.本次重组取得的股份自发行结束之日起12个月内不得转让10.关于基础设施公募REITs，下列说法正确的有（）。A.基础设施公募REITs的基金管理人应当由证券公司或基金管理公司担任B.基础设施公募REITs的基金管理人应当设立专门的资产支持证券业务部门C.基础设施项目应当为产权清晰、经营权明确、具有持续稳定产出的基础设施资产D.基础设施公募REITs的基金份额持有人大会可以修改基金合同11.首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件中，关于盈利能力的要求，下列说法正确的有（）。A.最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元B.最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币1亿元C.最近一年净利润不低于6000万元D.最近一年净利润不低于3000万元12.证券公司投资银行类业务禁止性行为包括（）。A.以不正当竞争手段招揽业务B.对发行人、投资机构进行误导性陈述C.隐匿、伪造、篡改或者毁损有关文件资料D.向他人泄露投资者的信息13.股份有限公司的股东行使权利时，应当遵守法律、行政法规和公司章程，不得利用股东权利从事下列行为（）。A.利用职务之便操纵公司B.利用关联关系损害公司利益C.挪用公司资金D.侵占公司财产14.关于优先股，下列说法正确的有（）。A.优先股股东按照事先约定的固定分配率取得