银行从业资格考试《公司信贷》精华资料

1、银行就业资格考试公司信贷精华资料银行就业资格考试公司信贷精华资料01 :项目非财务分析一、项目背景分析项目背景分析有利于银行理解项目整体背景，具体可以从宏观和微观两个层次进行分析。1、宏观背景从宏观上看，项目的背景分析主要包括以下两个方面。(一)项目建设是否满足国民经济平衡发展的需要(二)项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展计划2、微观背景分析项目的微观背景主要从项目的发起人和项目本身开始。 首先要分析项目的发起人机构，分析项目提出的理由，分析项目的投资环境。(1)项目企业分析(5)企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和可信度与项目能否顺利实施有着密切的关系，还与项目偿

2、还能力有着很大的关系。 因此，项目单位概况的分析从这些方面需要人手。(2)投资的理由主要是分析评价提出项目的理由和投资意向。 评估投资该项目给地区、部门和企业带来的好处，以确定项目发起人提交的理由是否充分。 其中包括：能否更充分利用资源、降低能源消耗、增加产品附加值、能否扩大生产规模、能否填补地区空白、能否提高产品竞争力、出口是否满足市场需求、能否代替出口、扩大就业、社会合作条件、优惠(3)投资环境评价对提案项目的环境评价主要包括工业建设的优惠政策和措施等条件、资源、市场、社会合作条件、可用的基础设施、建设用地条件、自然条件、劳动力源、其他投资者推进或吸引建设意向的背景材料等。理论上，以上各评

3、价首先确定评价指标体系和评价标准，然后选择具体的评价方法，如等级尺度法、冷热图法、道氏评价法、采样评价法、相似度法等。 从我国的现状和具体项目来看，投资环境的评价和选择，可以选择对项目有很大影响的几个因素，经过综合评价来判断优劣，并为向银行发行项目贷款提供决策支持。二、市场需求预测分析定义：市场需求预测分析是指根据市场调查和供求预测，根据项目产品的竞争力、市场环境和竞争力等因素，分析和判断项目生产后生产的产品的未来销路问题，具体来说，是指项目产品在特定时期是否有市场，以及什么样的市场市场分析有助于理解银行在建设项目中生产的产品(或提供的服务)的市场现状，预测未来的发展趋势。 这是项目偿还能力的

4、重要表现。1 .市场需求预测的主要相关因素(一)产品特征和消费条件(2)社会购买力和产品价格水平2 .市场需求预测的内容市场需求预测是在调查需求量的基础上，分析和评价需求现状。 预测分析现在市场的需求情况。 估计整体市场潜在需求量(以下简称潜在量)、区域市场潜在量、行业实际销售额和公司市场占有率。(一)估计潜在市场需求总量潜在的市场需求量是指在一定期间内，某个行业的营销水平和一定的市场环境下，某个行业的所有企业能达到的最大销售额之和。(2)估计区域市场的潜在需求量不仅要估计潜在的市场需求总量，还要选择进入的最佳市场区域。 因此，有助于估算特定地区市场的潜在地区市场需求量，有助于银行评价其发展潜

5、力。(3)评价行业销售额和企业的市场占有率银行不仅评估潜在的市场需求总量和潜在的地区市场需求总量，还估计公司的实际销售额。 银行可以采用向市场调查公司购买相关调查报告的方式，得到行业销售额和企业市场占有率的估计。三、生产规模分析项目生产规模分析是指审查、评价和分析建设项目生产规模的大小。 银行分析项目的生产规模，了解项目是否实现了规模经济，进一步了解项目的经济效果情况，为项目贷款决定提供依据。1 .项目规模的主要制约因素(一)国民经济发展计划、战略布局和相关政策(2)项目所在行业的技术经济特征(三)生产技术和设备、设施情况(4)资金和基本投入物(五)其他生产建设条件2 .项目规模评价的内容在可

6、行性研究报告书中对生产规模提出几个不同的方案，从中选择最佳方案时，银行的评价者对提出的最佳方案进行审查、计算和分析，对于没有提出评价该选择是否正确的最佳方案的项目，应该从几个不同的可行性方案中选择最佳方案在可行性研究报告中提出可行性方案时，银行评价者应该知道企业是否有其他方案，经过项目产品的市场需求调查和预测、投入物和生产条件分析，经过规模经济分析，肯定或提出更好的方案。3 .项目规模评价的方法项目提案规模的评价主要筛选分析了各种规模的方案，其主要方法有两种第一个是利润成本评估法。 主要比较各方案的经济效果和成本，选择经济效果最好的方案和成本最低的方案。 这种评价的具体方法是损益平衡点、净现值

7、比较法和最低成本分析法。二是多因素评价法。 主要综合考虑各种方案的各要素进行比较，从其中大部分(或主要)要素选择比较好的方案。 此外，还可以采用决策树分析法、数学计划等方法，进行不同生产规模的多方案选拔。四、原料供给分析原辅助材料的供给分析是指项目完成生产后生产经营所需的各种原材料、辅助材料及半成品等的供给数量、质量、价格、供给源、输送距离及仓库设施等情况的分析。 各项需要的原料多种多样，在项目评价阶段，银行不需要分析评价项目需要的所有原料，应该把重点放在分析评价一些主要原料或重要原料的供给条件上。原料供给分析主要包括以下内容(1)分析和评价原料质量是否满足生产技术要求(2)分析和评价原辅料供

8、给数量是否满足项目要求(3)分析评价原辅料价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响(4)分析和评价原料储藏设施的条件也就是说，银行分析项目的主要投入物是否满足项目的要求、稳定、价格是否合理，进一步分析项目生产是否具有连续性和稳定性，为项目贷款提供决定依据五、技术和过程分析银行进行项目技术和流程分析的是分析比较项目的设计方案、生产技术和设备建模等内容，分析和评价项目生产规定产品的技术方案是否是最佳技术方案，分析和评价项目生产(服务)过程是否能在最经济的条件下实现1 .产品技术方案的分析在分析产品技术方案和市场需求情况的同时，要分析提案项目的主要产品和副产品采用的质量标准是否满足要求。 分析产品

9、质量标准，必须综合考虑市场需求、原料品种、技术水平、经济效果等因素，将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行比较。2 .技术方案的评价技术方案分析评价是投资项目技术可行性分析的核心，技术设计标准的好坏，对整个项目的建立和执行有决定性的影响。 分析评价项目技术方案的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性，通过比较不同技术方案，分析该技术方案是否是综合效果最好的技术方案。银行在进行过程技术方案的分析评价时，必须从以下几个方面进行考虑(1)工艺技术的先进性和成熟性试验阶段(2)工艺技术的原材料适应性(3)技术方案能否保证产品质量(2点)(4)产业基础和生产技术水平的协调性产业的上下游，技术水平不能

10、过高或过低(5)工艺技术的经济合理性维护和维护所需费用的高低(6)技术源的可靠性和经济性技术保证、技术本身所具有的运营成本(人员、能源消费量、维持运行费等)。(7)过程技术的可行性具备过程技术的实施条件(8)工艺技术的实施对生态环境的影响也就是说，在进行工艺技术方案的分析时，要分析工艺技术方案的选择是否符合社会发展目标。 对我国来说，采用适用的先进技术不仅包括工业先进国家应用的成熟技术，也包括兴起的新兴技术，在不同的部门和地区合理地结合使用，充分合理地利用现有的资源，不能保证促进国民经济的快速发展，实现最佳的经济效果3 .设备评价评价设备是评价投资项目设备的适应性和先进性，研究项目所需设备的型

11、号、规格、数量和来源等是否满足项目生产能力、技术装备水平和能源消耗和消耗指标的要求。 综合考虑设备的选择在技术上是否先进和经济上是否合理等，谋求统一的照顾。设备的选择要根据情况区别对待。 设备的选择一般取决于生产流程和生产规模的要求和设备技术、流程等要求。 设备选择评估的主要内容一般包括：(一)设备的生产能力和工艺要求(2)选定的设备具有较高的经济性(3)设备的配套性(4)设备的寿命和保养性设备寿命的评价主要考虑设备的物质寿命这三个因素。 设备的技术寿命。 设备的经济寿命。 设备的经济寿命是设备经济合理的使用年限，取决于设备的使用费。(5)设备的可靠性也就是说，银行分析评价项目的设备选择是分析

12、项目的设备选择是否符合项目的顺利发展，是否能给项目带来好的利益。4 .工程设计方案的评价银行进行工程设计方案分析和评价是分析工程设计方案是否经济、符合项目整体发展。 工程计划的分析评价可以从以下两个方面进行分析。(1)总平面配置方案分析整体的角度项目的总平面布局方案用项目的总平面图来表现。 技术评价时，要分析总体图配置的合理性，主要从以下几个方面进行分析：生产流程是否顺畅，能否满足国土规划、土地管理、城市规划的要求，配置是否紧凑，能否适应现场内外运输的要求，是否满足卫生、安全的要求总平面图的经济合理性反映了一系列技术经济指标，如土地利用系数、建筑系数、绿化系数、占地面积分析和土石方量等。(2)

13、主要工程设计方案分析具体实施角度主要工程设计方案是土建工程设计方案。 土建工程包括地基工程、一般土建工程、工业管道工程、电气和照明工程、给排水工程、采暖工程和通风工程等。 土建工程内容非常广泛，在项目投资费用中所占比例很大，评价时应认真分析其主要工程内容，估计主要工程量。建筑工程方案分析建筑面积、高度、结构建筑物的平面布置和层高要适应技术和设备的需要，正确选择现场建筑物的层数和层高，根据技术要求合理配置设备，根据现场设备的平面布置配置柱网和工作空间。施工组织设计分析。 主要包括施工方案分析、施工进度分析、施工顺序分析、建设材料供应计划分析。也就是说，技术评价是一项非常复杂、专业性强的工作。 为

14、了对项目进行技术分析和评估，必须：配置具有一定数量专业水平的技术专家或技术人员。评价人员应深入实际，调查研究项目的技术和设计方案，听取企业、主管部门和可行性研究技术人员的意见，避免主观推测认真验证各技术方案的指标、技术指标、投资指标和经营费用指标，检查其内容是否合理、计算范围是否统一、各数据是否正确、可选择的方案是否可以比较等。做好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评价，是最重要的评价环节。对于大型项目，特别是现代化的联合企业，应该全面考虑这个项目建设带来的一系列新的技术问题、经济问题、社会问题，宏观地进行多阶段的技术评价，帮助企业从国民经济的发展的角度考虑技术问题。六、项目环境条件分析银

15、行对项目的环境条件的分析，是对建设项目的人才、物资、财力等资源，以及相关合作关系的项目和环境保护工作等方面进行审查分析，并在此基础上进行工厂所在地的选择、总体方案， 对项目工程进度的合理性和是否符合国家有关部门的规定和要求等给出了定性的结论和建议，并分析项目环境条件是否为项目顺利发展提供了有力的保障。项目环境条件主要包括项目建设条件和生产条件，有与项目本身系统的内部条件合作的外部条件，有可控制的静态稳定条件，和难以掌握的动态不确定性条件。 因此，在分析项目环境条件时，要关注难以掌握的不确定性因素和相关项目的分析。1 .项目建设条件的分析建设条件的分析主要审查建设项目是否具备建设条件及其可靠性。

16、 建设项目的建设条件包括项目本身的内部条件和客观存在的外部条件。 内部条件是建设项目的人才、物资、财力资源的条件。 外部条件是建筑施工条件、相关项目的合作条件和国家规定的环境保护条件。对于上述条件，不同行业的项目建设因其特征而有不同的要求。 因此，在评价时要把握和评价对建设项目发挥主导作用的条件。 具体来说，(1)财力资源分析(2)工厂所在地选择条件分析核心(3)相关项目分析同期问题(4)交通运输条件分析交通是否方便，运输是否有4个(5)环境保护方案分析4方面。在分析环境保护方案时，必须掌握以下几个环节(ABCD )a .审查环境影响报告b .审查治理方案c .审查建设总投资和总设计d .分析环境保护的经济性2 .项目生产条件的分析项目生产条件分析是指项目完成开始生产后，分析生产经营所需的物资条件和供给条件。 具体包括： (1)资源条件分析的可能性和经济性；(2)原材料供给条件分析原材料损失量、供给源的可靠性、质量、价格(弹性和互补性) (3)燃料和动力供给条件分