集团财务工作计划

1、集团财务工作计划 集团财务工作规划 随着公司的业务发展，由北京单个城市发展到多个城市，由一个公司发展到多家公司，由单一业务发展到多元化业务，公司朝着集团公司方面发展。财务部如何能顺应公司的发展，为公司高层领导及时提供经营数据并为其他部门提供数据支撑，减少运营数据上报错误和企业内部各部门经营舞弊的风险，避免公司损失，提高企业运营效率，为企业创造价值。 财务部应根据公司战略发展相应设置财务部人员和岗位，让财务部各岗位职能清晰，服务公司各部门为公司创造价值。以下是我对集团财务部工作规划的想法： 一、 1年内财务管理制度规范化、制度化、统一化，做好财务会计核算工作；资金集中管理，合理利用资源；内部控制

2、体系建立，防范舞弊风险 （一） 财务管理制度规范化、制度化、统一化，做好财务会计核算工作 1建立健全合理完善的财务管理制度，使财务人员在工作过程中能够严格按照工作章程，防止财务管理工作中的不合理性和随意性。 2严格实行企业的财务责任制度，对于那些因为疏忽大意和 _造成的财务损失，应该追究相关人员的责任，以此加强其对企业的忠诚度和在工作中的责任感。 3提高财务工作在整个企业管理中的地位，将财务管理纳入集团企业的战略管理体系中，赋予财务部门更多的自主权和管理权，为财务管控有效性的提高创造便利条件。 4集团企业规模大型化的发展要求管理组织需要根据实际决定集权与分权。集团企业内部管理权限的划分，最主要

3、的问题是找到适合本企业实际情况的集分权适度点。随着市场经济条件下行业竞争的日益激烈，企业走集团化道路是大势所趋，面对多元化和规模化经营，财务严格执行授权审批管理制度。 5为了适应集团企业财务集中统一管理的要求，制定委派财务人员的管理办法，委派的财务人员应该贯彻执行财务会计的相关法律法规和单位的内部规章制度，所负责公司的经营业绩等进行监督管理。对委派的财务人员进行考核，集团财务部有七成考核比例，委派财务人员服务的公司管理负责人有三成考核比例 6做好各公司的财务核算工作，有专职财务人员对对各公司会计凭证及账表进行审核，纳税申税需要集团财务部审批后才能进行纳税申报。 （二）资金集中管理 资金是企业的

4、血液，提高资金管理的前瞻性、预见性，保证企业资金安全有效运转，控制经营质量，是企业财务管理的工作重点。集中资金管理，合理统一调度资金，实行动态监控，全力保障企业经营的有效运转。在信息沟通等方面，加强统筹管理和信息共享，避免各自为政。同时，不断加强资金的管理，制定了中期资金规划和年、季、月度资金计划，统筹安排资金，有先有后有保有压，在确保不发生资金风险的基础上，优先对经营正常运转的必要支出。加快资金的回收，减少不必要的资金沉淀；减少不必要的资金占用； 集团下属各公司根据所核定的最高现金限额，必须将每日超出部分的现金收入转入集团下属各公司银行开立的账户，由集团财务部集中管理集团下属各公司的现金收入

5、，不得擅自挪用。集团财务部通过核定集团下属各公司日常备用的货币资金，统一拨付集团下属各公司因业务需要而所需的货币资金，监控货币资金的使用方向。为确保整个集团的资金需要，由集团财务部办理各公司之间的往来结算，以减少资金沉淀，提高资金利用效率和效益。另外，集团下属各公司都有自己的财务部门，有独 立的账号（通常是二级账号）进行独立核算，因此，并不意味着将各分公司的全部资金完全集中到集团总部，而是关于资金流动集中化，各分公司依然拥有较大的资金经营权和决策权。 （三） 建立健全集团企业的内部控制制度，防范舞弊风险 1集团企业要完善内部控制制度，保证企业资产的安全完整，实现内部控制在集团企业内部的有效运行

6、，保证企业财会人员提供会计信息的质量，充分发挥企业财务管理的监督控制职能。 2集团企业要以资金管理为核心，对企业资金进行优化配置，提高企业资金的利用效率，加快企业资金的流转速度，提高企业的经济效益。 3内部控制及风险管理方面，可以很好的规避业务人员为了盲目的追求销售额而忽视风险的现象，通过有效的销售政策控制，将业务人员的薪酬与合同回款挂钩，可以很好的降低合同回款管理的难度和风险，还有效的分配了合同回款的责任人问题，业务人员是合同回款的回收第一责任人，财务是监督和催收的责任。通过对成本构成以及成本因素的分析，可以对各项收费业务在定价策略上提出财务的建议，可以帮助企业更好的开展经营活动，规避风险，

7、提升价值。通过对相关税法以及规定的了解，去规避公司经营活动的税务风险，在业务发生前期进行税务问题的筹划，降低纳税成本。 （四）财务架构 二、 1-2年内全集团及下属公司信息平台的建立(ERP系统) （一）信息化平台建立的意义和作用 有效的管理信息系统（会计核算平台与管理信息收集平台）能够帮助集团企业提高内部控制和财务管控的有效性，具体来说，完善的管理信息系统应该有助于企业控制标准的建立与修正，有助于企业控制活动成效的评价，有助于控制报告的制定以及修改建议的及时传递。企业应该按照控制系统的需要来识别使用者的信息需要，并在此基础上对信息进行收集、加工和处理，将这些信息准确、及时、经济地传递到企业内

8、部的相关人员，使其能够顺利的履行职责。 一个合适的ERP系统，要保证信息源是唯一的。公司财务人员往往把宝贵的时间花费在数据/信息的核对或者调整上，而没有时间去做其他更重要的事情！系统之间没有衔接和集成，往往其他部分做 一遍，财务核对一遍，这个过程基本上没有价值创造，而且给数据出错或者丢失创造了极大的机会。因此需要一个集成的ERP系统来支持公司的业务活动，保证数据流传的一致性和快捷性。 信息化平台的建议对资金合理统筹调度、配置和使用，改善资金架构，解决资金短缺与沉淀并存的问题，掌握企业资金流向，有效提高资金使用率，降低资金运营风险和使用成本。并能实现追溯查询、远程查询等功能，全方位对单位财务信息

9、进行实时监控，结合内部审计，及时发现问题避免产生风险。 （二）财务部工作内容 实现集中式财务管理，对所有分支机构进行集中记账，集中资金调配，操控全局；实时查询到全企业的资金信息和分支机构财务状况，真正做到移动办公； 实现银行网上支付系统，提升了企业资金的划拨速度和资金管理，将财务系统的数据转换成银行格式的数据文件进行传输，实现大批量制单和大批量授权的过程，从查询、制单到授权整个过程都在网上进行，有形的信息流变成了无形的数据流，省却了往返奔波等候之苦，统计效率也大为提高，财务支付过程基本取消了支票的填写和现金提取的传递过程。 通过信息系统收集到的大量数据全面掌握整体经营指标、销售快报、资金状况等

10、经营信息进行财务分析，为公司高层领导提供决策支持。 （三）财务部架构 三、 3-5年内集团及下属公司执行全面预算管理 (一) 全面预算管理概念及作用 全面预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定的经营目标。是企业全过程，全方位及全员参与的预算管理。 1.有效管理经营风险： 全面预算可以初步揭示企业下一年度的经营情况，使可能的问题提前暴露。 参照预算结果，公司高级管理层可以发现潜在的风险所在，并预先采取相应的防范措施，从而达到规避与化解风险的目的。 2. 收入提升及成本节约 全面预算管理和考核、奖惩制度

11、共同作用，可以激励并约束相关主体追求尽量高的收入增长和尽量低的成本费用。 编制全面预算过程中相关人员要对企业环境变化做出的理性分析，从而保证企业的收入增长和成本节约计划切实可行。 预算执行的监控过程关注收入和成本这两个关键指标的实现和变化趋势，这迫使预算执行主体对市场变化和成本节约造成的影响作出迅速有效的反应，提升企业的应变能力。 (二)财务部在这一阶段的工作内容 财务部工作内容: 1 各部门根据预算经营目标严格按照预算执行。 2 建立预警系统，财务部每日统计收入，每周汇总各部门预算目标完成的程度，对于预算目标完成程度不好的部门提出预警。 3 各部门建立预算台账，清楚了解预算执行的情况。每月月

12、底与财务部对帐，保证预算考核的公平和合法性。 4 预算内的成本费用支出，按照财务管理制度审批流程审批，由财务部审核，登记。超预算的成本费用支出，必须由费用超支部门提出书面报告说明原因，审批后纳入预算外支出，同时纳入考核。 5每月月初由财务部根据各部门执行预算的情况汇报给公司相关负责人，对预算与实际完成情况的进行差异分析，根据分析的差异原因公司管理层制订相关的管理措施以促进完成预算指标。财务部每季度对预算收入与实际收入对比，分析未完成收入的原因，及时发现和解决经营中潜在的问题，确定改进措施。 （三）财务部架构: 公司财务部xx年年度工作计划2篇 财务部年度工作计划（一） 回顾过去，展望未来，*房

13、地产公司在恢复中逐渐步入欣欣向荣，新的20*，财务部在保证工作顺利进展并取得长足的进步的同时，更要戒骄戒躁，继续保持20*年的昂扬斗志，同时不断的发现并弥补工作中的不足，在保证作为公司核心的财务机构正常运作的前提下，将财务的管理提高到一个新的层次！因此，财务部对充满激情的20*年作出了如下的展望和规划： 一、进一步加强员工的成本控制意识，严格控制借支的审批流程，层层把关，当然，这个工作与各个部门的直接分管经理的管理是分不开的；同时，财务部将加强对新职工的成本费用报销和控制的宣传，老职工带新职工，把*严格借支，节约费用，7天冲账的优良作风延续下去；对于项目的请款严格 _度，经理一支笔制度，对项目

14、的冲账报销严格按照借支明细审批，超出借支范围的请款除特别批准外，财务一律不得核销负责人借支，并按公司规定收回借款或从工资扣除。 二、加强往来款项的催收力度，需要各项目总监极力配合财务的此项工作，对各个项目的正常回款，按照公司财务部制定的佣金结 算管理办法严格要求各项目部销售秘书按时报交销售报表和佣金结 算表，除法定节假日外，财务部每月5日左右对各项目所报数据归总，向董事办上报当月资金收付计划。 三、配备财务人员：财务部工作量日渐加强，鉴于目前财务工作在运作尚好，本着为公司节约人力资源成本的原则，财务建议至少增加一名主管会计，负责日常账务处理及成本费用报销审核把控，出纳除负责日常收支及资金收付计

15、划外，加强往来款项的催要工作，成本会计负责按照公司的绩效考核方案进行公司人力资源成本提成的核算，另协助往来款项的清欠工作。 四、配备金蝶升级版财务软件及多端口：至少配备三个财务软件端口，董事办一个端口，主管会计一个端口，出纳一个端口，各负其职，出纳负责现金银行流水账记账核查兼负凭证审核，会计负责收、付、转全盘内、外账务处理，董事办设置查询功能，实时进入账务系统，进行现金银行查询，这样就必须具备一个条件，所有收支发生时，由经手人将手续完备的单据直接传递给会计、出纳同时记账，这样就均衡了平时的日常工作量，不会出现平时出纳忙，月底会计忙，并且会计出纳同时做了相当一部分重复工作，月底核对账务也很繁琐费

16、时的情况，工作起来更加高效，有序，时效性和监控性更强。由此，财务管理更加规范，流水化，分工明确，并且董事办通过自己的查询端口可以随时了解公司资金状况，便于董事长统筹安排和临时资金调 五、日常工作：认真完成每月原始凭证审核、纳税申报，凭证装订和财务档案、代理策划等合同管理，现金银行收支，提成核算发放，账务核对和往来款项催收等日常工作，保证不出差错，做好资金安排，保证公司资金正常运作。 六、其他：配合其他部门完成公司交给的其他工作。 财务部年度工作计划（二） 为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地

17、发挥作用。 工作目标：立足基础工作，深化工作细节；提高人员素质，追求工作质量第一部分财务工作 一、财务基础工作 （一）、制定财务制度及相关流程执行标准。 1、从公司实际出发依据企业会计准则制定公司财务制度。 2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。 3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。 4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报公司，并对应完善相关制度。 （二）、拟定财务人员配置及岗位职责 1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。 2、按照规范、精细、科学的标准，提升财务人员综合素质和强调

18、工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。 （三）、会计核算管理 1、进一步规范会计科目 按照公司业务的具体需求，依据企业会计准则科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性。 2、理顺现金收支、货款结算流程 为保证现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经公司财务部总监 签字，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。 3、加强财务指标分析力度 按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零差错。 *年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行 篇一：

19、公司财务工作计划 公司财务工作计划 财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在xx年做了大量细致的工作： 一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算 财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制

20、财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 二、以实施用友erp软件为契机，规范各项财务基础工作 在经过两个月的用友erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了用友erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，

21、使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，

22、对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。 五、加强财务管理制度建设，提高

23、财务信息质量 财务部根据公司原制定的财务收支管理细则的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。 平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的

24、财务规则、程序有效地 运行和控制。 六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动 为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的xx年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对xx年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。 七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力 财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计

25、划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。 八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式 根据xx年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标

26、管理控制系统。在xx年数据和以前年度各项经营数据的基础上制定xx年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。 xx年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。 2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和 各单位的预算指标提出可行性措施

27、或建议。 3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。 4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的工作计划安排，调控好各项经营用资金。 5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财务核算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、会计、统计、收费、出纳等财务人员岗位考评办法等。 6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习，结合财务人员考评办法，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力。 篇二：公司财务工作计划 公司财务工作计划 公司财务工作的指导思想是：在公司党组领导下，认真贯彻落实中国南方电

28、网公司工作会议精神；围绕公司资产经营考核目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，完善公司预算管理体系；加强资产、资金管理和运作，防范和化解财务风险，确保公司可持续发展；以现代化财务管理为目的，全面推进财务经营管理信息系统建设。 xx年公司财务工作要重点抓好以下工作： 一、以电价为突破口，解决经营中的主要矛盾 电价矛盾是当前电网经营工作中最突出的问题，合理的电价是保证电网实现经营效益的 前提，是公司发展的生命线。 二、继续强化预算管理，确保资产经营目标的实现 全面预算管理贯穿企业经营工作的始终，是实现企业经营目标最主要和最有效的控制机制。不但要抓发展更要考虑经济效益，要开源节流，挖掘内部潜力，控

29、制投资和生产成本。公司系统要把降低成本作为加强公司经营管理的一项重要工作来抓，牢固树立成本管理理念，从严控制生产经营、项目建设和融资成本。 1、降低生产经营成本。要求各单位xx年的成本费用必须控制在预算内，确保资产经营目标实现。 2、建立项目财务评价体系，防范投资风险。要建立健全投资项目(包括基建、技改、大修等)评价制度，包括建设前的财务预评估制度与 项目投产后的后评估制度，提高项目投资经济效益。 3、加强资金管理，降低融资成本。进一步加强项目资金的监管力度，完善资金流动计划管理，提高项目融资计划的准确性和可靠性，争取贷款优惠利率，优化债务结构，降低融资成本。 三、加强资金管理和资本运作，提高

30、资金效益，为电网建设提供财务支持 进一步发挥电网公司现金流量的优势，优化资金调度，在保证生产经营资金需求的前提下，加大资本运作力度，充分发挥中国电力财务公司广西业务部的融资理财功能，提高资金的效益。继续保持良好的银企合作关系，充分利用银行授信，选择灵活多样的融资方式，为电网建设提供财务支持。 四、积极参与电力体制改革方案的实施，确保各项财务工作顺利进行 认真研究财政部关于电力企业重组工作中有关资产财务划分问题 _和其他国家有关政策，做好厂网分开过程中发电企业资产财务划分及资产交接工作，理顺财务关系。对资产划转和交接中出现的财务问题，提出解决办法。要积极参与主辅分离研究，解决主辅分离过程中的相关

31、财务问题。 五、大力推进财务经营管理信息系统建设，推动财务管理现代化 xx年项目计划要完成软件开发、系统初始数据的与录入、系统试运行等，并争取实现在线运行。公司各部门和南宁供电局(试点单位)及各相关单位在今后的工作阶段中要配合项目实施，确保项目顺 利完成。 六、做好城农网工程的竣工决算工作 今年将农网工程的竣工决算工作列入对供电局内部经营责任制的考核，我们要求各供电局采取措施，切实将城农网项目竣工决算工作抓紧做好。 七、规范代管县供电企业的财务管理，提高管理水平 我们要继续开展对代管供电企业财务调查，进一步摸清代管供电企业的财务情况以及存在问题，制定相应的管理办法，规范代管供电企业的财务管理行

32、为。 八、进一步加强财务监督，做好迎审工作 今年，受中共中央组织部委托，国家 _将在电力系统进行xx年财务收支和 _任期经济责任审计。为了配合审计部门检查，公司对迎审工作进行了布置，各单位要认真配合审计部门做好检查工作。 九、进一步加强制度建设，实施财务人才工程，适应公司的发展要求 积极实施财务人才工程，进一步完善各级财会人员知识结构，选拔培养一专多能、德才兼备富有创新精神和进取意识的复合型财会人才，为我公司实现现代化管理培养高素质的财务管理队伍。 篇三：xx年公司财务部工作计划 xx年公司财务部计划 今年是公司飞速发展的一年，结合公司的实际情况，公司财务部将一如既往地做好日常会计核算工作、提

33、供优质服务的同时，将着力做好完善财务制度、推进规范管理，为本公司 的做大、做强提供优质、高效的保障和服务。 为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定以下财务工作计划。 一、指导思想 财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用，为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息。 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理，其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算，其预警提示职能是对于董

34、事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。 切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作，提高公司的经济效益。 二、目标和任务 （一）依时完成日常会计记录和会计核算工作，提高工作效率 1.严格遵守会计法、企业会计制度等有关会计法律法规进行会计核算和会计管理工作，完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法。 2.完成指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。 3.做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，细化成本核算，编制会计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关

35、会计报表，及时报送税务等部门；及时装订会计凭证；及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务；及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结；严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。 4.做好会计档案的管理工作。 （二）加强公司的资金管理1拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。 2拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。 3调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。 4. 加强公司的存货管理、应收帐款管理。 （三）制定公司年度财务预测和预算，积极参与公司决策 1.制定全面预算，提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋。 2.按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。 （四）严格落实财务控制工作 1.严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节，确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算，实现公司总体目标。 2.实施全方位财务控制机制，使财务控制工作渗透到公司组织管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节，覆盖企业所有的部门和岗位。 （五）财务分析 及时利用财务业务、会计、统