IUFO合并报表编制应用手册

1、IUFO合并报表编制应用手册项目版本5.02作者刘猛邮筒日期，2008年3月用友软件有限公司目录1.理解合并错误的可能原因31.1。个别报表数据不符合NC账户31.2。不同步记帐31.3。年初公司间对应往来账户数量不一致31.4。利润转移方法不一致31.5。应收账款和应付账款之间的对应关系不明确31.6。现金流信息输入不正确或缺失31.7、IUFO和数控单元结构不一致32.编制合并报表前的准备工作42.1。个人报告数据的准备42.2。在合并报表中输入4表示去年年底3.合并流程图54.一级合并报表的编制54.1。母公司检查投资数据54.2。母公司选择合并范围

2、64.3。各公司计算内部交易收款表74.4。外币兑换94.5。个别报表的调整94.6。和解4.7。抵销分录134.8。合并报表195.编制合并二级报表225.1。选择合并范围221.理解合并错误的可能原因1.1。个别报表数据与NC账户不一致这是因为凭证在提交报表后被修改，导致报表数据与实际总账数据不一致，进而导致合并数据不正确。因此，在编制个别报表时应做到：在生成报表之前，请仔细检查凭证，看是否有遗漏。如果提交报告后凭证发生变化，则应重新计算报告。或者，所有公司必须在报告之前对所有凭证进行会计处理，以防止凭证的随意更改导致会计科目表中的差异。(控制反记账权限)1.2。不同步记帐相关的公司间业务

3、有不同的会计区间。例如，甲公司在当月制证，乙公司在下月制证，导致对账不一致。因此，甲方在入账后应及时通知乙方入账。1.3。年初公司间对应往来账户数量不一致如果你发现年初数字不一致，你应该去错误的公司修改年初数字。1.4。利润结转方法不统一需要一致的会计方法。1.5。应收账款和应付账款之间的对应关系不清楚换句话说，公司当前的业务与“应收账款”和“其他应付款”相关联，不能满足传统的“应收账款和应付款抵销模板”。对于公司间的内部交易，建议统一使用“内部交易”账户，不能用于其他业务。1.6。现金流信息输入不正确或缺失利用系统参数控制现金流信息的泄漏。信息输入的准确性由操作员控制，建议进行财务培训。1.

4、7。IUFO与数控单元结构不一致由于内部交易表的公式一般以总账上的客商辅助核算或物料辅助核算为基础，所以必须先设置IUFO和NC的公司对照表。2.编制合并报表前的准备工作2.1。个人报告数据的准备合并范围内所有公司的个别报告均已完成，数据正确并已报告。2.2。输入去年合并报表的期末金额合并报表的年末金额为年初金额。不能从NC账户获取。它只需要手动输入一次。它可用于后续期间的合并。进入“合并报表生成和查询”节点，选择去年12月，点击“确定”按钮进入录入界面，将年末金额输入相应的单元格保存。为个别报告输入年终数字的方法与此类似。3.合并流程图4.一级合并报表的编制4.1。母公司检查投资数据点击【合

5、并报表】-【投资数据】，进入维护界面，检查各投资比例是否正确。如果不正确，需要维护和修改。具体操作方法见IUFO合并报表基础设置应用手册。4.2。母公司选择合并范围只能建立一个合并范围如果在合并过程中发现并修改了投资比例，则必须重新设置一次合并范围，即使合并范围没有改变，也必须重新保存。合并范围的唯一原则是在合并时检查，在确定合并范围时不检查。4.3。公司计算内部交易收款单如果在报表数据中找不到内部交易表，将录入状态改为“包括未录入”，点击查询按钮。单击目标报告前面的钢笔标记。保存完成后关闭此窗口。4.4。外币翻译如果当前任务包含“币种”关键字，并且在任务管理中设置了折算规则，则可以在折算时进

6、行币种折算。4.5。个别报表调整4.5.1。期初金额的调整如果需要利用上期合并结果生成调整后本期合并的期初数，必须在系统参数中选择“期初合并指标是否随调整凭证调整”的值为“是”，提取表样中待调整的期初数单元格作为期初合并指标，并在期初数单元格中定义公式：mselect(“货币资金”，k(“年”)，-1。在个别报表调整凭证中输入期初金额指标的调整凭证。在合并过程中，系统会自动使用各合并公司在当期的个别报表调整之和来调整期初数，生成期初数的合并结果。期初合并指标的调整凭证在个别报表调整中不起作用，但会在合并时进行调整。这样，期初合并指标就不会显示在合并工作底稿中。在合并工作底稿汇总页面，可以查询期

7、初金额调整底稿。4.5.2。最终数字的调整由于子公司和集团公司会计政策的差异，子公司的个别报表需要调整以满足母公司合并的要求，例如，符合香港会计政策的调整将改为符合mainland China会计政策的个别报表。不允许对已提交进行确认的报告进行调整。4.5.3。从成本法到权益法的调整删除调整凭证后，只有再次执行个别报表调整操作，才能删除原调整结果。4.5.4。报表调整4.6对账自动调节对账通常由合并公司执行。选择适合本公司抵销的抵销方案，选择所有模板，点击【确定】。对账100%后，点击退出。如果对账后系统出现“对账错误”，检查抵销模板的取数公式是否有问题，或者内部取数交易表中的“内部交易回款表

8、”是否没有检查。在合并报表上点击自动对账后，可以在对账流程中点“x”退出，进入后台对账。如果希望系统终止自动协调，可以通过重新启动中间件来终止协调。如果客户不批准此方法，您可以向该组申请修补程序。从调节结果下拉框中选择以查看调节结果。您可以在此处删除对账结果，或点击金额对数据源进行进一步联查。4.6.2。不完整对账数据的检查从对账结果下拉框中选择不匹配的数据。如果为空，则不存在丢失的数据。如果有不匹配的数据，根据不匹配的结果检查数据源，在对账正确后重新执行自动对账。4.6.3。微调调节数据在对账过程中，由于四舍五入，可能会有0.01元的差额。例如，对于长期股权投资，此时将直接修改对账数据。在下

9、面的框中直接修改金额，然后单击确定。4.7。抵销分录4.7.1。根据对账匹配结果自动生成选择偏移模板后，单击“确定”。您可以输入并查看通过单击凭证号生成的抵销分录。在抵销分录查询界面，也可以修改或删除抵销分录。4.7.2。人工输入有些抵销分录不规则如果是每个合并报表都会用到的抵销分录，可以设置“常用抵销分录”，每次都在分录界面调用。4.7.3。公共抵销分录如果是每个合并报表都会用到的抵销分录，可以设置“常用抵销分录”，每次都在分录界面调用。如果是全集团所有公司都会使用的抵销分录，选择“系统模板”，否则常用的抵销分录只能由当前公司使用。该界面的操作与前一章相同。输入后单击保存，然后关闭此窗口。4.7.4。调用公共偏移条目进入抵销分录界面后，点击【常用抵销分录】。选择要调用的偏移条目后，单击“确定”。检查每个项目和金额。如果有任何改变，你可以直接修改它。确认无误后，点击“保存”。保存后，您可以关闭此窗口。查询抵销分录选择会计期间后，点击“查询”。在该界面中，可以查询已经生成的所有抵销分录。4.8。合并报表4.8.1。生成合并报告4.8.2。检查并打印审批表明借贷平衡，不能解释数据的正确性。只能通过以下方法手动检