企业流动资金贷款担保风险控制

1、企业流动资金贷款担保风险控制 全国中小企业信用担保机构业务操作 和经营管理培训班讲座 2003年11月7日,一、流动资金贷款担保业务介绍 （一）基本定义 是指为满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的 资金需求，保证其生产经营活动正常进行向银行或合法 贷款人取得短期贷款资金时而得到的信用保证。 （二）流动资金贷款担保的种类划分 1、按贷款担保期限划分 1）临时性：一般不超过三个月； 2）短期： 一般在三个月至半年； 3）中期： 一般在一年以上、三年之内,2、按贷款担保品种划分 1）一般性流动资金贷款担保：一次性取得贷款资金、到 期一次性偿还本金。 2）合同监管贷款担保: 设置监管帐户，一次性批

2、准贷款 资金、根据合同进度控制资金使 用额度；回款进入银行监管帐户。 3）授信项下贷款担保：一次性批准授信额度，允许借款 人在有效期内多次提取、循环使 用贷款资金，逐笔归还贷款，申 请每笔资金时须担保机构单独审 批。,4）票据贴现担保：为流动资金项下银行票据（承兑汇票 和信用证等）贴现提供的保证。保的 是保证金之外的敞口部分，期限一般 为3个月至半年。确认真实交易关系， 防止骗贷、骗保风险的出现。 5）等额还款项下贷款担保：借款人一次性提款、按规定 期限分期偿还的流动资金贷款担保。 贷款最长期限不超过三年。设置监管 帐户。 6）出口退税帐户托管贷款担保：在银行对企业出口退税 帐户进行托管前提下

3、，向出口企业以 出口退税应收款作为质押的短期流动 资金贷款担保。控制进入帐户资金使 用。,7）买方信贷担保：依据设备供应商与设备采购方签订 的合同，由银行向购货方提供贷款 资金用于购买设备而提供的担保。 期限一般不超过三年，设备可做抵 押手续，供货商承诺有条件回购或 协助处理抵押设备。 8）融资租赁担保：根据租赁协议，为承租企业向租赁 公司租赁设备所需流动资金贷款提 供担保。期限一般不超过三年，可 采取等额还款方式。可接受保险公 司的履约保证保险作为反担保。,9）保理业务担保：为企业将应收款债权转让（回购）或 出售（非回购）给银行或担保机构从 而取得一定额度的贴现资金而提供的 担保。 10）股

4、票质押贷款担保：企业将所持市场上流通的有价 证券质押给担保机构，约定一定的止 损线，并由证券公司协助进行监管， 在此基础上担保机构为企业的流动资 金贷款提供的担保。 11）保函担保： 为金融机构向企业开具的投标、履约 等保函提供的保证金之外的敞口部分 担保。,二、流动资金贷款担保风险控制 （一）信息的采集与核实 任何重要信息的疏漏或核实不到位都可能导 致项目后期风险的出现。 （二）反担保的设置 如果反担保的设置不能起到约束企业道德风 险、尽量减少担保机构代偿损失的作用，风险难 以避免。 （三）保后跟踪与管理 如果疏于对企业的保后跟踪与管理、缺乏处 理突发性事件的应变能力，很难及时控制风险。,三

5、、信用信息的采集与核实 （一）信息的采集 采集的信息应尽量做到真实、准确和完整。 （二）初步核实阶段 应关注的重点： 1、企业主体资格； 2、股东构成及关联关系； 3、历史沿革及重大变更事件； 4、企业及企业主要经营者的信用； 5、申请贷款用途。,（三）详细审核阶段 1、产品的技术市场核实与分析 1）创新性； 2）适用性(市场需求分析)； 3）成熟性； 4）收益性。 2、财务状况核实与分析 1）资本状况； 2）资产状况； 3）收益状况； 4）现金流。,四、流动资金贷款担保额度与期限设置 （一）担保额度的确定 1、一次性支付货款的流动资金贷款 2、履行合同的流动资金贷款 3、纯商贸企业的流动资金

6、贷款 （二）担保期限的确定 根据贷款企业以往的回款高峰期、用款高峰 期、合同约定的付款期限、下游客户付款特点、 以及短期内企业支付债务和筹集资金的状况确定 担保期限。,五、反担保方案设置 （一）设置反担保的目的 1、给企业和企业经营者以压力、防止道德风险 2、保障担保公司权益、尽量降低代偿损失 （二）设置反担保的基本原则 1、严格到坏人不敢申请、好人不被吓跑； 2、尽量做到合规、合法； 3、物权高于债权、抵押登记可对抗第三人； 4、设置的反担保应具有可操作性； 5、要体现效率和效益； 6、应具有创新精神,（三）常规性贷款担保业务的反担保设置 1、企业资产 1）固定资产 2）流动资产 3）无形资

7、产 2、个人财产 1）有形 2）无形 3）连带责任保证 3、第三方保证,（四）两种特殊的反担保设置 1、合同监管方式 设置监管帐户，根据履行合同的用款数量 分批发放贷款资金。回款进入监管帐户，监控 资金流动。 2、物流和资金流封闭运作的监管方式 与供货商、经销商（借款人）签订协议， 严格控制货物的流向，保证货物按期到达最终 用户手中。与经销商和最终用户签订协议，保 证货款回到监管帐户。,六、保后管理 （一）初期 重点关注和控制企业的提款量、资金用途。 （二）中期 1、定期走访企业 2、定期收集企业报表 3、对在保企业进行风险分类 （三）后期 1、通知并关注企业的还款资金情况 2、提前做好展期、借新还旧等应急措施 3、法律程序准备防止资金和资产的转移,初审阶段,履约意愿风险 否 是否可控？,详审阶段,重点核