采购招投标舞弊解剖(2014最新版).pptx

1、招投标舞弊解剖,版本：2014最新版 主讲人：樊光中,2020/7/9,主讲人：樊光中,1,1、供方资源管理舞弊（26） 2、采购方式策划舞弊（10） 3、投标人审定过程舞弊（26） 4、招标文件管理舞弊（23） 5、评标标准确定舞弊（9） 6、投标人投标过程舞弊（12） 7、评标评委选择舞弊（9） 8、开标 评标 定标舞弊（27）,2020/7/9,主讲人：樊光中,2,9、合同签订舞弊（15） 10、合同变更舞弊（5） 11、合同执行舞弊（12） 12、采购结算舞弊（7） 13、采购支付舞弊（11） 14、仓库出入库管理舞弊（7） 15、使用招标代理情形（4）,2020/7/9,主讲人：樊光

2、中,3,一、供方资源管理舞弊,供方资源管理包括两个方面： 一是合格供方名册管理：包括供方考察、合格标准、合格评价、动态管理等-新引进 二是合格供方的合作情况评价与合作等级管理：包括合格供方合作服务质量、供应能力、合作等级动态管理等-服务评价,2020/7/9,主讲人：樊光中,4,合格供方名册管理舞弊,1、没有制定统一的合格供方合格评价标准，凭个人主观判断供方是否合格； 2、个人控制公司合格供方评价； 3、根据关系方资质情况，调高、调低公司合格供方评价标准； 4、将关系方混入公司合格供方名册；,2020/7/9,主讲人：樊光中,5,5、公司合格供方名册的供方常年保持不变； 6、在公司合格供方动态

3、评价中，有选择性的淘汰； 7、掩护关系人用假材料进入公司合格供方名册；,2020/7/9,主讲人：樊光中,6,8、公司合格供方管理制度中，存在多个合格供方评审标准（多重标准、双重标准、阴阳标准）； 9、有意扩大公司合格供方名册的适应范围，包括地域和经营范围； 10、在公司合格供方名册中，培养关系方；,2020/7/9,主讲人：樊光中,7,11、与公司合格供方名册中合格供方合作，安插关系公司、个人私自经营的业务； 12、将个人关系公司与公司合格供方名册中合格供方建立上下游业务往来； 13、领导授意，列入公司合格供方名册；,2020/7/9,主讲人：樊光中,8,14、假借客户授意，列入公司合格供方

4、名册； 15、选择供应链低端供方列入公司合格供方名册；,2020/7/9,主讲人：樊光中,9,16、没有将行业里最佳的供方，包括制造商、代理商、销售商、外包方引进公司合格名册；-排斥最优 17、公司合格供方名册同一类采购标的（产品、服务），对应的合格供应商数量低于5家，甚至低于3家，而市场上，还有诸多可以达到合格供方标准的供方；,2020/7/9,主讲人：樊光中,10,18、公司合格供方名册同一类采购标的（产品、服务），对应的合格供方供应能力、水平差距大，优、劣明显，而市场上，其他同类产品供方并非如此； 19、公司合格供方名册中同类产品的多家合格供方实质为同一个控制人；,2020/7/9,主讲

5、人：樊光中,11,20、同一个控制人，随着时间不同，不断变换运作公司名称，形式上满足公司合格供方持续优化、淘汰的要求；,2020/7/9,主讲人：樊光中,12,供方合作等级管理舞弊,21、公司没有制定供方合作等级评审标准，按照评审人员主观判断供方的战略、优、良合作等级； 22、公司供应商年度合作情况评审管理制度，存在多个合作等级评价标准（多重标准、双重标准、阴阳标准） ； 23、个人控制公司合格供方合作等级评价；,2020/7/9,主讲人：樊光中,13,24、根据关系方的特定资质情况，调高、调低合作等级评价标准； 25、掩护关系人用假材料进入公司高级合作等级名单； 26、有选择性调高、降低某个

6、合格供方的合作等级；,2020/7/9,主讲人：樊光中,14,二、采购方式策划舞弊,采购方式策划以采购计划和该物资市场情况(重要指标PMI,即采购经理人指数）为依据,明确采购方式和招标计划的相关内容； 内容：涉及采购计划、采购权限管理、市场行情调研、具体采购方式选择、采购标的确定、标的预算、招标计划等方面的内容。,2020/7/9,主讲人：樊光中,15,1、采购计划肢解采购项目组成，分为较小交易额，逃避在上一级部门集中招标的权限； 2、故意缩短招标计划前置时间，给公开、邀请招标造成时间紧迫与被动，逃避公开、邀请招标，争取直接议标，即竞争性谈判采购； 3、采购计划、或招标计划中假借业主、客户、政

7、府官员授意，暗示有中标候选意向；,2020/7/9,主讲人：樊光中,16,4、递出采购计划、或采购方式策划（招标计划）同时，一并报送投标人名单，暗渡陈仓，企图越过投标人推荐与资格审查环节； 5、采购计划、或招标计划故意遗漏重要信息，为招标失败创造条件，逃避公开、邀请招标； 6、招标计划中，故意逆市场行情和供求关系，推荐错误招标方式，目的在于排斥有竞争力的潜在投标人，或者导致招标失败；,2020/7/9,主讲人：樊光中,17,7、采购项目标的技术、功能、商务条款内容模糊，给投标方投机取巧的机会； 8、不做市场调研，从有利于关系方入围和中标出发进行招标方式策划，暗中排斥优秀供方（潜在投标人）；,2

8、020/7/9,主讲人：樊光中,18,9、对标的物的投入预算进行人为低算、高算，低算以排斥优秀供方（优秀潜在投标人），高算以照顾关系方投标人获得高利润创造空间； 10、对标的物的投入预算进行故意漏项，为后期的关系方合同履行与结算时，进行变更、变相调价，获得高利润；,2020/7/9,主讲人：樊光中,19,三、投标人审定过程舞弊,根据采购计划和招标计划、标的技术、功能与商务要求，接下来的工作是确定有投标资格的投标人； 投标资格审定，包括投标资格确定(主体合法、技术和功能满足)、预审通知/公告、投标人推荐、投标人投标资格审查与确定等工作内容。,2020/7/9,主讲人：樊光中,20,1、没有具体成

9、文字的投标资格审查标准，凭考察、主观评判审定投标资格； 2、投标资格审查标准不经相关专业部门评审即公开发布； 3、投标资格审查标准不公布,成为暗标准； 4、投标资格审查标准内容空泛、模糊、套用万能公式，不反映特定招标标的的技术、功能与商务需求；,2020/7/9,主讲人：樊光中,21,5、存在多个投标资格审查标准（多重标准、双重标准、阴阳标准）； 6、根据关系人特定条件，设定投标人投标资格过程中，降低、或者提高投标资格； 7、投标人推荐途径不规范，推荐条件随意；,2020/7/9,主讲人：樊光中,22,8、假借客户、政府有关领导授意，引荐并列入投标人范围； 9、领导授意，确定投标人范围； 10

10、、挂靠公司合格供方名册里的单位，进入投标人范围；,2020/7/9,主讲人：樊光中,23,11、公司合格供方名册里的潜在投标人相互串通，报名参加投标，进行串标投标； 12、不经过合格评审，在公司合格供方名册之外引入投标人； 13、公开招标时，内部工作人员有意打压外部和公司合格供方名册里有竞争力的潜在投标人报名参加投标；,2020/7/9,主讲人：樊光中,24,14公司合格供方名册里的潜在投标人与工作人员内外勾结，有意向地报名投标； 15、被某工作人员个人控制投标人的投标资格审定过程； 16、关系人在投标资格审定中蒙混过关；,2020/7/9,主讲人：樊光中,25,17、使用邀请招标时，内部工作

11、人员个人有选择性地通知和发出邀请招标涵； 18、投标资格审查标准使用特别条件限制和排斥特定潜在投标人，实行歧视待遇； 19、不按照、或者违反公开审定发布的投标资格审查标准，进行投标资格审查；,2020/7/9,主讲人：樊光中,26,20、让关系方利用虚假资料，通过投标资格审查； 21、确定投标人时，有意排斥高端供方，或者高端合格供方； 22、需要对潜在合格投标人进行实地考察时，产生与内部工作人员勾结关系；,2020/7/9,主讲人：樊光中,27,23、以通过投标资格为由，内部工作人员设卡，向投标人索要或者摊派费用； 24、从招标人角度，关系投标人（意向中标人）联系邀请其他法人，或者个人供方积极

12、报名进入投标人范围，进行陪标； 25、从投标人角度，同一个控制人，以多个公司名义，分别进入投标人范围，进行围标；,2020/7/9,主讲人：樊光中,28,26、招标人内部工作人员违反纪律泄露其他投标人信息，产生串标后果；也包括有意泄露；,2020/7/9,主讲人：樊光中,29,四、招标文件管理舞弊,招标文件编制步骤：包括采购模式设计、招标文件起草、文件评审、合同文本关键条款起草与评审、招标文件发出、投标保证金收取等内容。,2020/7/9,主讲人：樊光中,30,1、招标文件起草、定稿审定前，不与投标人沟通拟签合同中的关键条款； 2、招标文件缺少拟签订合同的主要条款； 3、招标文件标明特定的供方

13、生产经营管理特征，或含有倾向或排斥潜在有竞争力的投标人的其他内容，使某投标人处不利；,2020/7/9,主讲人：樊光中,31,4、招标文件中缺少报价组合格式与要求； 5、缺少招标项目的技术与质量、品质要求招标文件； 6、招标文件缺少评标标准；,2020/7/9,主讲人：樊光中,32,7、招标文件缺少投标书格式与制作要求； 8、招标文件遗漏国家对招标项目的特殊技术、标准要求； 9、招标文件事先不说明划分标段或者不同招标包情形，人为自由控制标的额；,2020/7/9,主讲人：樊光中,33,10、招标文件事先不说明标的完成时间要求或者交货期； 11、招标文件事先不说明投标书密封要求与盖章标准； 12

14、、招标文件不经过相关专业部门、使用单位评审；,2020/7/9,主讲人：樊光中,34,13、招标方在不同时间（超过2-3天以上），向投标人发出招标文件； 14、内部工作人员向关系人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、投标人数量、竞争对手情况等可能影响公平竞争的信息； 15、内部工作人员向关系人透露标底，或者最可能中标的投标信息；,2020/7/9,主讲人：樊光中,35,提交投标文件截止之日止最短不得少于二十日,16、根据招标项目具体情况需要项目现场踏勘的，排斥潜在有竞争力的投标人踏勘项目现场； 17、对已发出招标文件需要澄清或修改的，用不同时间、无书面通知招标文件收受人，使不同投标人信息不对

15、称；,2020/7/9,主讲人：樊光中,36,提交投标文件截止时间至少十五日前,18、根据需要，进行招标答疑，采取分别进行时，无纸面规范答疑，导致投标人信息不对称； 19、采取邀请招标时，不对称传递采购信息，规避有竞争力投标人，照顾关系人； 20、根据需要，进行招标答疑，采取同时间、同一空间进行时，导致投标人提前相互见面；,2020/7/9,主讲人：樊光中,37,21、招标文件按照工本费卖出，不交财务； 22、投标保证金收取后，违规账外保存； 23、招标文件中不明确对未中标人的免责、是否补偿、版权等相关事项，为事后补偿纠纷埋伏笔；,2020/7/9,主讲人：樊光中,38,五、评标标准确定舞弊,

16、评标标准确定包括标准的设计、评审、标底测算等工作内容； 评标标准一般由通用标准和专用标准组成，专用标准依据具体标的技术、功能与商务需求、预算、计划确定； 评标标准根据需要，一般应成为招标文件的重要组成部分，在开标前向各投标人予以公布。,2020/7/9,主讲人：樊光中,39,1、评标标准不经过公司横向专业部门评审、公布； 2、在设计打分制评标标准时，利用权重，为关系人的特定资质，度身设计计分权重； 3、根据关系人制定评标标准，如根据生产经营管理或者产品特征、社会机构特别认证等设计；,2020/7/9,主讲人：樊光中,40,4、评标标准模糊，难以量化，按照程度进行定性计分，给人为操作留空间； 5

17、、评标标准违背招标标的的使用功能要求； 6、阴阳评标标准、或者临时补加评标标准内容；,2020/7/9,主讲人：樊光中,41,7、应该设置无标底、拦标价的招标项目，不设置拦标价（分低拦标价和高拦标价）； 8、应该设置标底的招标项目，不设置标底（多为区间价）； 9、招标公告、或者文件中提前透露招标预算额，变相传递可能中标的重要信息；,2020/7/9,主讲人：樊光中,42,六、投标人投标过程舞弊,招标文件正式发出后，至投标书收集齐全。期间是投标人进行投标书制作、报价测算、招标文件释疑、投标书送达等方面的重要过程；,2020/7/9,主讲人：樊光中,43,1、在投标书制作期间，公司内部人员给关系人

18、作额外的信息顾问服务； 2、投标人之间串通制作投标书，形成价格同盟，进行围标； 3、在公司合格供方名册里的同类投标人轮流坐庄，相互陪标；,2020/7/9,主讲人：樊光中,44,4、公司内部工作人员与投标人内外勾结，串通报价； 5、公司内部招标经办人员借与其他投标人制作标书咨询，向关系人透漏其他投标人的竞争报价策略，排斥主要竞争对手； 6、投标人恶意投标，低于成本价报价；,2020/7/9,主讲人：樊光中,45,7、投标期间，针对招标文件中的疑问，进行不同内容、或者不均等机会答疑，排斥潜在竞争对手，照顾关系人； 8、公司内部工作人员直接帮关系人投标，投标关系人与内部工作人员约定合同签订后贿赂兑

19、现； 9、投标人投标期间受到胁迫，放弃，或者被迫陪标；,2020/7/9,主讲人：樊光中,46,10、招标人在接收投标书时，不进行送达时间、接收人等信息登记； 11、内部工作人员向特定关系人透露与中标相关的信息，如标底测算结果、标底测算人员情况、评委库、拦标价测算情况等；,2020/7/9,主讲人：樊光中,47,12、内部工作人员向特定关系人透露参与本次投标的其他投标人相关信息；,2020/7/9,主讲人：樊光中,48,七、评标评委选择舞弊,评标评委包括评委库评委和临时确定评委；有商务、技术两类评委，一般要求不低于5名； 评标评委的产生有按照制度规定产生方式，也有临时确定参加开标的临时评委；评

20、委参加开标和评标过程，或只参加评标过程，有现场淘汰竞标过程的，也参加该过程。,2020/7/9,主讲人：樊光中,49,1、公司缺乏评标评委管理制度，评委产生比较随意； 2、评委缺乏评标规则的统一培训，评委不熟悉评标标准； 3、缺乏专业对口评委进行评标；,2020/7/9,主讲人：樊光中,50,4、针对同时有技术标与商务标评审时，同专业评委少于三人； 5、不同类型的评委之间，没有明确评标职责； 6、评委的产生过程与评委产生标准违反公司制度要求；,2020/7/9,主讲人：樊光中,51,7、在开标前，公司内部工作人员向关系人透露评委人员名单； 8、评委与投标关系人勾结； 9、与投标人存在利害关系的

21、评委、工作人员没有履行招标回避要求；,2020/7/9,主讲人：樊光中,52,八、开标 评标 定标舞弊,按照投标人是否参加，又可以分为全部投标人在现场的公开唱标、投标人背靠背式的公司内部开标和投标人不参加的公司内部开标三种情形； 开标、评标、定标是确定中标人的三个连续动作，中间不应断开，形成评标报告与中标候选人，确定中标结果；,2020/7/9,主讲人：樊光中,53,1、开标唱标前，没有投标文件密封情况检查公示环节； 2、不现场当众拆封、宣读投标书中关键内容，包括投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容； 3、开标记录表中没有现场记录开标过程中宣读的关键内容，并在现场没有投标人见证签字确认

22、，或评委、监督人现场见证签字；,2020/7/9,主讲人：樊光中,54,4、开标现场缺少专门监督人，并且见证签字； 5、投标截止时间后（开标环节开始后），仍然接收投标书； 6、评标期间，没有采取严格的保密封闭措施； 7、评标期间，投标文件中含义不明确的内容作必要的澄清或者说明时，评标记录中显示，投标人超出原投标文件的实质性内容；,2020/7/9,主讲人：樊光中,55,8、评标期间，投标人对投标文件澄清或者说明，没有书面澄清，也没有登记记录； 9、评标期间，投标文件澄清或者说明缺乏专门监督与见证确认； 10、开标、评标（和询标竞价）不在同一地点、时间先后连续进行；,2020/7/9,主讲人：樊

23、光中,56,11、存在询标、二、三次竞价逐步淘汰步骤的，没有在招标文件中预先说明淘汰规则； 12、询标、二、三次竞价逐步淘汰过程中，投标人没有采取背靠背询、竞价方式； 13、询标、二、三次竞价逐步淘汰过程中，评委存在故意泄露其他投标人竞价情形；,2020/7/9,主讲人：樊光中,57,14、询标、二、三次竞价逐步淘汰过程没有详细记录并且评委见证确认； 15、询标、二、三次竞价逐步淘汰过程中没有专门监督部门参与现场见证与确认； 16、公司内部参与开标、评标工作人员没有采取严格保密、封闭措施；,2020/7/9,主讲人：樊光中,58,17、评标时，针对不同投标书执行不同评标标准，评委没有严格按照统

24、一评标标准评标； 18、评委评标原始记录不按照制度保存； 19、在评标期间，使用单位与某关系投标人联系，提前进行合同内容谈判；,2020/7/9,主讲人：樊光中,59,20、评委没有按照公司制度提出书面评标报告和推荐中标候选人； 21、工作人员设计，故意导致流标（如各投标人投标书报价范围、规格等不同）； 22、领导有授意评委的“人情标”关照；,2020/7/9,主讲人：樊光中,60,23、评委未经审批，直接降低评标标准推荐中标候选人； 24、没有按照评委推荐的中标候选人，而是根据领导审批意见发出中标通知； 25、中标结果没有通知所有未中标的投标人；,2020/7/9,主讲人：樊光中,61,26

25、、公司内部使用单位擅自开标，事后补充完整的招标投标全过程记录； 27、内定中标人，度身量制全过程招标记录；,2020/7/9,主讲人：樊光中,62,九、合同签订舞弊,按照中标人通知、招标文件中的合同文本、中标价、中标人投标书内容和招标文件中规定的合同签订时限，招标人与中标人签订采购合同； 合同正式签订前，可以履行必要的关键部门会签程序。,2020/7/9,主讲人：樊光中,63,1、招标人和中标人没有按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同； 2、招标人和中标人另行订立背离招投标时的合同实质性内容的其他协议； 3、签订的合同中，招标人给原中标人额外追加合同交易额；,2020/7/9,主讲人：樊

26、光中,64,4、低价中标后，与工作人员勾结，增加、变化内容、条件，甚至高价签合同； 5、不按照制度规定，简化招标流程选择中标方签订合同； 6、不招标，直接签订合同，事后补招标采购招标过程记录；,2020/7/9,主讲人：樊光中,65,7、公司内部工作人员私自降低招标文件中的要求/标准，与中标人签订合同； 8、不按照招标文件约定日期内签订合同； 9、对比于招投标文件，合同采购内容、关键条款模棱两可，给合同执行留方便；,2020/7/9,主讲人：樊光中,66,10、合同签订价格内容、范围与投标文件报价内容、范围不一致，一般小于投标文件报价内容； 11、不按照公司统一合同模版签订合同，导致合同履约风

27、险； 12、签订阴阳合同；,2020/7/9,主讲人：樊光中,67,13、签订虚假采购合同转移公司资金； 14、冒用中标单位名义签订采购合同； 15、签订虚假反担保协议，骗取采购合同和预付款；,2020/7/9,主讲人：樊光中,68,十、合同变更舞弊,合同变更是合同签订权的延伸，是合同签订权的重要组成部分； 合同变更包括采购范围、合同条款、采购单价、采购数量、 采购品质、采购货源、供应主体、供应时间等的变更； 合同变更实施者可能是原招标人、使用人、中标人；,2020/7/9,主讲人：樊光中,69,1、合同签订后，私自进行关键条款的变更； 2、接原中标名义，将后续同类采购交易额私自交给原来签订合

28、同的中标人； 3、接原中标名义，将其他相近的采购交易额私自交给原签订合同的中标人，签补充协议；,2020/7/9,主讲人：樊光中,70,4、采购人员私自调整采购合同内容，包括采购范围、合同条款、采购单价、采购数量、 采购品质、采购货源、供应主体、供应时间等，任何一项，或者多项； 5、正常的客观的合同变更，不按照公司采购与合同管理制度进行变更；,2020/7/9,主讲人：樊光中,71,十一、合同执行舞弊,合同执行是指验收人员严格按照合同内容、关键条款，接收、验收供方供应、服务的产品。,2020/7/9,主讲人：樊光中,72,1、质量以次充好，违反合同规定的质量标准，不履行严格的质量验收程序； 2

29、、私自降低功效与品质要求，接收产品； 3、计量上，验收人员与供方人员勾结，短斤少两，进行数量舞弊；,2020/7/9,主讲人：樊光中,73,4、验收人员违反合同约定，不按照国标与程序验收产品； 5、接收产品时，不索要产品出厂合格证、材料质量证明书等资料，让劣质品蒙混过关； 6、产品批次与产品出厂合格证、材料质量证明书等资料不一致，让劣质品蒙混过关；,2020/7/9,主讲人：樊光中,74,7、与供方人员勾结，在质量验收过程中，做假验收报告； 8、与供方人员勾结，不按照合同约定的产品原料、原厂，进行货源验收； 9、投标时低价甚至亏损中标，执行过程，验收人员与供方人员勾结，以虚增验收数量、或者重复

30、计量等弥补低价中标损失；,2020/7/9,主讲人：樊光中,75,10、与供方人员勾结，接收没有签订合同的其他供方同类产品； 11、接收与签订合同范围外的产品与服务； 12、通知供应商超过合同约定的采购数量上限，进行供应。,2020/7/9,主讲人：樊光中,76,十二、采购结算舞弊,经过表观、物理、化学、或者体验验收后，进行采购债权的确认过程即为采购结算过程。,2020/7/9,主讲人：樊光中,77,1、涂改发票，多报销采购款； 2、与供应商勾结，多开发票，骗取采购资金； 3、私自变换原采购合同主体，进行结算；,2020/7/9,主讲人：樊光中,78,4、购买假发票，贪污、或者侵占公司公款； 5、不按照采购合同约定时间限制，与供方办理结算，吃拿卡要； 6、超出合同范围进行结算； 7、先进行采购事实结算，事后补合同、采购过程记录；,2020/7/9,主讲人：樊光中,79,十三、采购支付舞弊,采购结算已完成，