省局网上办税平台

1、山东省国家税务局网上办税平台 增值税、消费税申报,提 纲,第一部分 系统总体介绍,第二部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 纳税人端功能介绍,第一部分 系统总体介绍,省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持； B/S三层架构，浏览器访问方式； 纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发， 尽可能地减少用户填写量； 4. 税务局内网与征管系统操作模式统一； 5. 企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一； 6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。,平台架构优势,第一部分 系统总体介绍,01,02,03,Text Click to add Text

2、,Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text,第一部分 系统总体介绍,1外网申报,3进入一窗式比对系统,4将申报数据写入征管系统,2进入局端审核,5与税库银系统交互，划款,提 纲,第一部分 系统总体介绍,第二部分 网上办税平台-增值税、消费税申报 纳税人端功能介绍,纳税人端 系统功能介绍,登录系统查看基本信息 填写申报表 确认申报 反馈信息、查询申报状态 打印报表 将报表导出，生成EXCEL文件 历史数据查询,登录山东省国家税务局门户网站 左侧网上办税大厅 “全省统一网上申报平台”,Year,1

3、、系统登录,http:/www.sd-n-,重要,Year,1、系统登录,重要,点击此处登录,输入网址 直接登录方法,新联通（原网通）用户请访问： 8:8080/,电信用户请访问： 41:8080/,纳税人 登录 地址,纳税人端 系统功能介绍,输入纳税人 识别号、密码，点击登录按钮。,370112863060000,1.2 注册码与密码,注意,凡有企业所得税申报的用户，已有登录山东省国家税务局网上办税平台的注册码，且已设置了登录密码，请用户仍按原登录密码登录省局网上办税平台即可。新用户如仅有增值税、消费税，无企业所得税的用户

4、，第一次登陆本系统，初始密码为缴税账号的后六位。,1.1首页功能分区介绍,点击加号，即可看到所有待申报的申报表,1.3 查看通知通告信息,Description of the contents,2、报表填写,申报表 列表,2.1、 报表类型,根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求，需首先申报财务报表，财务报表申报成功后，才可以进行增值税申报表的申报。 财务报表申报类型由本系统从国税征管中提取，用户在申报期内登录本系统后即可使用。,注意,增值税申报包括：财务报表、 一般纳税人增值税申报表、 消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油、其他，共五大类。,2.1、 报表类型,增值税一

5、般纳税人申报,增值税申报包括：财务报表、 一般纳税人增值税申报表、 消费税申报包括：烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类，共五大类。,不同的类型 不同的报表,2.3.2 财务报表填报,根据国家税务总局及山东省国家税务局对财务报表的申报要求及相关规定，增值税、企业所得税企业均需首先申报财务报表（两个税种都有的企业申报一次即可）。财务报表申报类型包括2007版、2005版两种。财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定，省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。 申报表中的数据项均由用户据实填写。,报表填写顺序,注意：红色边框的表为必须填写。,附表三,附表一,固定资产进项

6、税额抵扣情况表,增值税补充 申报表,成品油购销存情况明细表,运输发票,附表二,主表,附表 四,2.3 报表填写,设计说明,深色的为不可修改项，数据来源为自动计算或从附表中提取或从CTAIS中提取，如13栏。,浅色的为用户手工填写项。,2.3.1增值税申报表填报,附表三,ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc.,浅青绿色为可填写项。,2.3.2增值税申报表填报,销售税额自动计算，允许修改，在1元以内允许保存，1至10元提示可保存，超过10元不准予保存。,第5、6列

7、未开具发票销售额为负时进入异常审核。 进项销项录入汇总数即可。,增值税附表一表内校验关系,1、增值税填表说明中已明确的要求。 2、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改。 3、销项税额可在10元以内调整，小于10元可保存，大于10元提示不可保存。 4、未开具发票为负时，系统提示用户是否正确，发送到内网需主管税务人员审核。 5、保存时判断：当销售额不为0时，则发票份数0（强制，不可保存）。,纳税人端 系统功能介绍, 固定资产进项税额抵扣情况表,“专用票”附表二第1栏中的“税额”数 “海关.缴款书”附表二第5栏中的“税额”数,累计栏从CTAIS中获取，输入当期数后自动累加。,纳税人

8、端 系统功能介绍,第8栏等于进入防伪税控的两类+运输发票模块中录入的四类。,1、正式一般纳税人填写数据栏为24、35等，第1、2栏自动计算； 第13栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统。 2、辅导期纳税人申报填写方法： 允许抵扣的录入到附表二第25栏； 不允许抵扣的录入到附表二第26栏。 出辅导期当月：前期已认证但尚未抵扣的进项税额，录入到附表二第25栏，本期认证相符的录入到附表二第35栏。 3、外贸企业进项税额抵扣证明第11栏税额0时，进入异常待审核数据须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统

9、4、 海关进口增值税专用缴款书（税额金额）17%13% 农产品收购发票或者销售发票份数“起初结存+本期领用”，税额=金额13%1 凡不在此范围内均提示用户确认。可保存。,重点说明,纳税人端 系统功能介绍,大多数栏次 为不可操作 项，数据来 源于CTAIS或 附表一、附 表二。, 增值税申报表主表,自动计算，=本年度弥补金额合计数结转以后年度弥补额（第一年）,第15行来源 于出口退税 系统，不相 等时提示信 息，可保存。,增值税一般纳税人申报表主表分三种情况： （1）一般货物及劳务销售 数据从附表中取出赋予相应栏次 （2）即征即退类纳税人 数据从附表中取出赋予相应栏次 （由税务机关

10、在局端设置） （3）即有一般货物及劳务销售又有即征即退 多栏均放开允许填写（由税务机关在局端设置）。,纳税人端 系统功能介绍, 增值税补充申报表（每次保存都会有提示，点击“确定”跳过即可。 ）,（1+2+3）=（主表“本月数”1+5+11+21） 第5行等于资产负债表第4栏“期末数”,与主表、资产负债表、附表二存在表间关系，在保存时校验。,纳税人端 系统功能介绍,纳税人端 系统功能介绍, 运输发票(1、汇总录入 2、开票日期录入运输发票日期最早的那张),点击增加按钮进入录入界面。,纳税人端 系统功能介绍,成品油购销存情况明细表,通过增加按钮增加行，填写

11、不同油品型号的记录。,2.3.1表中按钮功能介绍,（1） 保存按钮,用户填写完报表核对无误后，点击表格下面的“保存”按钮，系统自动对表内关系进行审核，通过审核的提示成功，如下所示：,纳税人端 系统功能介绍,2.4 申报上传,1、系统首先确认报表填写的完整性 2、执行表间逻辑校验关系,纳税人端 系统功能介绍,2.4 申报上传,凡通过数据审核的，系统提示如上图， 用户可点击“确认申报”实现数据的自动上传。 上传成功后，报表不可再修改，保存按 钮不再显示。,一般纳税人增值税申报申报数据退回,2.5增值税退回申请 一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请执行远程抄报！ ” 状态时，发

12、现填报数据有误，可以发起退回申请，退回申请发起后，系统自动将此申请信息传递到国税局内网税收管理员申报数据处理模块下的企业退回申请审核模块中，税收管理员审核通过，外网中此纳税人申报数据即处于退回状态，用户可重新填报。,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,完成“确认申报”后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示“申报成功”的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。,如何进行 信息反馈呢？,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,信息反馈方法： 纳税人将数据提交后，数据即传到 了税务局端。税务局端管理人员登录局 端管理系统后即可看到，并进行审核， 局端操作了审核通过或者有不符合 要求退回的申报数据在

13、操作后，纳税人 端立即得到相应反馈信息，纳税人再次 登录本系统后，在首页的申报状态栏 即可看到。,1.1首页功能分区介绍,纳税人端 系统功能介绍,（1）、未申报,3、查询反馈,纳税人端可得到的申报状态有以下几类：,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（2）、待审核,数据提交成功，等待主管税务人员审核,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（3）、待比对,申报信息提示为：,审核通过后的状态如：,此时用户可去比对,如需点击增值税退回申请,如点击增值税退回申请,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（4）、等

14、待写入征管,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,（5）、审核不通过，被退回,当用户查询到审核不通 过的提示后，需根据附注的原因进行修改报表重新上报。,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,（6）、申报失败,纳税人端可查询到的申报状态：,增值税申报失败原因： 一窗式比对有不符 写入征管系统失败,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,（7）、申报成功,纳税人端 系统功能介绍,3、查询反馈,纳税人端可查询到的申报状态：,增值税申报信息已成功写入征管系统，应征信息发往税库银，划款成功、失败信息均发送到纳税人。,（8）、划款状态查询,表中按钮功能介绍,用户可将填写完成的报

15、表打印出来。建议用户在申报成功后再打印，以保证打印的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。,（2） 打印按钮,纳税人端 系统功能介绍,4、打印,纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。,打印时遇到这种提示怎么办？,如有以上提示在IE浏览器“工具”菜单下“Internet选项”“安全”页签下“自定义级别”，弹出安全设置对话框，如下图所示：,表中按钮功能介绍,Inc.,add ext,Click to add Text,打印时可进行缩 放、可预览、及 在页面设置中设 置左右上下页边 距。,纳税人端 系统功能介绍,4、打印,纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。,设置纸张 设置打印方向 设置页边距,纳税人端 系统功能介绍,4、打印,点击“打印预览” 如右图所示： 可调整显示比 例，放大或缩 小。点击左侧 的“打印”按钮进 行打印。,表中按钮功能介绍,用户可将填写完成的报表导出来。建议用户在申报成功后再进行导出，以保证导出的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。,（3） 导出按钮,表中按