会计报表子系统

1、4.8 会计报表子系统,回顾：会计报表的概念 会计报表作为单位财务状况和经营成果的综合性反映，是在日常核算的基础上，进一步加工汇总形成的综合性经济指标，它以表格和数字及附带的文字说明来提供会计资料。,4.8.1 报表结构的基本要素,一、无论是简单表还是复合表，其报表的的基本部分都由以下3点组成： 1、 表头 用来描述报表的标题、编制单位名称、编制日期、编制计量单位名称等。 2、 表体:是一张报表的核心，是报表数据的主要表现区域。 3、 表尾 :是进行辅助说明的部分。,二、报表子系统中的其他概念Pg.211,格式状态与数据状态 单元、单元类型 表页 关键字：报表关键字实质上是一个计算机的取值函数

2、。它是在对三维电子表进行操作时，在多个表页间起到对表页进行定位、识别作用的一类特殊的标志。 在UFO报表系统中，关键字主要有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日，另外还包括自定义关键字。 函数 账务函数基本格式、常用函数,三、报表的编制方式,Pg.83,编制报表操作,一、启动UFO报表 二、自定义报表流程 三、应用报表模板制表,一、启动UFO报表,在使用UFO报表系统处理会计报表之前，应首先启动UFO系统，并建立一张空白的报表，然后在这张空白报表的基础上设计报表的格式。,注意, 建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，保表名默认为Report1.rep。 空白报表建立起来以后，里面没有任

3、何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。 新报表建立起来以后，默认的状态栏为格式状态。,一、自定义报表流程 格式状态：在此状态下，只能设置修改报表格式，不能看到报表数据。 设置报表的格式 定义报表公式 处理报表数据 输出报表 (文件保存、打印）,1. 报表格式内容：,设置报表尺寸 定义组合单元 定义报表的行高和列宽 画表格线 输入表间项目 设置单元属性 设置关键字,关键字设置注意点： 每张报表可以同时定义多个关键字。 关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。 如果关键字的位置设置错误，可以单击【数据】【关键字】【取消】，取消后重新设置。 关键字偏移 负数左移，正数右移

4、,返回,2.定义报表公式,计算公式 打开“定义公式”对话框方法? 引用函数：QC(科目编码，会计期间) QM(科目编码，会计期间) 报表审核公式pg.89例 报表舍位平衡公式,舍位平衡公式说明 ：,报表的数据生成后往往非常庞大，不方便读者阅读。这时，需要将报表的数据进行位数转换，将报表单位数据由个位转换为百位、千位或万位，如将“元”单位转换为“千元”或“万元”单位，这种操作称为进位操作。 进位操作以后，原来的平衡关系可能会因为小数位四舍五入而被破坏，因此还需要对进位后的数据平衡关系重新调整，使舍位后的数据符合指定的平衡公式。 这种用于对报表数据舍位及重新调整报表舍位之后平衡关系的公式称之为舍位

5、平衡公式。,定义舍位平衡公式需要指明舍位的表名、舍位范围、以及舍位位数，并且必须录入平衡公式。,每个公式一行，各公式之间用逗号“,”(半角)隔开，最后一条公式不用写逗号，否则公式无法执行。 等号左边只能为一个单元(不带页号和表名)。 舍位公式中只能使用“+”、“”符号，不能使用其他运算符及函数。,3. 处理报表数据,数据状态：在此状态下，不能修改报表格式，但能看到报表的全部内容（文字与数据）。 录入关键字 每一张表页均对应不同的关键字 计算报表数据是在数据处理状态下进行的，它既可以在录入完成报表的关键字后直接计算，也可以使用菜单功能“整表重算”计算。,返回,三、应用报表模板制表,步骤： 模板选

6、择 处理报表数据 （关键字录入） 输出报表 (文件保存、打印）,4.8.8 报表输出 pg.91,报表输出的内容 报表输出的方式 1、 屏幕显示 2、 打印机输出 3、 磁盘输出 4、网络传输,关键字在（）状态下设置，在（）状态下录入？ 自定义报表有什么步骤？ 应用报表模板制表有什么步骤？ 如何调整关键字的位置？ 在报表的格式状态/数据状态下能完成哪些工作？,思考：,总结：计算机会计信息系统与手工会计信息系统的比较,(一)相同点 1会计目标、职能一致。 2 遵守相同的会计基本理论、会计法规和准则。 3 数据处理的基本过程和步骤相似。,(二)不同点,1会计数据的处理工具不同。 2数据或信息介质不

7、同。 会计数据信息的处理方式、流程不同，处理重心发生转移。 系统初始化设置工作有差异。 凭证的输入和审核方面。 记账和结账过程中的控制。 生成财务报表方面的控制。 日常管理和使用中的控制。 组织机构和人员的组成不同。 会计资料的查询与统计方式不同。 账务处理的效率、准确性及时效性不同。,总练习题 单选： 1.（ ）有权在系统中建立账套。 A.企业总会计师B.系统管理员 C.财务总监D.销售总监 2.（ ）作为区分不同账套数据的唯一标识。 A.单位名称 B.账套主管 C.账套名称 D.账套号 3.（ ）不属于企业建账套基础信息设置。 A.职员设置B.客户设置 C.供应商设置D.取数公式设置,4.

8、以下说法中正确的是： A.转账凭证是贷方必有“1001现金”科目 B.收款凭证是借方必有“1001现金”科目 C.付款凭证是贷方必有“1001现金”科目 D.已使用的凭证类别不得删除 5.下列关于科目余额的输入中，说法错误的是： A.输入会计科目时，只需输入末级科目的余额 B.总账科目与其下级科目的方向必须一致 C.如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时，必须录入辅助核算的明细内容 D.系统可以对年初、月初余额进行试算,6 若希望某类凭证的借方必须出现某一科目，可选择（ ）限制类型。 A.凭证必有B.借方必有 C.贷方必有D.凭证必无 7 通常，（ ）科目有关的凭证需要由出纳签字。

9、 A.现金、银行存款B.应收、应付 C.负债类D.资产类,8.科目编码结构为4222，正确的说法是( )。 A、每一个会计科目必须设置到4级 B、一级科目编码不得超过4位 C、总位长为6 D、二级科目的位长必须是2位 9.某一项目核算科目可以对应( )。 A、一个项目大类B、两个项目大类 C、三外项目大类D、多个项目大类,10.在填制凭证时，如果涉及项目辅助核算科目，输入的辅助项内容是( ) 。 A、项目大类 B、项目分类 C、项目目录 D、项目结构 11下列关于关键字的描述，不正确的是：（ ） 关键字是一种特殊的单元，可以惟一标识一个表页 共提供六种关键字，它们是单元名称、单位编号、年、季、

10、月、日 在数据状态下设置关键字，在格式状态下录入关键字 每个报表能定义多种关键字,12下列说法不正确的是：（ ）。在格式状态下所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏在格式状态下所做的操作对本报表的所有表页都发生作用在格式状态下可以定义关键字在格式状态下可以进行数据的录入、计算等操作 13单元名称表示：（ ）。 第列第3行的那个单元 第列第行的那个单元 第列第行的那个单元 第列第行的那个单元,14（）的含义为（）。 对于所有表页，单元的值等于单元到单元的值的总和 对于当前表页，单元的值等于单元到单元的值的总和 对于所有表页，单元的值等于单元到单元的值的总和 对于当前表页，单元的值等于单元到单元

11、的值的总和,15.组成报表的最小基本单位是（ ） a,组合单元 b,表体 c,变动单元 d,表单元 16.会计信息系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为（ ） a,表名、列、行和表页 b,主标题、副标题、表体、备注 c,标题、表头、表尾、备注 d,表名、列、表尾、备注。,17 一般来说，会计报表系统在描述报表结构时，把报表分成若干部分，这些部分通常包括： A 表头、表体、表尾 B标题、表头、表体、表尾 C 表头、表体、表尾、表元 D表头、表体、表尾、单元 18 在输入记账凭证时计算机自动检查借贷双方是否平衡，对于不平衡的凭证： A不能保存 B可以强行保存

12、C不能退出 D不能放弃,18 红字凭证的输入方法是： A 用红字输入 B对数字加以方框 C金额用负数输入 D对数字加下划线 19 在第一次使用银行对账功能前应该输入： A银行对账单 B系统投入使用前的初始未达账 C删除已达账项 D银行存款日记账,单选,判断题 1.账套名称是不可以修改的。（ ） 2.用admin和demo登录系统管理的界面功能是一样的。（ ） 3.系统中的账套号不可以重复，但账套名称可以重复。（ ） 4.系统管理员可以修改账套的相关信息。（ ） 5.账套主管可以修改账套的相关信息。（ ） 6.引入账套相当于账套的备份。（ ） 7. 无论是手工输人的记账凭证，还是系统自动生成的凭

13、证都需要进行审核。 ( ),判断：,多选,1.当发现凭证有错误，不能直接修改的是（ ）。 A.正在填制的凭证 B.未经审核的凭证 C.已审核但尚未记账的凭证 D.已记账的凭证 2.以下哪些工作基本上由软件系统自动完成？( ) A.日常记账凭证填制 B.期末结账 C.补充登记法更正错账 D.根据记账凭证生成科目汇总表,3.科目如果有其他核算要求，还要设置专项核算功能。如生产成本常设置为（ ）；管理费用常设为（ ）；应收账款常设为（ ）；应付账款常设为（ ）。 部门核算 项目核算 客户往来核算 供应商往来核算 4.“用友”自定义转账可以完成期末转账业务，主要包括：自定义转账设置、对应转账设置和（）。 销售成本结转设置 汇兑损益结转设置 外币转账设置 期间损益结转设置 5.下列关于结账的描述，正确的是：（）。 结账前必须将所有凭证登记入账 上月未结账，则本月不能结账 上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证 已结账月份不能再填制凭证,3单元是组成报表的最小单位，单元类型有（ ）。数值单元 字符单元数字单元 表样单元 4下列关于表页的描述正确的是：（ ）。一个报表最多可容纳张表页 一个报表中所有的表页是有相同的格式，但其中的数据可以不同报表中表页的序号以“页标”形式出现当前表的第二页可以表示为,5. 报表公式主要有( )