供应商结算管理制度

1、.供应商结算管理制度第一章决算原则1.1经营部门在与供应商签订合同时，应当根据财务部的结算要求，明确结算日期和支付方式，并在合同上写明。1.2在资金被行政许可的前提下，会计部没有严格按照合同条件管理不符合合同条件的报销申请的合同条款，或者合同没有明确的支付约定的，则按会计部规定的相关日期退房。1.3与供应商支付期限明确，供应商未在规定时间内提交相关结算资料，或未在规定时间内与公司办理相关手续，因全额支付相关费用，导致财务部门无法在规定时间内支付的，一般不行政许可临时签名结算，一律一个月1.4以代理商品的资金结算已经付清，必须在规定的付款期限内支付为原则，严禁超额付款和提前付款的销售商品必须慎重

2、购买。 库存积压，发生问题的商品，为了不使公司的大量资金沉淀，必须购买。1.5不遵守合同条款支付货款的供应商，特别是欠款、预付、提前退房等，需要在公司支付审查程序中处理。1.6通常，供应商不允许擅自更改企业名称、账户编号确实需要更改的供应商，从财务部收到供应商的书面更改申请的下个月开始，用新的企业名称、户籍明细或账户编号支付，当月则用原企业名称、户籍明细、账户编号支付。 不符合当月支付条件的，一律延期到下月支付。1.7财务部要加强支付前的审计，保证支付的精准性商品是否到达，发票是否入帐，商品是否售完，是否退货，供应商的记账本馀额状况，是否符合合同支付条件，在费用申请前审查完毕第二章结算时间和方

3、式2.1会计把上月26日到本月25日作为每月的会计周期，采用每年12月的决算到月末的最后一天，也就是12月31日。2.2一般月、上个月的销售期望从上个月的26日到上个月的25日，合同条件下约定的具体决算期限在本月支付，每月的支付期限规定在16日到20日之间。2.3资金结算的挂号处时间是每月的16日-20日，上午9:30-11:00，下午13:30-16:00，公司的工作时间有变化的话可以调整。 本周的礼拜六付款将在下星期一，本周的礼拜日付款将在下周二，重大节日的付款将延期付款。2.4支付方式：原则上都采用电汇(用网际网络支付)，特殊情况下，少数可以用支票、银行承兑汇票或银行票据支付。2.5网上

4、支付的登记工作当天16:00前完成出纳，16:00以后发送财务部的付款凭单，一般要求向下一天支付。2.6付款审核需要审核会计采用成批审核，一般在次日上午9点至10点之间进行付款审核，在付款审核之前查看适当的付款电子清单，保证付款的精准性。第三章结算流程3.1所有店(柜)长(实物负责人)必须在28日之前完成当月的进货、销售、库存状况检查。3.2公司各部门应在28日前摊销的促销和其他费用总额、分配原则、标准和注意事项应完成供应商的通讯端口或需要合作的事项其他有关费用分摊的事项。3.3公司各部门必须在28日之前汇总应由供应商承担的费用制成册子，并向公司总经理的审查报告。3.4总经理必须在每月30日前

5、完成费用分摊清单的审核签名，并迁往财务部门。3.5会计部根据总经理签名的费用分配台帐进行数据审查，在下月3日前生成上月供应商的发票，并提交给商品部的经管人。3.6各商品部的楼板层经管人在下月5日前，对供应商的账单进行审查和确认。3.7商品部楼板层经管人应审查的主要内容包括：3.7.1促销对利润优惠损失的分配与促销(特卖)商品审核表的审核内容是否一致3.7.2包底销售赔偿金、会员让利、转嫁人工资和其他收取费用等是否按合同约定的模式执行3.7.3向供应商收取的费用是否正确，特别是临时促销的贴现率是否符合促销申请书的批准标准。3.8各商品部的楼板层经管人将供应商的发票流向供应商，供应商必须在10天前检查决算月的收入、大头针、存款数据以及开票数和实际结算数，并完成检查确认。 然后，在10号之前把应该支付的税票交给会计部。 场外客户邮寄发票时，必须用特快专递。 如果在规定的时间内确认不到，或者没有收到普通发票，当月不结算，全部编入下个月的结算。3.9收货人应当开具合法有效的发票。 开具发票的公司名称、开户银行、账户编号等重要信息与合同一致，如不在发票备注栏中填写供应商查询密码，财务负责人将拒绝领取。3.10会计部审计会计于10日13日对供应商的纳税券、应结算的金额进行初步审查，发放相关的收费票据。3.11会计主管14-15日复审，复审结束后，出纳按