ERP自动分录系统使用说明PPT课件

1、易飞管理软件,自动分录子系统培训(AJS) 7.0,1.针对订单、采购、应收、应付、工单/委外子系统中的单据, 自动生成会计凭证于会计总帐子系统 2.提供设置参数之功能，可以由使用者自行定义凭证抛转方式 3.已自动抛转为凭证的交易单据能给予记录，故可避免重复开 立凭证的情形,一.系统功能,系统主画面,维护分录底稿,录入日常交易单据,自动生成分录底稿,检核信息 是否正确,抛转会计凭证,还原分录底稿,检核信息 是否正确,还原会计凭证,分录底稿明细表 底稿-来源单据记录表 单据分录生成状况表,会计凭证,N,Y,N,Y,作业流程,一.设置分录性质参数,基本信息的创建,如为N,底稿单身的币种为本位币,且

2、原币金额=本币金额,预设值，生成底稿时还可以再选择.,领料单,生产入库单,委外进退货成本的材料,人工,制费,加工的成本是否要做区分,底稿记录原币为N 底稿记录原币为为 Y,基本信息的创建,二.设置品号类别,基本信息的创建,分录性质科目来源选择品号收入科目和品号存货会计科目, 会抓这里设置的科目. 如: 销货单和销货成本分录性质设置.,三.设置会计科目,设置会计科目,自动分录系统设置的科目来源于这里的设置,4-1.设置分录性质-销货单,设置分录性质,借: 应收帐款(赊销) 贷: 主营业收入 销项税额,应交增值税: 专用发票 增值税普通发票 应交营业税: 普通发票 其他,琢张：一个底稿序号生成一张

3、凭证 汇总：一个底稿批号生成一张凭证,4-2.设置分录性质-销货成本,发出商品处理=N 借：主营业务成本 营业外支出(赠品)费用 主营业务成本(备品)成本 贷：库存商品,发出商品处理: 企业用“发出商品”来反映已经发出但尚未确认销售收入的商品成本,发票到了以后才确认主营业务成本,4-2.设置分录性质-销货成本,发出商品处理=Y 1.销货成本抛出分录 借：发出商品(借方销货科目须 设成发出商品) 贷：库存商品 2.销售发票抛出分录-收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 3.销售发票-销货成本分录 借：主营业务成本 贷：发出商品,销售成本(销售发票)抛转分录:判断是否做发出商品处理,4-2.设置分

4、录性质-销货成本,基本信息创建,4-3.设置分录性质-销退单,销退单分录： 借：主营业务收入（销退折让） 销项税额 贷：应收账款,基本信息创建,4-4.设置分录性质-销退成本,发出商品处理=N 借：库存商品 贷：主营业务成本,发出商品处理=Y 1.销货成本抛出分录 借：库存商品 贷：发出商品(贷方销退 科目须设成发出商品) 2.销售发票抛出分录 借：主营业务收入 贷：应收账款 3.销售发票销货成本分录 借：发出商品 贷：主营业务成本,基本信息创建,4-5.设置分录性质-销售发票,销售发票分录: 借：应收账款 贷：主营业务收入 销项税额,收入会计科目：销售发票单身科目，来源是？,核算项目: 默认

5、是销货发票 上客户,基本信息创建,4-6.设置分录性质-其他应收单,其他应收单分录： 借：应收帐款 贷：其他业务收入,基本信息创建,4-7.设置分录性质-收款单,收款单分录: 借：银行存款 贷：应收账款,收款单为什么不需设置会计科目？,结算会计科目:收款单单头,基本信息创建,4-8.设置分录性质-到款核销,到款核销分录： 借：银行存款 贷：应收帐款,事后核销: 到款科目抓的是收款单帐款科目 实时核销: 到款科目抓的是收款单结算科目,基本信息创建,4-9.设置分录性质-应收帐款调汇单,应收帐款调汇单分录： 收益: 借：财务费用-汇兑损益 贷：应收帐款 损失: 借：应收帐款 贷：财务费用-汇兑损益

6、,基本信息创建,4-9.设置分录性质-应收帐款调汇单,基本信息创建,4-10.设置分录性质-坏帐准备单,坏帐准备单分录： 借：管理费用 贷：坏帐准备,基本信息创建,4-11.设置分录性质-坏帐处理单,坏帐准备单分录： 借：坏账准备 贷：应收账款,基本信息创建,4-12.设置分录性质-进货单,进货单分录： 借：原材料 进项税额 贷：应付账款,基本信息创建,4-13.设置分录性质-退货单,退货单分录： 借：应付账款 贷：原材料 进项税额,基本信息创建,4-14.设置分录性质-暂估成本核算单,暂估成本核销单分录： 借：原材料 贷:应付账款-暂估,基本信息创建,4-15.设置分录性质-采购发票,应付凭

7、单分录： 借：原材料 进项税额 贷：应付账款,存货会计科目：采购发票单身科目，来源是？,基本信息创建,4-16.设置分录性质-其他应付单,其他付款单分录： 借：费用科目 贷:其他应付款,基本信息创建,4-18.设置分录性质-付款单,付款单为什么不需设置会计科目？,付款单分录: 借：应付账款 贷：银行存款,基本信息创建,4-17.设置分录性质-应付帐款调汇单,应付帐款调汇单分录： 收益: 借：财务费用-汇兑损益 贷:应付帐款 损失: 借:应付帐款 贷:财务费用-汇兑损益,基本信息创建,4-19.设置分录性质-领料单,直接材料： 间接材料： 借：生产成本 借：制造费用 贷：原材料 贷：包装物,设置

8、分录性质“在产品区分成本项目”=Y,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,设置分录性质“在产品区分成本项目”=N,基本信息创建,4-20.设置分录性质-退料单,设置分录性质“在产品区分成本项目”=Y,设置分录性质“在产品区分成本项目”=N,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,直接材料： 间接材料： 借：原材料 借：包装物 贷：生产成本 贷：制造费用,基本信息创建,4-21.设置分录性质-生产入库单,设置分录性质“在产品区分成本项目”=N,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,生产入库单分录： 借：库存商品 贷：生产成本,设置分

9、录性质“在产品区分成本项目”=Y,基本信息创建,4-22.设置分录性质-委外进货费用,委外进货费用分录： 借：加工费用 进货费用 进项税额 贷：应付账款,抛转时优先供应商信息内的加工费用科目,基本信息创建,4-23.设置分录性质-委外进货成本,委外进货成本分录： 借：库存商品 贷：生产成本,设置分录性质“在产品区分成本项目”=Y,设置分录性质“在产品区分成本项目”=N,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,基本信息创建,4-24.设置分录性质-委外退货费用,委外退货费用分录： 借：应付账款 贷：加工费用 贷：进项税额,基本信息创建,4-25.设置分录性质-委外退货成本,设置分录性质“在产品区分成

10、本项目”=N,设置分录性质“在产品区分成本项目”=Y,委外退货成本分录： 借：生产成本 贷：库存商品,抛转时优先取品号类别的存货会计科目,基本信息创建,4-26.设置分录性质-库存交易单,库存影响(INV.LA005)*金额(INV.LA013)=0 借：存货会计科目 贷：对方会计科目(贷方),库存影响(INV.LA005)*金额(INV.LA013)=0 借：对方会计科目(借方) 贷：存货会计科目,分录抛转时优先取品号类别的存货会计科目,基本信息创建,4-27.设置分录性质-成本开帐调整单,分录抛转时优先取品号类别的存货会计科目,库存影响(INV.LA005)*金额(INV.LA013)=0

11、 借：存货会计科目 贷：对方会计科目(贷方),库存影响(INV.LA005)*金额(INV.LA013)=0 借：对方会计科目(借方) 贷：存货会计科目,基本信息创建,4-28.设置分录性质-报废单,报废单分录： 借：待处理流动资产损益 贷：存货,分录抛转时优先取品号类别的存货会计科目,流 程 作 业,自动生成分录底稿,还原分录底稿,维护分录底稿,自动分录作业流程,自动生成会计凭证,还原会计凭证,维护分录底稿,录入日常交易单据,自动生成分录底稿,检核信息 是否正确,抛转会计凭证,还原分录底稿,检核信息 是否正确,还原会计凭证,分录底稿明细表 底稿-来源单据记录表 单据分录生成状况表,会计凭证,

12、N,Y,N,Y,作业流程,作业流程,1.自动生成分录底稿,2.维护分录底稿,作业流程,3.还原分录底稿,作业流程,作业目的: 分录底稿不可直接删除，必须通过此批次作业进行删除,4.自动生成会计凭证,作业流程,作业目的: 通过此批次作业将分录底稿抛转成正式会计凭证,作业流程,5.还原会计凭证,作业目的: 自动分录产生的会计凭证不可删除和修改金额，如要修改必须通过此批次作业删除或作废,自动分录处理流程 一、检查各子系统里是否有未审核的单据，并确认其正确性。 将所有的单据都抛成分录 1、存货系统的单据（包括库存交易单据与开账调整单） 2、应收应付系统的单据（采购发票、付款单、其他应付单、预付款单、销售发票、收款单