会计电算化教案(精)(1).ppt

1、成都职业技术学院财经学院,会计电算化教案,项目三 账务系统,成都职业技术学院财经学院,3账务系统概述 3账务系统的初始化 3日常业务处理 4期末处理,成都职业技术学院财经学院,3.1 账务系统概述 3.1.1 账务处理系统的业务流程 科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤: （1）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。 （2）登记日记账。 （3）登记各种明细账。 （4）根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。 （5）编制会计报表。 3.1.2 账务处理系统特点 （1）时序性强。 （2）数据量大。 （3）数据接口多。 （4）通用性强。,成都职业技术学院财经学院,3.1.3 账务处理

2、系统的目标 （1）及时、准确地输入各种凭证，保证进入电算化系统的会计数据及时、准确和全面。 （2）高效、正确地完成记账过程。 （3）随时输出各个会计期间的各种账表，及时提供会计信息。 （4）建立账务处理系统与其他管理系统的数据接口，实现会计数据的及时传递和数据共享。,成都职业技术学院财经学院,3.1.4 账务处理系统数据流程 （1）会计人员通过键盘录入记账凭证、原始凭证或系统自动获取机制凭证，然后将有关凭证写入临时凭证文件。 （2）会计人员对临时凭证文件进行审核。 （3）根据已审核的凭证进行记账，并将临时凭证文件中已记账的凭证删除。 （4）根据企业银行对账文件和对账单文件进行对账。 （5）根据

3、汇总文件和历史凭证文件输出日记账和明细账以及会计报表，根据汇总文件输出总账。 3.1.5 账务处理系统的功能,成都职业技术学院财经学院,会计部门,录入凭证,审核,临时记账凭证文件,登记,汇总文件,历史凭证,企业银行对账文件,输出账表,银行对账输出,对账文件,录入对账单,成都职业技术学院财经学院,3.2账务系统初始化 3.2.1 总账系统的启动 （1）进入操作系统之后，单击“开始”“程序”“用友U8管理软件”“财务系统”“总账”; （2）选择账套“888成都市东方有限公司”，选择会计年度“2007”，输入操作日期“2007-03-01”，用户名“李乐”及相应的密码，然后单击“确定”。,成都职业技

4、术学院财经学院,3.2.2 设置业务处理控制参数 3.2.2.1 定义建账向导 首次进入总账系统以后，屏幕会出现“总账系统启用”对话框，如图，选中“客户往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮，选中“供应商往来款项”中的“总账系统核算”单选按钮。 选中“凭证控制”中的“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，单击“确定”按钮。,成都职业技术学院财经学院,3.2.2.2.设置选项凭证 具体操作步骤如下: 在“设置”菜单中单击“选项”。 如图，单击“凭证”选项卡，在“制单控制”中，选中“制单序时控制”、“支票控制”、“资金及往来赤字控制”及“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。 在“凭证控制”中，选择“

5、打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框。 在“外币核算”中，选择“固定汇率”单选按钮。选中“预算控制”方式，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.2.3.建账选项账簿 具体操作步骤如下: 单击“账簿”选项卡。 明细账打印方式选择“按年排页”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.2.4.建账选项会计日历 单击“会计日历”选项卡。 确定会计日历，确定会计年度为2007年，启用日期为2007年3月1日。 3.2.2.5建账选项其他 所示，单击“其他”选项卡。 小数位均输入“2”。 在“部门排序方式”、“个人排序方式”和“项目排序方式”中，均选择“

6、按编码排序”单选按钮，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.3 设置会计科目 3.2.3.1.增加会计科目 在“总账系统”窗口中，“设置”菜单下，单击“会计科目”，打开“会计科目”对话框， 单击“增加”按钮， 进入“会计科目新增”对 话框。 如图，输入科目 编码“130101”，输入科 目名称“报刊费”，选择 账页格式为“金额式”， 如果有辅助核算的科目 可以选择辅助核算选项， 单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.3.2.复制会计科目 在会计科目中，选择“100201工行存款”后，在“编辑”菜单中单击“复制”，进入“会计科目_新增”对话框。,成都职业技术学院财经学院,

7、如果企业新增会计科目为“100202中行存款”，将科目编码和名称分别改为“100202”和“中行存款”，单击“确定”即可。 3.2.3.3.成批复制科目 在会计科目中选择“编辑”菜单后，单击“成批复制”，弹出对话框如上图所示。 在“成批复制”对话框中，输入被复制的科目编码“5101”，在要复制的科目编码中输入“5401”，在“数量核算”复选框前打上“对号”后单击“确认”。 3.2.3.4.修改会计科目 修改会计科目具体操作步骤如下: 在会计科目中单击“修改”按钮，进入“会计科目修改”对话框。 选择要修改的内容进行修改后，单击“确定”即可。,成都职业技术学院财经学院,3.2.3.5汇总打印 在会

8、计科目中，选择科目“550301”后双击，进入“会计科目修改”对话框。 单击“汇总打印”，在“汇总到”下拉列表框中选择“550301”后，单击“确定”即可。,成都职业技术学院财经学院,3.2.3.6.删除会计科目 会计科目中，选择要删除的科目后，单击“删除”按钮。 在弹出的对话框中，单击“确定”即可。 3.2.3.7.设置辅助核算标记 “会计科目”窗口中，选择“1131”，单击“修改”按钮。 如图所示，选中“辅助核算”中的“客户往来”复选框后，单击“确定”即可。,成都职业技术学院财经学院,成都职业技术学院财经学院,3.2.3.8.指定会计科目 在“会计科目”窗口中，选择“编辑”菜单，单击“指定

9、科目”。 选择“银行总账科目”后，在左框中选中“1002银行存款”，单击“”， 将其添加到右侧“已选科 目”文本框中，单击“确 认”即可，如图所示。,成都职业技术学院财经学院,3.2.4 设置明细权限 5.2.4.1.明细账科目权限 在“总账系统”窗口中，选择“设置”，单击“明细权限”。 如图所示，单击“明细账科目权限设置”选项卡，在操作员中选择“张悦”，根据需要可以选择赋予“张悦”查询权限的科目，单击“退出”即可。,成都职业技术学院财经学院,3.2.4.2.凭证审核权限 如上图，选择“凭证审核权限设置”选项卡。 在“审核人”中，选择“张悦”，在制单人“李乐”后“是否有审核权”栏中，打上“对号

10、”即可。 3.2.4.3.制单科目权限设置 单击“制单科目权限设置”选项卡。 操作员选择“张山”，可根据需要，选择希望拥有制单权的科目。若想对所有科目都拥有制单权，则单击“全选”，然后单击“退出”即可。,成都职业技术学院财经学院,3.2.5 设置凭证类别 在总账菜单中，选择“设置”，单击“凭证类别”。 如图，选中“收款凭证、付款凭证、转账凭证”后，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,双击“收款凭证”后“限制类型”栏，选“借方必有”，在“限制科目”栏输入限制科目。 在科目参照中选择“1001现金”和“1002银行存款”后，单击“确定”。其他两种“凭证类别”操作同“收款凭证”。,成都职业技术

11、学院财经学院,3.2.6 设置项目目录 3.2.6.1.定义项目大类 在总账主菜单中选择“设置”中的“编码档案”后，单击“项目档案”。 如图，单击“增加”，进入“项目大类定义增加”对话框。 输入新项目大类名称“生产成本”，单击“下一步”。 选择“定义项目级次”后，单击“下一步”。 选择“定义项目栏目”后，单击“完成”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.6.2.指定核算科目 单击“核算科目”，选择要核算的项目，单击“”后按“确定”即可。 3.2.6.3.定义项目分类 如图所示，选中“项目分类定义”单选按钮，单击右下角的“增加”按钮。输入分类编码“1”，分类名称“自行开发”，单击“确定”即可。,

12、成都职业技术学院财经学院,3.2.6.4.定义项目目录 如图，选中“项目目录”单选按钮，进入“项目目录”对话框，单击“维护”。 在“项目目录维护”对话框中，单击“增加”，增加一条新的目录。 输入项目 编号“101”， 项 目名称 “A1软件 产品”，“是否结 算”栏为空 ，所 属分类码选择“1 自行开发” ，然 后再单击“确定”， 然后单击“退出” 后返回。,成都职业技术学院财经学院,3.2.7 录入期初余额 3.2.7.1.录入基本科目余额 在“总账系统”菜单中，选择“设置”，单击“期初余额”，进入“期初余额录入”窗口，如图所示，将光标定在“现金” （1001）科目的 期初余额栏，输 入期初

13、余额 “6775.70”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.7.2.录入个人往来科目余额 “期初余额录入”窗口中，双击“1191其他应收款”科目的期初余额栏。 如图，在“个人往来期初”窗口，单击“增加”按钮，输入日期 “2007-02-28”， 凭证号“ 付- 78”，部门 “财务部” ， 个人“张山”， 摘要“出差 借款”及金 额“3800”， 单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.7.3.录入客户往来科目余额 在“期初余额表”中双击“1131应收账款”，进入“客户往来期初余额”录入窗口。 如图，单击“增加”按钮，修改日期为“2007-02-01”，在“类别”中选 择 “个人往

14、来 期初 ”窗口账 凭证 ”，输入 凭证号为“18”， 单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,在客户对话框中单击“”按钮选择客户“万科”。 输入摘要“销售商品”后，单击“选入”按钮。 输入金额“99600”，业务员选择“张洪岩”，输入票号“P102”，单击“退出”。 3.2.7.4.录入供应商往来科目余额 在“期初余额录入”窗口中，在期初余额表“2121应付账款”期初余额处双击，进入“供应商往来期初”对话框。 单击“增加”，日期为“2007-02-12”，凭证号为“转-45”，供应商为“联想”，摘要为“购买商品”，金额为“276850”，业务员为“李宁”，票号为“g001”，单击“退出”。

15、,成都职业技术学院财经学院,3.2.7.5.项目核算科目余额 在“期初余额录入”窗口中，双击“直接材料”（410101）的期初余额，进入“项目核算期初”窗口。 如图示，单击“增加”，在“项目参照”对话框中，点击按钮，选择“A1软件产品”，单击“确定”，确定余额方向“借方”，输入期初余额为“155”，单击“退出”。,成都职业技术学院财经学院,3.2.7.6.调整余额方向 将光标定在“累计折旧”科目行上。 单击“方向”，屏幕弹出对话框，确定需调整的方向，如:借贷，单击“是”。 3.2.7.7.试算平衡 录入完所有余额后，在“期初余额录入”对话框中单击“试算”按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额

16、是否平衡，如平衡，单击“确认”返回。 3.2.7.8.对账 单击“对账”按钮，在弹出的对话框中单击 “开始”按钮，对当前期初余额进行对账。 如果对账发现有错误，可单击 “显示对账错误 ”按钮，系统将把对账中发现的问题列出来。,成都职业技术学院财经学院,3.3 日常业务处理 3.3.1 凭证处理 3.3.1.1.填制凭证 （1）基本信息 在“总账系统”下，在菜单中选择“凭证”，单击“填制凭证”进入“填制凭证”对话框。 如图所示， 单击“增加”按钮， 在凭证类别框中， 选择“付款凭证”， 输入制单日期 “ 2007-03-01”（ 系统以“ 2007. 03.01”显示出来）， 输入附单据数。,成

17、都职业技术学院财经学院,输入摘要“提取现金”，在科目名称处可打开参照钮，选择“1001现金”，单击“确定”，输入借方金额“8000”，按回车键。 （2）输入辅助核算信息待核银行账项目 “100201”科目为银行科目，弹出“辅助项”对话框，参照选择结算方式“现金支票”，输入票号，选择发生日期，单击“确认”返回。 输入贷方金额后，单击“保存”，在提示对话框中，单击“是”。,成都职业技术学院财经学院,弹出支票登记簿对话框，输入领用日期“2007.03.01”，领用部门“财务部”，姓名“张山”，限额“8000”，用途“备用金”，备注为空，单击“确定”。 回到凭证输入窗口，单击“保存”，系统显示“凭证已

18、成功保存”，单击“确定”。 （3）输入辅助核算信息部门辅助账科目 完成凭证头部分操作，输入“550305”科目时，该科目为部门辅助账科目，在弹出的“辅助账”对话框中输入辅助信息，参照选择部门“经理办”，单击“确认”返回，继续完成其他输入操作。,成都职业技术学院财经学院,（4）输入辅助核算信息个人往来科目 如下图所示，完成借方信息输入操作后，当输入贷方信息时，1191科目为个人往来科目，需要在“辅助项”对话框中输入辅助信息。 选择部门“经理办”，个人“张月”，选择发生日期“2007.03.01”，单击“确认”。 输入贷方金额“1200”，单击“保存”。,成都职业技术学院财经学院,（5）输入辅助核

19、算信息单位往来科目 如图所示，当输入分录贷方科目时，1131科目为单位往来科目，需要在“辅助项”对话框中输入辅助项信息。 选择单位“万科”，业务员“李宁”，发生日期“2007.03.02”，单击“确认”。 输入贷方金额为“99600”，单击“保存”即可。,成都职业技术学院财经学院,（6）输入辅助核算信息数量金额核算科目 当输入分录的贷方科目时，“510101”科目为数量金额核算科目，需要在“辅助项”对话框中输入辅助信息。 输入数量，单价，单击“确认”。 （7）输入辅助核算信息外币核算科目 当输入分录的借方科目时，“100202”科目为外币核算科目，需要在凭证增加的“外币”栏中输入相应的信息。

20、输入外币，输入完毕后，系统会自动计算填列金额，继续完成其他操作。,成都职业技术学院财经学院,（8）输入辅助核算信息项目核算科目 当输入分录的借方科目时，“410102”科目为项目核算科目，系统要求输入相应的辅助信息，在“项目名称”框中，选择“A1软件产品”，单击“确认”按钮。然后继续完成其他操作步骤。 3.3.1.2.凭证修改 在“填制凭证”窗口中，通过“查询”功能找到要修改的凭证，将光标定在要修改的地方即可直接修改。 双击要修改的辅助项，如项目，可直接修改“辅助项”对话框中的相关内容。 在当前金额的相反方向，按空格键可直接修改金额方向。 单击“增行”，可在当前分录前增加一条新的分录。 若当前

21、分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按“=”键即可。 单击“保存”，保存当前修改。,成都职业技术学院财经学院,3.3.1.3.冲销凭证 如图，在“制单”菜单中单击“冲销凭证”。 如图所示，在对话框中选择制单月份“2007.03”，选择凭证类别并输入凭证号，单击“确定”，系统自动生成一张红字冲销凭证。,成都职业技术学院财经学院,3.3.1.4.删除凭证 在“填制凭证”中，找到要作废的凭证，在“制单”菜单中单击“作废”。 3.3.1.5.整理凭证 如图所示，在“制单”菜单中选择“凭证删除/整理”，选择要整理的月份，如“2007.03”，单击“确定”。 3.3.1.6.查询凭证 在“填制

22、凭证”界面中，单击“查询”。 选择凭证类别:“收款凭证”;输入凭证号:“0001”;其他栏目可为空。单击“确定”，即可找到符合查询条件的凭证。 在各个会计分录间移动光标，备注栏将动态显示出该分录的辅助信息。 单击“余额”，显示当前光标所在科目包含所有已保存的记账凭证的最新余额。 当光标定在凭证的某条分录上时，在“查看”菜单中单击“联查明细账”，显示该笔业务发生科目的明细账。,成都职业技术学院财经学院,3.3.1.7.凭证汇总 在“总账系统”窗口中选择“凭证”，单击“科目汇总”，出现凭证汇总条件窗口，输入月份“2007.03”，输入凭证类别“全部”，选择范围“未记账凭证”，其他条件为空，单击“汇

23、总”,显示2007年03月份所有未记账凭证的汇总表。,成都职业技术学院财经学院,3.3.1.8.打印凭证 在“总账系统”菜单中选择“凭证”，单击“打印凭证”，在凭证类别中选择“付款凭证”，凭证格式为“金额式”，制单人“张悦”，单击“打印设置”，根据需要重新调整行高和列宽，单击“打印”即可。,成都职业技术学院财经学院,3.3.2 签字审核 3.3.2.1.出纳签字 以出纳身份进入总账系统，在“凭证”菜单中，单击“出纳签字”，输入月份“2007.03”，单击“全部”复选按钮，单击“确认”。 如图，在“出纳签字”对话框中，双击某一待签字凭证或者选中后单 击“确定”。 在出现的一张凭证中单击“签字”按

24、钮，凭证底部“出纳”处自动签上出纳人姓名。,成都职业技术学院财经学院,3.3.2.2.审核凭证 在“文件”菜单中，单击“重新注册”，更换操作员“张山”，单击“确定”。 以张山的身份进入总账系统后，在“凭证”菜单中，单击“审核凭证”，单击“确定”; 选择“全部”单选按钮，单击“确认”。 如图 ，选 择要审核的凭证， 单击“确定”;如果 不选择，单击“确 定”即审核全部凭 证。,成都职业技术学院财经学院,3.3.3 记账与取消记账 3.3.3.1.记账 如图，在“凭证”菜单中，单击“记账”，进入记账向导,选择本次记账范围后，单击“下一步”。,成都职业技术学院财经学院,进入记账向导“记账报告”，如果

25、需要打印，可单击“打印”按钮，单击“下一步”。 进入记账向导“试算平衡表”，单击“记账”，显示“试算平衡表”，单击“确认”。,成都职业技术学院财经学院,3.3.3.2.取消记账 在“总账系统”窗口中选择“期末”菜单中，单击“对账”，按“Ctrl+H”键，激活恢复记账前状态功能，单击“确定”后单击“退出”。如图所示。 在“凭证”菜单中，单击“恢复记账前状态”。 单击 “最近一次 记账前状态 ”单选按钮， 单击“确定”。 弹出小对话 框，提示 “恢复记账完 毕!”，单击 “确定”。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4 查询账簿 3.3.4.1.现金日记账 在“总账系统”菜单中，选择“出纳”，单击

26、“现金日记账”。 在科目框中选择“1001现金”，在“按月查”中选择“2007.03”，单击“确认”。 显示“现金日记账”窗口，在“账页格式 ”下拉框中可以选择需要查询的格式“金额式”，双击某一行或选择某一行后单击“凭证”可以查看相对应的凭证，单击“总账”，可以查看该科目的三栏式总账。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.2.银行存款日记账 在“总账系统”菜单中，选择“出纳”，单击“银行日记账”，其他同现金日记账。 5.3.4.3.资金日报表 在“总账系统”菜单中，选择 “出纳”，单击“资金日报表”。 在查询条件对话框中输入日期 “2007.03.01”，选择“包含未记账凭证”和“有余额无发

27、生也显示”复选框，单击“确认”。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.4.支票登记簿 在“总账系统”菜单中，选择“出纳”，单击“支票登记簿”。 在科目中，选择“工行存款（100201）”，单击“确定”。 如图，单击“增加”，输入领用日期“2007.02.08”，领用部门“财务部”，领用人“李乐”，支票号“102”，预计金额“5000”，单击“保存”，然后单击“退出”。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.5.三栏式总账 在“总账系统”菜单中，单击“总账”。 在科目范围选择“10011901”，在科目的级次范围选择“11”，单击“确定”。 显示查询结果，可以利用科目对话框查询选择范围内的各个

28、科目借方金额、贷方金额、余额，单击明细，可以联查明细。 3.3.4.6.发生额及余额表 在“总账系统”菜单中，选择“账簿”，单击“余额表”。 在查询条件中，选择月份“2007.03”，选择“末级科目”复选框，选择“包含未记账凭证”复选框，单击“确认”。,成都职业技术学院财经学院,显示发生额及余额表，在“账页格式”对话框中，可以选择账页格式，单击“累计”，系统自动显示借贷方累计发生额，用光标选择具有辅助核算的科目所在行，单击“专项”，可以查看相应的辅助总账或余额表。 在查询过程中，可以使用过滤条件查询，输入“科目编码”时可以使用通配符“?”，单击“过滤”，选择科目编码“124101”，单击“确定

29、”。 在“账页格式”框中选择“数量金额式”，系统显示查询结果。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.7.多栏式明细账 在“总账系统”菜单中，选择“账簿”后，单击“多栏账”。 单击“增加”，屏幕显示“多栏账定义”窗口。 在“核算科目”中选择“217101应交增值税”，单击“自动编制”。 如图，选择分析方式、输出内容均为“金额”，单击“选项”打开格式选项窗口，选择“分析栏目前置”，在栏目定义确定方向，其中“21710101，21710103”为借方，“21710102，21710103”为贷方，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,返回“查询条件”对话框，单击“查询”，输入查询条件，单击“确

30、认”，显示查询的“应交增值税多栏账”。 3.3.4.8.账簿打印 在“总账系统”菜单中，选择“账簿打印”，单击“总账”，根据需要输入打印的条件，单击“打印”即可。 3.3.4.9.部门总账 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”中的“部门总账”，单击“三栏式总账”。 在科目中选择“5503管理费用”，部门选择“经理办”，单击“确定”。 将光标定位在某一笔业务上，单击“明细”，可以联查明细账。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.10.部门明细账 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”中的“辅助账簿打印”，单击“部门明细账”。 科目选择“5503管理费用”，部门选择“经理办”，月份选择“2007.03

31、-2007.03”，分析方式选择“金额分析”后，单击“确认”。 显示查询的部门明细账，用光标选择某笔业务，单击“凭证”，可以联查凭证。查询条件中的部门必须输入。账簿输出内容可包含未记账凭证。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.11.部门收支分析 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”，单击“部门收 支分析”。单击“”选择所有的部门核算科目，单击“下一步”。 选择起止月份“2007.03-2007.03”，单击“完成”。 显示“部门收支分析表”。 3.3.4.12.项目总账 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”中“项目总账”，单击“科目总账”。 在项目大类中选择“生产成本”，在科目中选择“4101

32、01直接材料”，在月份中选择“2007.03-2007.03”，在项目范围选择中选择“项目名称=A1软件产品”，单击“确定”。 显示项目总账。,成都职业技术学院财经学院,3.3.4.13.项目明细账 在“总账系统”菜单中单击“辅助”中的“项目明细账”。 在项目大类中，选择“生产成本”，在项目中选择“A1软件产品”，在起止月份下拉列表框中均选择“2007.03”，单击“确定”。 显示出项目明细账后，单击“总账”按钮可切换到项目总账。双击列表中的凭证行可打开这张凭证。 3.3.4.14.项目统计分析 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”，单击“项目统计表”。 选择统计项目。在“项目大类”中选择“生产

33、成本”，在“项目级次范围”中“起始级次”、“结束级次”均选择“1”，在“核算科目类型”中选择“纯项目类”，单击“下一步”。 选择统计科目。选中科目“410101直接材料”，单击，单击“下一步”。 选择统计月份。在“请选择进行统计的月份”中，将“起始月份”、“终止月份”均选择为“2007.03”，单击“完成”。 显示项目统计表，单击“过滤”选择过滤方式后，单击“确定”即可以显示过滤结果。,成都职业技术学院财经学院,3.3.5 往来账处理 3.3.5.1.往来勾对 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”，单击“客户往来两清”。 如图，在“科目”下拉列表框中选择“1131应收账款”，在“客户”中选择“万

34、科”，“截止月份”选择“2007.03”，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,如图，单击“自动”，即可自动勾对，如果自动勾对后有应该勾对而未勾对，可以双击“两清”栏，进行手工勾对。,成都职业技术学院财经学院,3.3.5.2.往来余额表 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”，单击“客户科目余额表”。 根据需要输入查询条件，单击“确定”即可。 单击“明细”，可以联查客户往来明细账;单击“累计”，可以查询本期借贷方累计发生额。 3.3.5.3.往来明细账 在“总账系统”菜单中，选择“辅助”，单击“客户分类明细账”。 如图，根据实际情况，设定查询条件，单击“确定”即可。 单击“总账”可以联查客户往

35、来总账，用光标选择某一笔业务，单击“凭证”可以联查该业务凭证。,成都职业技术学院财经学院,3.3.5.4.往来催款单 在“总账系统”菜单，选择“辅助”，单击“客户往来催款单”。 在客户框中选择“万科”，在函证信息中输入“请贵单位于2007年03月31日之前到我单位财务部进行清账!”，单击“确定”。 单击“预览”，可以查看“催款单”打印效果。 3.3.5.5.往来账龄分析 在“总账系统”菜单，选择“辅助”，单击“客户往来账龄分析”。 根据需要选择查询条件后，单击“确定”。 单击“详细”可以查看各个客户账龄的详细情况，单击“比率”可以查询客户各账龄区间的金额占总额的百分比。,成都职业技术学院财经学

36、院,3.4 期末处理 3.4.1 银行对账 3.4.1.1.录入银行对账期初数据 在“总账系统”菜单中，选择“出纳”菜单中的“银行对账”，单击“银行对账期初”，在弹出的对话框中选择“工行存款”后，单击“确定”。 如图，确定“启用日期”为“2007.03.01”，在单位日记账“调整前余额”栏输入“119，488.89”，在银行对账单“调整前余额”栏输入“159，488.89”，单击“对账单期初未达项”。,成都职业技术学院财经学院,如图，单击“增加”，输入日期“2007.02.14”。结算方式“1”、借方金额“40，000.00”，单击“保存”，单击“退出”，回到上一步单击“退出”。,成都职业技术

37、学院财经学院,3.4.1.2.输入银行对账单 在“总账系统”窗口中选择“银行对账”，单击“银行对账单”;在弹出的对话框中选择科目“工行存款（100201）”后，单击“确定”; 单击“增加”，按银行对账期初录入操作步骤，录入所给的对账单资料后，单击“保存”，单击“退出”。 3.4.1.3.自动对账 在“总账系统”窗口中，选择“出纳”中的“银行对账”后，单击“银行对账”;在弹出的对话框中选择“工行存款（100201）”，单击“确定”;再单击“对账”，屏幕显示“自动对账”条件对话框;输入截止日期“2003.03.31”;默认系统提供的对账条件，并确定日期相差30天之内，单击“确定”。,成都职业技术学

38、院财经学院,3.4.1.4.手工对账 为了保证对账更彻底准确，可通过手工对账进行调整勾销。手工对账两清的记录标记“Y”。对于一些应勾对而未勾对的账项，可以分别双击“两清”栏，直接用手工进行调整;对账完毕，单击“检查”，检查结果平衡，单击“确认”，单击“退出”。 3.4.1.5.输出余额调节表 在“总账系统”窗口中，选择“出纳”中的“银行对账”，单击“余额调节表”，如图所示。 将光标定在“工行存款（100201）”上，单击“查看”或双击该行，显示该银行账户的银行存款余额调节表;单击“打印”，可以将银行存款余额调节表打印出来，完毕后单击“退出”。,成都职业技术学院财经学院,3.4.1.6.查询对账

39、单或日记账的勾对情况 在“总账系统”窗口中，选择“出纳”“银行对账”后，单击“查询对账勾对情况”，在“科目”下拉列表框中选择“工行存款（100201）”后，单击“确定”。 单击“银行对账单”选项卡，显示银行对账结果，单击“单位日记账”选项卡，显示对账结果，查询后单击“退出”。 3.4.1.7.核销已达账 在“总账系统”菜单中，选择“出纳”中的“银行对账”，单击“核销银行账”。 如图,选择“工行存款（100201）”后，单击“确定”，屏幕提示“您是否确实要进行银行账核销?”，单击“是”，屏幕提示“银行账核销完毕!”，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,成都职业技术学院财经学院,3.4.2

40、定义转账分录 3.4.2.1.自定义结转 在“总账系统”菜单中，选择“期末”中的“转账定义”后，单击“自定义结转”。 如图所示，单击“增加”，在出现的对话框中输入转账序号“0001”，输入转账说明“计提短期借款利息”，在凭证类别中选择“转账凭证”，单击“确定”。,成都职业技术学院财经学院,如图所示，在科目编码框中选择“550401”，在方向框中选择“借”，在金额公式栏内直接输入公式“JG（）”，单击“增行”。,成都职业技术学院财经学院,输入摘要后，选择科目编码“219101”，方向选择“贷”，双击金额公式栏，屏幕弹出“公式向导”对话框。 如图，在对话框中选择“期末余额”，“QM（）”，单击“下

41、一步”。,成都职业技术学院财经学院,如图所示，输入科目“2101”，确定“期间”为“月”，确定“方向”为“贷”，选择“按默认值取数”单选按钮，选择“继续输入公式”复选框后再选择运算符“*”，单击“下一步”。 如图，选择“常数”后，单击“下一步”。 输入常数“0.00165”，单击“完成”。 单击“保存”，单击“退出”。,成都职业技术学院财经学院,3.4.2.2.对应结转设置 在“总账系统”菜单中，选择“期末”中的“转账定义”，单击“对应结转”。 输入转账编号，选择凭证类别为“转转账凭证”，输入摘要“结转进项税额”，在“转出科目编码”中选择“21710101”，单击“增行”。 在转入科目编码框中选择“21710103”，结转系数输入“1”，单击“保存”。增加其他对应结转分录的方法同上。,成都职业技术学院财经学院,3.4.2.3.销售成本结转 在“总账系统”菜单中，选择“期末”中的“转账定义”，单击“销售成本结转”。 如图，在凭证类别中选择“转转账凭证”，在“库存商品科目”中选择“1241”，在“商品销售收入科目”中选择“5101”，在“