国际结算第一章 概述.ppt

1、国际结算,第一章 国际结算概述,第一节 国际结算的基本概念 第二节 国际支付清算体系 第三节 国际结算中的往来银行,第一节 国际结算的基本概念,一、国际结算的概念 为清偿国际间的债权债务关系或跨国的资金转移，发生在不同国家之间的货币收付的行为，称之为国际结算。,1、主体银行 2、实质：资金跨国转移的清算活动 3、是一种债权债务关系 4、结算工具（汇票、本票、支票）,国际结算,支付工具及结算方式的选择与运用,商业单据的处理,商品货款及劳务价款的索取与偿付,国际间资金单方面转移与调拨,融资与运营,信用担保,国际清算系统,国际银行间资金的划拨,二、国际结算的分类,贸易原因涉及到资金与货物的对流 非贸

2、易原因只涉及到资金的流动，而没有涉及到货物,三、国际结算的基本结算方式,1、贸易结算方式,汇款 托收 信用证,基本方式,保函 保理 包买票据,2、非贸易结算方式,附属方式,（1）侨汇 （2）外币兑换 （3）买汇及光票托收,四、当代国际结算的特点和发展趋势,1、特点 （1）按照国际惯例进行国际结算 国际贸易术语解释通则（International Rules for Interpretation of Trade Terms) 1990.7 跟单信用证统一惯例（Uniform Customs and Practice for Documentary Credit, UCP600) 2007.7

3、托收统一规则（Uniform Rules for Collection, URC522) 1996 见索即付保函统一规则（Uniform Rules for Documentary Guarantee, URDG458) 1992 国际备用证惯例（International Standby Practice, ISP98) 1998 国际保理业务惯例规则 2000,出口商A,进口商B,货物,兑换商,现金,A国货币,现在的付款方式：,出口商A,进口商B,单据,现金,传统的付款方式,（2）凭单付款（推定交货）,（3）非现金结算 （4）使用可兑换的货币进行结算 （5）以银行为中心的国际结算体系 环球

4、银行间金融电讯协会 Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication, SWIFT）,出口商A,进口商B,单据,现金,银行,单据,现金,2、国际结算的发展趋势 EDI（electronic data interchange）电子数据交换 是计算机之间信息的电子传递，而且使用某种商定的标准来处理信息结构。 以电子制单代替传统的各种单据群体。从制单到审核、传递、再审核、处理全部通过计算机网络进行传输和操作。同时运用电脑进行信用证管理、运输单据的储存等。节省了大量的人力物力，同时，也减少了出错的可能性。所以，又被称为“无纸交易”,

5、（1）特点： 用统一标准来编制资料 利用电子方式传输信息 计算机应用程序间的联接,传统的电传、FAX、e-mail都不是EDI，必须是计算机能自行判断和处理文件,（2）优点 节约成本 安全,五、国际结算研究的内容,国际结算的支付工具 国际结算方式 国际结算中的单据 国际结算中的贸易融资 审证、审单技巧 国际结算中的风险及风险防范,14,第二节 国际支付清算体系,一、概述 1、含义（Payment System) 是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿以及资金转移的一种金融安排。,15,2、种类 （1）按经营者身份不同划分 中央银行

6、拥有并经营 私营清算机构拥有并经营 各银行拥有并运行的行内支付系统,16,（2）按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分 大额支付系统（资金转帐系统） 对象：处理银行间往来、证券、金融衍生工具、黄金、外汇交易、货币市场、跨国交易等引发的债权债务清偿和资金转移 金额：批量的 平均300万美元 小额支付系统（零售支付系统） 对象：企业、个人、其他小型经济交易的参与者 特点：服务对象数目众多，业务量大，金额小 E.g. 票据清算系统，信用卡系统，ATM、POS等,17,（3）按支付系统服务的地区范围分 境内支付系统 国际性支付系统 由一国清算机构建立，并运行的鉴于其金融及货币地位的支付系统 不同国

7、家共同组建的跨国支付系统 （4）按支付的方式和时间分 全额支付系统：单笔、实时 净额支付系统：批量、定时,18,二、国际支付体系的原则,（1）任何外币票据不能进入本币票据交换所 （2）票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行 E.g. 中国向美国购买粮食，支付美元。,19,注意：支付货币不同，所涉及到的要素也不同,（1）支付出口国货币,进口国银行,出口国某银总行,出口国企业账户行,（2）支付进口国货币,进口国银行,进口国某银总行,出口国企业账户行,20,三、电子化支付清算系统,1、电子支付 通过计算机、电子通信设备进行金融交易的系统。它无需任何实物形式的标记，以纯粹电子形式的货币

8、保存在计算机中。,Internet 金融机构与其他国家政府、消费者之间的支付系统,Extranet:各金融机构间的支付系统,Intranet 银行内部支付系统,21,2、电子支付系统的种类,（1）分支行联网系统（On-Line Branch System, OBS) （2）客户直接传输系统 自动出纳系统（Automated Teller Machine, ATM) 零售点系统（Point-of-sale System, POS) 企业电子转帐服务（Corporate Electronic Fund Transfer Service, CEFTs),22,（3）银行间传输系统 自动清算所（Aut

9、omated Clearing House, ACS),23,（3）银行间传输系统,金融服务网络（Financial Service Network, FSN),ATM,POS,C银行,网络处理中心,其他网络,24,四、常见的国际支付清算体系,1、美国的支付清算体系 （1）FEDWIRE美国境内美元收付系统 Federal Reserves Wire Transfer System 实时的、全额的支付清算系统 （2）CHIPS 清算所同业支付系统 Clearing House for Interbank Payment System 批发、日终、净额结算,25,四、常见的国际支付清算体系,2、

10、欧元跨国清算系统 泛欧自动实时清算系统TARGET Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer System 3、瑞士跨行清算系统SIC 全额，逐笔 4、英镑清算系统 CHAPS交换银行自动收付系统 Clearing House Automated Payment System) 5、环球银行间金融电讯协会（SWIFT),第三节 国际结算中的往来银行,一、银行处理国际业务机构设置的主要类型 1、代表处（Representative Office) 非营业性机构 2、代理处（Agency Office)

11、,可以转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。不具备法人资格,3、海外分、支行（境外联行）（Oversea Sister Bank/Branch, Sub-branch),一、银行处理国际业务机构设置的主要类型,4、附属银行（子银行）（Subsidiary Banks） 商业银行为扩大其海外业务网络，但又不能直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法。 5、联营银行（Affiliated Bank） 任何一家外国银行投资者拥有的股权都在50以下，即拥有少数股权，其他股权可以为东道国所有。 6、银团银行（Consortium Bank） 两个以

12、上不同国籍的跨国银行共同出资投资注册而组成的公司性质的合营银行，任何一个投资者所持的股份都不超过50,二、建立海外代理关系代理行,1、代理行关系（Correspondent Banks） 两个不同国籍的银行，建立起的一种在业务上彼此合作与支持的相互委托代理关系。,2、建立代理关系的步骤,（1）考察了解对方银行的资信,（2）签订代理协定，并互换控制文件,（3）密押与印鉴（Test、Specimen Signature） 印鉴 密押 银行事先设定的并用来核验银行间传递的电讯信息的一组数字组成的密码，以证明其真实性。（通常是由SWIFT统一规定） CHASE ICBCCNBJHUB USD 4000 15 35 81 46 （4）费率表（Te