企业内部如何进行稽核.ppt

1、提升管理 持续改进企业内部如何进行稽核,东莞事业部 吴立俊 2011年02月,何时进行、如何进行？,为什么进行内部稽核？,企业内部稽核制度,内部稽核?,如何内部稽核？,基础数据稽核,基础数据 稽核,品号数据稽核,权限数据稽核,异常报表稽核,供应商及客户资料稽核,BOM数据稽核,基础数据稽核-权限数据稽核,基础数据稽核-品号数据稽核,基础数据稽核-BOM数据稽核,基础数据稽核-供应商及客户资料稽核,基础数据稽核-异常报表稽核,单据稽核,单据资料 稽核,未审核单据 稽核,单价及交期 稽核,单别使用稽核,无来源单据 稽核,未结束单据 稽核,单据稽核-单价及交期稽核,附表 销售价格异常表 采购价格异常

2、表 委外价格异常表,单据稽核-未审核单据稽核,附表 未审核单据清单,单据稽核-未结束单据稽核,附表 客户接单统计表 请购明细表 供应商采购交货状况表 工单明细表,单据稽核-无来源单据稽核,单据稽核-单别使用稽核,作业稽核,作业稽核,呆滞料件 稽核,库存准确 稽核,单据准确及时稽核,内训状况 稽核,附表 呆滞分析表 存货库龄分析表,作业稽核-呆滞料件稽核,作业稽核-呆滞料件稽核,1、物料只被研发部门领用过。（研发部门研发新产品时采购新材料数量过多） 2、订单变更了或取消了，但是采购计划没有同时变更。（采购变更不落实） 3、是否存在超额进货。（超额管控不严） 4、需求的数量和采购的数量差距较大。（

3、最低补量或补货备量过高） 5、订单取消了，但已经生产出来了的产品。（缺少转销的机制） 6、按销售预测进行生产的产品。（预收预测不准确需调整）,呆滞料产生原因分析,1、仔细分析物料以后的使用价值，能作为替代料使用的则作为替代料早日使用；能转卖的则通过销货流程销售出去；只能报废的则通过报废流程来处理。 2、和研发协商看呆滞料是否能用于开发新机型。 3、和供应商协商能不能退货并补偿来处理。 4、 针对已生产入库订单取消的状况与客户协商处理。 5、制定定期呆滞料检讨制度，时时关注呆滞料的使用状况。 6、针对呆滞料进行专人管理，建立奖励制度。 7、针对可能产生呆滞的环节建立流程的管控来防止呆滞料可能产生

4、的源头。,拟定呆滞预防策略及计划,附表 库存明细表,作业稽核-库存准确稽核,作业稽核-单据准确及时稽核,作业稽核-内训状况稽核,流程稽核,流程稽核-流程时间稽核,流程稽核-流程执行稽核,系统稽核,系统稽核,检查项目全面化 工具操作灵活化 异常内容清晰化,涵盖易飞所有重要基础资料的检查，打造坚实的ERP地基,系统稽核-基础数据异常排查,检查项目全面化 工具操作灵活化 异常内容清晰化,以品号信息异常检查-为例,财务部,生产部,企业可按需选择检查项目，即可做一键式查询也可做离散选择，增加使用的灵活性,信管部,仓管部,系统稽核-基础数据异常排查,检查项目全面化 工具操作灵活化 结果呈现清晰化,可分组呈

5、现,可汇总或明细显示,可链接对应作业,通过拖拉拽的方式，用户可决定报表的呈现方式，最大化的满足了企业各种查看需求,系统稽核-基础数据异常排查,借助工具做好日常检查，防患于未然,日常排查,系统稽核-交易单据异常排查,审批提醒 主动检查 全面排除,自动驱动审批流程至审批者，并不断给予审批提醒,系统稽核-未审核单据检查,操作者可及时检查自己的未审核单据，并可直接链接到对应作业进行审核，做到当日事当日毕,快速检查一下我还有哪些单据未被审核？,一键式查询,审批提醒 主动检查 全面排除,系统稽核-未审核单据检查,同一作业界面，提供所有模块未审核单据的检查，信管人员可集中进行排查，最大化的保障单据的及时审核,审批提醒 主动检查 全面排除,全面检查,系统稽核-未审核单据检查,打造ERP