商业银行贷款风险管理.ppt

1、,贷款风险概述 贷款风险的识别与评价 贷款风险的防范与处置,第七章 商业银行贷款风险管理,一、商业银行贷款风险的特殊性 （1）商业银行贷款风险的存在是客观的 （2）商业银行贷款风险是运动的，而不是静态的 （3）商业银行贷款风险是可以防范和控制的 （4）商业银行贷款风险具有两面性,第一节 贷款风险概述,（一）贷款风险的类型 1、信用风险 道德风险 企业风险 2、利率风险 （1）存款人和借款人的潜在选择权风险 （2）利率结构风险,二、贷款风险的类型与成因,（一）贷款风险的类型 3、流动性风险 4、管理风险 5、汇率风险 6、国家风险,（二）贷款风险的成因 1、信息不对称原因 首先，在贷款合同签订之

2、前，银行和企业在关于贷款使用项目风险上存在严重的信息不对称。 其次，在贷款合同签订之后，银行和企业在贷款资金使用方面也存在严重的信息不对称。 最后，在商业银行内部管理者与信贷员之间也存在信息不对称，信贷员对信贷项目的风险、收益以及自己在工作中的努力程度具有较完备的信息，而管理者处于信息的劣势。,2、商业银行信贷管理不善的原因 （1）不利的贷款面谈 （2）不充分的财务分析 （3）不恰当的贷款结构安排 （4）不恰当的贷款抵押品设置 （5）不完备的贷款文件制作 （6）银行信贷人员素质不够,3、借款企业方面的原因 （1）借款企业产品或服务缺乏竞争力 （2）借款企业经营管理不善 （3）借款企业经营行为短

3、期化 （4）不利的外部环境 经济因素 自然因素 竞争因素 技术因素,（二）贷款风险的成因,4、宏观经济环境原因 （1）政策性因素 （2）地方行政干预因素 （3）国有银行产权制度低效 （4）银行寻租及政府腐败行为,（二）贷款风险的成因,一、贷款风险的识别方法 （一）财务报表分析法 （二）CART结构分析法 （三）德尔菲方法 （四）筛选-检测-诊断法,第二节 贷款风险的识别与评价,二、不良贷款与贷款风险分类 （一）正常贷款 贷款损失的概率为零 （二）关注贷款 贷款损失的概率不会超过5% （三）次级贷款 贷款损失的概率在30%-50% （四）可疑贷款 贷款损失的概率在50%-75% （五）损失贷款

4、贷款损失的概率在95%-100%,三、贷款风险评价与呆账准备金 （一）贷款风险评价 1、贷款的目的和用途 2、偿还情况 3、担保状况 4、财务报表 5、借款人的综合情况及业务潜力,（二）呆账准备金 1、普通呆账准备金 2、专项准备金 3、特别准备金,（三）呆账准备金的作用 弥补评估日贷款组合中的固有损失 减少银行信贷资产风险 增强银行抵御风险的能力 内在损失：指在分析评估日可用资料的基础上，估计出贷款价值极可能存在的一种未被确认的损失。,一、贷款风险的事前防范 （1）贷款能否按期收回主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，对此要进行必要的信用分析（道德品格、能力、资本、担保品、经营环境、企业经营

5、的连续性-“6C原则”） （2）在信用评估的基础上制定详尽的贷款政策 （3）银行应尽量减少信用放款的比重 （4）即使银行制定了很谨慎的贷款政策，出现问题贷款也是很正常的事情，银行应建立风险预警机制争取在早期发现有问题的贷款，并做出相应处理，防止其演化为呆帐，给银行带来收益上的损失或流动性危机,第三节 贷款风险的防范与处置,一、贷款风险的事前防范 （5）银行存款、放款都应实行浮动利率，避免市场利率变动给银行带来的不利影响 （6）银行要提留呆账准备金来冲销呆账，减少呆账对银行的冲击,二、贷款风险的事后处置（不良贷款的处理） 1、找出问题原因，督促企业整改，积极催收到期贷款 2、签订贷款处理协议，双

6、方共同努力，确保贷款安全 （1）贷款展期（2）借新还旧 （3）追加新贷款（4）追加贷款担保 （5）对借款人的经营活动做出限制性的规定,3、落实贷款债权债务，防止企业逃、废银行债务 （1）企业实行承包、租赁经营的，必须在贷款协议中明确各自的还贷责任，并办理相应的抵押、担保手续。 （2）企业实行并购时，原企业所欠贷款的本息，应该由并购后的新企业承担。 （3）企业拆分时，分立各方在签订划分债权债务协议时，要经银行同意，无协议的，要由分立各方按资本或资产划分比例，承担相应债务。,二、贷款风险的事后处置（不良贷款的处理）,3、落实贷款债权债务，防止企业逃、废银行债务 （4）企业实行股份制改造时，贷款银行要参与资产评估，核实资产负债、不准用银行贷款入股。 （5）企业实行合资经营时，应先评估，后合资。 （6）企业实行有偿转让时，转让收入要按法定程序和比例清偿债务，已设抵押或担保的财产，不得转让。 （7）企业