银行会计业务交接管理办法模版

1、会计业务交接管理办法编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年03月12日 目 录修改与审批记录3第一章总则4第二章组织职责4第三章会计业务交接工作要求4第四章会计业务工作交接流程5第五章附则7附件：7附件1.会计印章保管使用登记簿1附件2.会计业务交接登记簿2附件3.重要物品交接登记簿3第一章 总则第一条 为规范银行（以下简称“本行”）会计业务交接工作流程，进一步完善会计内控制度，特制定本办法。第二条 本办法适用于本行会计业务交接工作的管理。第二章 组织职责第三条 总行负责会计业务交接工作的管理和指导。第四条 分支行负责营业部主任、会计主管、柜员（以下统称“会计人员”）会计业务的交接。第三章

2、 会计业务交接工作要求第五条 会计人员换班、休假、工作调整或者因故离职，必须将本人所经管的全部工作移交给接办人，没有办清交接手续不得离岗。第六条 移交人因重大疾病或其他特殊原因不能亲自办理交接的，经分行、支行行长批准，可由移交人委托他人代为办理，但委托人应对其委托负责。第七条 移交人对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他资料的真实性、完整性负责。第八条 移交人办理完交接手续后不得再办理后续业务。第九条 非机构撤销合并账务的，为保持会计记录的连续性，接办人应当继续使用移交的会计账簿，不得自行建立新账簿。第十条 接办人对其接管后的工作负责。第十一条 监交人对其监交工作负责。第四章 会计业务工

3、作交接流程第十二条 会计业务交接分为换班交接、休假交接、调离交接。交接内容有现金、会计业务印章、账簿、有价单证、重要空白凭证、印鉴卡和业务资料等。第十三条 换班交接。休班柜员办理现金调出，接收柜员须清点现金，确保账实相符；重要空白凭证封箱入保险柜保管，会计业务印章封箱随款车入库。第十四条 休假交接（一） 柜员休假交接 休假柜员办理现金、重要空白凭证上缴。会计业务印章与办公室综合岗办理交接，营业部主任监交。休假柜员登记会计印章保管使用登记簿（附件1.），综合岗核对无误，将会计业务印章封箱，每天随款车入库，其它交接事项登记会计业务交接登记簿（附件2.），交接完毕后交接双方、监交人在登记簿上签名或签

4、章。（二） 营业部主任休假交接1. 营业部主任休假不能履行职责时，会计主管代为行使职责，并办好交接手续。移交人整理需移交的会计业务印章、账簿、有价单证、重要空白凭证、账户印鉴卡、业务资料等，登记会计业务交接登记簿、会计印章保管使用登记簿、重要物品交接登记簿（附件3.），如需抄列清单的，应列明交接清单，注明移交的内容、时间，在登记薄、交接清单上签名或签章；2. 接办人核对移交内容，确认无误后在登记簿、交接清单上签名或签章；3. 分支行负责人监交并帮助交接双方做好交接工作，如发现不符的，应督促交接双方迅速查明原因，进行整改。交接完毕后，监交人在登记簿、交接清单上签名或签章；（三） 会计主管休假交接

5、会计主管休假应参照营业部主任休假交接条款规定与营业部主任办理交接。第十五条 调离岗位交接（一） 柜员离岗交接1 移交人整理需移交的会计业务印章、账簿、重要空白凭证等，登记会计业务交接登记簿、会计印章保管使用登记簿、重要物品交接登记簿，如需抄列清单的，应列明交接清单，注明移交的内容、时间，在登记薄、交接清单上签名或签章；2 接办人核对移交内容，确认无误后在登记簿、交接清单上签名或签章；3 营业部主任负责监交，帮助交接双方做好交接工作，如发现不符的，应督促交接双方迅速查明原因，进行整改。交接完毕后，监交人在登记簿、交接清单上签名或签章；4 交接清单一式三份，交接双方各执一份，另一份由分支行存档。（

6、二） 会计主管、营业部主任离岗交接1 移交人整理需移交的会计业务印章、账簿、有价单证、重要空白凭证、账户印鉴卡、业务资料等，登记会计业务交接登记簿（附件2.）、会计印章保管使用登记簿（附件1.）、重要物品交接登记簿（附件3.），如需抄列清单的，应列明交接清单，注明移交的内容、时间，在登记薄、交接清单上签名或签章；2 对会计工作中存在和遗留的问题，写出书面材料；3 接办人对照交接清单逐一清点签收，检查账务的真实性和完整性。确认无误后在登记簿、交接清单上签名或签章；4 分支行负责人监交并帮助交接双方做好交接工作，如发现不符的，应督促交接双方迅速查明原因，进行整改。交接完毕后，监交人在登记簿、交接清单上签名或签章；5 交接清单一式三份，交接双方各执一份，另一份由分支行存档。第五章 附则第十六条 本办法由银行总行负责制定、解释和修改。第十七条 本办法自发布之日起施行。附件：1.会计印章保管使用登记簿2.会计业务交接登记簿3.重要物品交接登记簿附件1.会计印章保管使用登记簿no.印章名称印模印章数量领用日期移交人领用人监交人停用日期上缴日期备注附件2.会计业务交接登记簿会计业务交接登记簿移交人岗 位接交人岗 位监交人交 接 内 容日期内容数量 交接 内 容日期内容数量未了事项：存在问