银行进口代付业务管理办法模版

1、银行进口代付业务管理办法为了加强我行进口代付业务管理，规范进口代付业务，根据监管部门要求，经合我行实际情况，特制定本办法。一、基本概念(一)进口代付业务包括进口信用证项下、进口代收项下及进口t/t项下三种进口代付业务： 1进口信用证项下代付业务是指在进口信用证项下，应开证申请人申请，开证行以承诺到期偿付形式委托其代理行代为向受益人（或议付行）先行支付信用证项下款项，待融资到期日，申请人偿还开证行融资本息及相关费用，开证行偿付其代理行融资本息及相关费用的行为。 2进口代收项下代付业务是指进口代收业务项下，应代收付款人申请，代收行以承诺到期偿付形式委托其代理行先行支付进口货款，待融资到期日，代收付

2、款人偿还代收行融资本息及相关费用，代收行偿付其代理行融资本息及相关费用的行为。 3进口t/t项下代付业务是指进口t/t业务项下，应付款人申请，付款银行以承诺到期偿付形式委托其代理行先行支付进口货款，待融资到期日，付款申请人偿还付款行融资本息及相关费用，付款行偿付其代理行融资本息及相关费用的行为。（二）进口代付业务包括以下两种情况：我行作为委托行，指定我行合作行或代理行作为代付行；他行作为委托行，指定我行作为代付行。 （三）信托收据是指由开证申请人或代收付款人出具的书面文件，表明我行对该信用证或代收项下有关单据及其所代表的货物享有所有权，开证申请人或代收付款人在还清我行付汇款项之前仅作为我行的受

3、托人持有该信用证或代收项下单据及其所代表的货物，并承诺以处理货物所得或其他款项偿还我行付汇本息及相关费用。（四）我行作为委托行的进口代付业务，对代付申请人纳入法人客户统一授信管理，授权授信及有关担保要求按照我行相关的信贷管理相关规定执行；他行作为委托行委托我行代付的，须在我行核定的代理行授信额度内办理。二、进口代付业务的职责与分工（一）代付申请人的所在的分支行负责受理客户的进口代付业务申请，负责落实贸易背景真实性、客户资信、担保落实情况等调查、审查工作，出具初审意见，上报申报材料，以及贷后管理工作。（二）总行国际业务部负责联系代付渠道，对外询价、确定代付行，并负责与代付行之间的报文往来和所有联

4、系工作；负责进口代付业务的技术性审查和业务内控合规性、外管政策的合规性审查，并负责国际结算系统中的相关操作。（三）公司业务部负责国际贸易融资业务申请调查报告、贸易背景真实性及国内客户资信状况的审核。（四）法律事务部负责贸易融资业务的各种协议、合同的合规及有效性进行审核。(五)风险管理部负责所有国际贸易融资业务的风险认定及客户授信额度的管理、监督及国际贸易融资业务的贷后管理。（六）低风险进口代付业务按国际贸易融资低风险程序审批。（七）我行作为代付行时，负责严格按照委托行的授权偿付指示落实资金头寸和向指定银行或客户偿付，并及时向委托行出具代付确认报文，以及到期收回代付本息。三、受理与审查（一）客户

5、向我行申请办理进口代付业务，应与我行签订进口代付业务总协议。在申请办理每笔业务时，应逐笔提交进口代付业务申请书及以下资料： 1办理进口信用证项下代付： (1)进口信用证项下付汇应提交的单据，包括加盖企业有效印鉴的进口信用证到单通知书； (2)信托收据； (3)信用证、商业发票、货运单据及进口代付授权书（他行委托我行）； (4)国家外汇管理局及我行要求的其他资料。 2办理进口代收项下代付： (1)进口代收项下付汇应提交的单据，包括进口合同、加盖企业有效印鉴的进口代收到单通知书； (2)信托收据； (3)商业发票、货运单据（他行委托我行）； (4)国家外汇管理局及我行要求的其他资料。 3办理进口t

6、/t项下代付： (1) 进口t/t应提交的付汇单据，包括加盖企业有效印鉴的境外汇款申请书、贸易合同、报关单正本或类似文件、商业发票； (2) 国家外汇管理局及我行要求的其他资料。（二）客户向我行申请办理进口代付展期业务应提交以下资料： 1进口代付业务展期申请书； 2我行要求的其他资料。（三）进口代付业务申请书、进口代付业务展期申请书、进口代付业务总协议、信托收据，并由申请人盖章，填写内容必须完整、清楚、合理。上述文本如需修改或补充，须经总行法律事务部门审核认可。四、 业务办理流程（一）我行作为委托行进口代付业务的办理流程为： 1客户向我行申请叙做进口代付业务，并与我行签订进口代付业务总协议；

7、2客户逐笔提交进口代付业务申请书和有关单据； 3我行按各自分工对客户提交的资料进行审核，确保符合国家外管政策及进出口管理规定，确保涉及的单据条款符合国际惯例，同时相应按照进口押汇或进口t/t融资业务对进口代付业务进行审查审批； 4审批通过后，我行向我行向代理行或业务合作行就具体业务进行询价，并选定代付行，商定最终价格； 5我行最迟于付款到期日前一个工作日通过加押报文通知代付行付汇金额、付汇日期、融资期限、付汇价格、付汇路线等付汇细节； 6代付行收到我行付款指示后须及时准确地按照我行的付款路线履行付款责任； 7代付行最迟在付汇后一个工作日内通过加押报文向委托行确认有关付汇细节（包括付汇本金、付汇

8、利率、融资期限及付汇利息等）； 8我行收到代付行付汇确认报文后，将进口代付业务通知书递交客户； 9. 融资到期日，客户按协议约定偿还我行行融资本息及相关费用，我行向代付行偿付付汇本息，并按当地外汇管理局的规定进行国际收支申报。（二）我行作为委托行，如果代理行或合作行的代付业务操作流程与我行现行流程有冲突的，以代理行或合作行的最终确定的流程为准。（三）他行作为委托行，我行作为代付行时，进口代付业务的办理流程为： 1委托行与我行签订金融机构间进口代付业务总协议； 2委托行逐笔提交进口代付业务申请书和有关单据； 3我行对委托行提交的资料进行审核，确保符合国家外管政策及进出口管理规定，确保涉及的单据条

9、款符合国际惯例； 4审核通过后，我行应就付汇价格（利率、费用等）与委托行达成书面一致，同时相应扣减委托行在我行的授信额度； 5委托行最迟于付款到期日前一个工作日通过加押报文通知我行付汇金额、付汇日期、融资期限、付汇价格、付汇路线等付汇细节； 6我行收到委托行付款指示后须及时准确地按照委托行的付款路线付款； 7我行应最迟在付汇后一个工作日内通过加押报文向委托行确认有关付汇细节（包括付汇本金、付汇利率、融资期限及付汇利息等）； 8融资到期日，委托行向我行偿付付汇本息，并按当地外汇管理局的规定进行国际收支申报。（四）融资到期日，我行要提前督促客户备款归还我行融资本金及利息，并及时向代付行进行偿付。对

10、客户到期无法还款的，我行应及时采取措施追偿；但要先向代付行进行偿付。（五）对客户需提前偿还进口代付融资款项的，各委托行要提前通知代付行后方可办理，具体流程为： 1客户向我行提交进口代付提前还款申请书； 2我行须在提前偿还日前通知代付行，代付行最迟须于收到通知的下一个工作日内予以回复，并在回复中告知客户提前偿付所需支出的费用（如需）；3我行收到代付行回复后，在提前偿还日之前通过加押报文正式通知代付行提前偿付，并按照约定向其一并支付付汇本息以及相关费用（如需），同时按当地外汇管理局的规定进行国际收支申报。（六）对客户提出的进口代付业务展期申请，我行要提前征得代付行同意后方可办理，并须按照与代付行的

11、约定，向申请人计收利息及费用（如需）。具体流程为： 1付款到期日前，客户向我行提出进口代付业务展期申请，我行向代付行征询其对付汇展期的意见； 2代付行最迟于收到征询的下一个工作日内回复意见； 3我行收到代付行同意展期的回复后，审查客户提交付汇展期资料，同时按照进口押汇展期或进口t/t融资展期的规定对相应的进口代付业务展期进行审批； 4付汇利息按照代付行提供的付汇利率计算； 5我行于原付款到期日之前向代付行发送付汇展期加押报文； 6代付行收到付汇展期加押报文后，对原进口代付业务进行展期，并向我行发送付汇展期确认加押报文；7付汇展期到期日，我行向代付行进行本息偿付，并按当地外汇管理局的规定进行国际

12、收支申报。五、收费与计息方式（一）进口代付业务手续费须计入相应的手续费收入科目核算，邮电费计入对应的手续费收入科目。进口代付业务的利息收入计入相应的贸易融资利息收入中。（二）进口代付业务的会计核算我行作为委托行：进口代付发生时：借：进口代付 1303 贷：其他应付款进口代付应付款 2241进口代付到期时：借：其他应付款进口代付应付款 2241 贷:进口代付 1303 借：xx企业 2011贷：存放境外同业 101103 贷：外汇业务手续费收入 602108我行作为代付行:进口代付发生时：借：同业拆出 1302贷：存放境外同业 101103进口代付到期时：借：存放境外同业 101103贷：同业拆出 1302贷：拆出资金利息收入 601101六、 业务监督与管理（一）办理进口代付时应建立进口代付