医院医院经济活动内部控制指南内部控制

1、医院经济活动内部控制指南第一部分总则首先，为了进一步规范xx社区卫生服务中心(以下简称xx社区卫生服务中心)的内部控制设计和运营，我们将结合xx社区卫生服务中心的实际情况制定牙齿指南。xx地区卫生服务中心各部门的各种经济活动按规定执行。第二，牙齿指南以xx地区卫生服务中心各部门预算、裴秀智、资金管理和固定资产等一般业务流程为主线，说明xx地区卫生服务中心如何健全有效地实施内部控制。第三，牙齿指南中提到的内部控制内容包括预算项目控制、收支项目控制、政府采购项目控制、资产项目控制、建设项目项目控制、合同项目控制等。第二部分单位层内部控制xx地区卫生服务中心是王座地区唯一的国有非营利性医院，北京市国

2、家基本医疗保险定点医院。负责王座镇社区卫生安全服务工作的旧卫生局下属机关。主要责任包括：(a)提供公共卫生服务1、城市居民健康档案管理和服务的实施。2.普及保健常识，实施重点人群及重点场所健康教育，帮助居民形成有助于保持和增进健康的行动习惯和生活方式。3、提供疫苗接种服务，执行国家免疫计划。4、及时参与发现、登记和报告管辖范围内的发现传染病病例和疑似病例、现场传染病处理。5.开展新生儿访视及儿童保健系统管理工作，进行体格检查及生长发育监测和评价，进行健康指导。6.实施孕妇保健系统管理及产后门工作，实施一般体格检查及孕期营养、心理等健康指导。7.对管辖地区60岁以上老年人进行登记管理，进行健康危

3、险因素调查和一般体格检查，进行健康指导。8、高血压、糖尿病等慢性病高危人群的地图、确诊高血压、糖尿病等慢性病案例登记管理、定期跟踪和健康指导。9.对管辖区中精神疾病患者的登记管理，治疗追踪和康复指导。10、支持处理管辖区内突发公共卫生事件。11、提供计划生育技术指导服务。12、卫生行政部门规定的其他公共卫生服务。(b)提供基本医疗服务1.普通常见病、多发病诊疗、护理、诊断明确的慢性病治疗。2、区域社会现场应急救援。3、家庭访问、家庭护理、家庭病床等家庭医疗服务。4、推荐服务。5、康复服务。6、卫生行政部门批准的其他适当医疗服务。(c)其他职能1、实行双向推荐制度。2、履行城镇职工医疗保险、城镇

4、居民医疗保险指定机构的义务。3、卫生行政部门指定的其他事项。一、内部控制工作的组织xx地区卫生服务中心内部控制规范实施工作组成立，领导中心主任，建立日常工作机构。财务科负责日常业务机构工作，办公室、临床科、药剂科、医疗技术、总务科等成员单位参与，负责组织曹征内部控制工作。建立办公室、临床科、药剂科、医疗技术、总务科等部门在内部控制中沟通和联系的机制。在预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、建设项目管理、合同管理和其他经济活动管理中，相关部门分别执行财务管理、法律审计、资产物理管理、内部教练等功能。主要事项是相关部门设立联合工作组，建立协同控制内部经济活动问题。二、建立内部控制机制(一)经济活

5、动的决策、执行、记录、监督徐璐分离。xx社区卫生服务中心的各种经济事项由相关领导根据权限决策，决策结果由相关部门具体执行，内部审计委员会进行内部监督。(二)主要经济问题的内部决策，由xx地区社会卫生服务中心领导集体研究决定，对于专业性和技术性比较强的事项，应进行技术咨询、决策评估、综合论证。xx社区卫生服务中心领导集体决定的经济事项主要包括：1.重大项目分配和大额资金(暂定万韩元以上)运营财务负责人的任命和罢免；3.重要设备和技术的引进、大量物资采购和购买服务、主要工程建设项目和其他主要项目准备事项4.报告和实施预算三、权力配置的基本原则(a)预算核准权(b)支出核准权(c)收入审批权限(d)

6、政府采购核准权(e)资产审批权限(六)建设项目审批权限(七)经济合同审批权限合同的变更和解除参照签字程序执行。四、核心工作责任的内部控制部门(部门)工作工作责任工作科次要资产管理员1.负责每个业务部门的资产需求统计。2.负责业务资产的日常使用和保管。3.负责向相关负责人提供库存和需求情况的及时反馈。4.负责资产的验收和确认，与总务和药科定期检查。5.协助总务科定期进行尽职调查。财务申报员负责部门经济活动工作相关资料的整理办公室主任1.负责信息管理、人力资源管理、行政、文件档案管理、物流和车辆管理、党的运营工会等。2.负责统一安排整个中心的行政工作日程。3.完善各级各种规章制度、人员义务和工作规

7、范。行政官1.做好信息收集、整理、存储、传输和反馈工作，加强部门间工作协调，监督和协调相关部门对外宣传工作。2.安排各种会议，制作会议记录，对会议决议的执行进行督促检查和反馈。3.负责各种报告的报告，确保数据及时准确完整。负责提供相关部门需要的统计资料，并按照规定及时报告信息统计。4.负责各种信息资料的收集、统计、分类整理、确认和登记。担任卫生局基层单位的投稿。5.传达主任事务会议的决定，强制执行收集反映。6.做好信访受理工作。人事工作1.人事管理责任2.负责工资会计和提交内心1.督促检查社区中心资金、财产的完整性、安全。2.对社区中心员工的财经法规、财务制度、财经规则进行监督。3.对与社区中

8、心财务预算、财政收支相关的经济活动进行审计监督。4.对基础设施、维护和设备物资、仪器购买等主要经济活动进行审计监督。5.监督检查经济管理活动的风险评估、内部控制制度的健全、有效和执行情况。6.完成预算绩效评估档案1.负责行政文件的收发、登记、入权保管、保管、利用等档案管理工作。负责各种档案文件和信息的适当管理。负责保管各种档案、文件、资料，设立专门室、柜台，实行保密制度。行政后勤1.监督相关部门，做好后勤社会化及车辆管理工作。完成“center university(中心主任)”分配的其他任务。财务科科长1.负责中心的财政和财务管理工作。2.有责任健全会计制度，一清二楚。会计1.负责机关的工资

9、支付及代管组织经费。单位日常财务管理责任；出纳1.负责机关的工资支付及代管组织经费。负责单位现金管理。药品会计1.负责所有药品的会计和库存检查，确认接收数和发票数。负责药品会计管理和报告编制。消耗品会计负责耗材会计管理，报告编制。接待员负责门、急诊患者的登记、收费工作及财务管理。药科主任1.负责中书局，药品仓库工作，行政管理。负责药品的日常采购审批。买方负责日常药品的申请和购买。仓库管理员负责药品的出纳。医疗科科长1.审查科研收支。2.对全中心医疗工作、医疗技术进行科学的组织管理。办事员1.深入各部门，检查各种规则和技术操作惯例的执行情况，督促各级医生履行义务，检查和分析医疗工作的质量。2.及

10、时完成上级部门下达的急救医疗工作。总务科科长1.负责中心的供水、供电、煤气供应等设施的使用。2.维护和维修工作。加强安全保卫工作，严格执行操作规程。3.对影响医疗一线的所有应急保障问题，必须采取应急措施，确保一线工作的正常运行。购买职位a负责政府采购工作。购买职位b负责非政府采购的其他采购工作。仓库管理员1.物流维护责任负责医疗、设备和办公设备仓库管理。工作主任分担负责贵区管理中心内各项业务活动的审批。业务副主任。负责法律审查，集中管理分管业务活动的审查、审批工作。财务主任分担负责中心经济活动的审批和审计。主任负责中心活动的整体审计和批准。各部门要实行内部控制核心岗位职员的轮换制度，轮换周期为

11、3年。五、内部控制相关职员的教育和评价(一)建立和完善干部训练激励，坚持训练和使用相结合，不训练，不晋升，不训练，不评价优惠原则。1.教育分类。教育分为初任教育、在职教育、专业教育、在线教育第一，岗前培训。对新上任者的教育主要包括政治理论、法律行政等机关工作方式等基本知识和技能，重点是提高新上任者适应机关工作的能力。第二是在职训练。指对职位晋升准备人员的机关根据职位晋升要求进行的适当培训。(威廉莎士比亚，温斯顿，晋升职位，晋升职位，晋升职位，晋升职位)第三，商业教育。根据从事专业工作所需的专业知识和技能培训，重点提高工作能力。工作培训的内容、时间和要求由各部门根据需要确定。第四，在线教育。对在

12、职公务员进行以知识刷新和提高工作能力为目的的训练。2.义务分工。初任教育、在职教育、在线教育由办公室和宣传科组织。工作培训由办公室和相关部门共同组织。3.训练的时候。新员工要教育法律法规、传染病知识和网络直接报告程序、继续教育要求、医疗保险知识和劳动纪律。全体保健技术人员每年接受3期知识、万病、传染病、法律法规等知识训练75小时以上。在牙齿中，紧急、急救及传染病必修科目训练及考试属于网络学习共27小时。4.训练评估。教育状况是年末绩效评价内容，教育结果与年末绩效评价结果相关联。(二)正确评价员工的德才成就和工作业绩，鼓励员工创造优先权，促进行政效率和优质服务，在干部选拔任用、教育培训、管理监督

13、、激励约束等方面发挥审查工作的基础作用。1.审查组织。设立以中央主任为主任的区域社会审查指导组，审查指导组由办公室财政系等系的人员组成。在审查领导下设置办公室，办公室设在中央办公室，办公室主任由中央办公室主任负责，负责区域社会审查领导的日常工作。单位人员和所属企业事业单位指导部的审查由社区审查指导部负责。小组外的人员由各部门组织实施，办公室提交文件。2.审查方法。根据分级评价原则，将评价类别分为社区领导人、破碎者、科和以下三个茄子类别，分别实施量化评价标准、不同职位的工作责任及工作标准等。在职员职责和承担的工作任务的基础上，重点完成工作任务的质量和效率，在德、能、勤、成、盐方面进行综合审查。采

14、取平时审查和年度审查相结合的方法，进行百分制量化审查。年度评价总分由平时评价分数和年度量化评价分数组成，其中平时评价分数和年度量化评价分数各占50%。3.应用评估结果。职员评估结果用作调整工作、级别、薪金和奖励、培训和解雇的基准。六、财务信息剪辑(一)财务科全面负责王座卫生服务中心各部门的会计工作，具有相应资格和能力的会计人员；会计师必须持有会计行业资格证，并按规定接受继续培训。(二)会计根据实际发生的经济工作事项，按照国家统一会计制度及时进行财务处理，制作财务会计报告，确认财务信息真实完整。簿记凭证应根据审计的原始凭证及相关资料，更正错误的方法，以符合会计制度的要求。会计账簿的登记必须基于经过审查的会计凭证，并符合国家统一会计制度的要求。财务会计报告应根据审查的会计账簿记录和相关资料编制。定期进行帐簿检查，确保帐簿凭证、帐簿、帐簿正确无误。会计凭证、会计账簿、会计报告及其他会计资料必须按照国家规定定期整理、妥善保管、电热、销毁。七、使用信息技术充分利用现代科学技术手段加强内部控制，将经济活动和内部控制