新能源公司 存货日常管理内控制度模版

1、存货日常管理内控制度 编制： 审核： 批准：20 年 月发布 20 年 月实施xx市xxx新能源科技股份有限公司文 件 更 新 一 览 表版本更改原因更改页码更改单号实施日期修改人批准人1、 目的：为了更好地核查物料库存情况，保护物料品质，完善物料管理等标准。2、 相关文件：本制度与物料储存管理办法（见本制度附件）共同规范存货日常放置、盘点及处置业务全流程的工作，使用人务必同时熟读附件文件中对物料储存的要求。3、 存货日常保管：3.1. 存货日常摆放要求、仓储环境要求，参见物料储存管理办法（cw-01）中的第4-8条款要求。3.2. 对于使用时间超过半年的低值易耗品（如劳保用品、工作服等），领

2、取新品时，应将旧件交仓管员，再予领取。4、 存货投保4.1. 为了防止意外的发生，结合企业实际情况，加强存货的保险投保，保证存货安全，合理降低存货意外损失风险。4.2. 财务总监每半年打印出存货结存表交与公司管理层分管领导，与公司管理层分管领导讨论是否需要对现有存货进行投保。4.3. 需要投保时，由财务中心经办人填写保险采购申请，并附上投保额计算依据等原始资料，提交公司管理层分管领导审批后转至采购部选择保险公司。4.4. 存货在投保期间遭受损失，相应负责部门应及时反映给公司财务中心与采购部，由采购部及时联系保险公司按照约定进行赔偿。5、 存货盘点5.1. 公司存货盘点方式分为月度盘点、半年度盘

3、点，每年6月30日及12月31日前，公司财务中心拟定存货盘点计划，确定固定资产盘点范围、盘点日期、参与人员、实施步骤等事项。5.2. 仓库部主管根据进销存明细编制存货盘点表，经办人根据盘点表执行盘点工作，将实盘数填入盘点表，原料及备品备件由制造中心、财务中心负责监盘，生产线上半成品由财务中心负责监盘。5.3. 盘点完成后，由全部参与盘点人员签字确认。5.4. 仓库部负责汇总存货盘点结果，盘点差异部分要查明原因，同时根据差异原因提出盘点盈亏的处理建议。5.5. 仓库部主管负责编制盘点报告，并提交财务中心财务总监审核，公司管理层分管领导审批。5.6. 财务中心会计根据审批后的盘点报告，对盘盈盘亏执

4、行相应的会计处理。6、 废品的审批与处置6.1. 资产使用部门或保管部门于日常生产活动中，检查各项设备物资的运行使用状况，对于发现的废旧物资，由发现人编制废旧物资报废清单，列明报废原因、资产名称、型号、数量等内容后，提交给部门负责人审核，审核完成后交给仓库部办理入库。6.2. 仓库部应在仓库设置专门堆放废旧物资的区域。当各业务部门移交废旧至仓库部时，仓管员及时接收废旧物资，分类摆放至废旧物资仓库区域，同时仓管员根据废旧物资性质，加挂标识牌，列明废旧物资名称、移交时间，数量等信息。6.3. 每月，仓库部定期清理废旧物资，石油焦的保质期为三年，成品石墨的保质期为一年；仓管员将仓库累计的废旧物资形成

5、废旧物资报废清单，列明废旧物资的名称、数量、规格型号等信息。6.4. 废旧物资报废清单经仓库部负责人审核之后，仓管员将其提交给采购部，由采购部采购员根据废旧物资报废清单上列明的物资信息，对市场上的潜在购买方进行询价。6.5. 采购员可通过电话、邮件、函证等方式，向潜在购买方进行询价，并将询价结果填入废旧物资报废清单中的报价栏，废旧物资报废清单经采购部负责人审核后，由公司管理层分管领导审批是否对外销售。6.6. 实际出售时，由仓库、采购部、财务部、保安共同监控装袋过程，确保运出公司的物品均为经过审批报废的物品。7、 监督及检查7.1. 本制度经审批并实施的当日起，未按本制度要求进行执行造成经济损

6、失的，现11.2款所述情形的，根据造成的影响及损失分别采取以下处理措施：7.1.1. 造成公司重大损失以及构成违法行为的，由公司向司法机关提起诉讼，追究其法律责任，由其承担经济损失；7.1.2. 对公司造成损失但不构成违法的，由责任人承担经济损失，并列入当期绩效考核；7.1.3. 未做成损失且未构成违法的，列入当期绩效考核。7.2. 违规情形包括：7.2.1. 工作渎职造成公司损失或影响公司正常运作的；7.2.2. 仓库人员未按物料收货管理程序的规定严格执行收货的，造成公司损失或影响正常生产的；7.2.3. 仓库人员未按物料发货管理程序的规定严格执行发货的，造成公司损失或影响正常生产的；7.2.4. 仓库人员未按规定的存储原则和仓储环境要求保管存货的；7.2.5. 未按本制度规定的程序进行盘点工作的；7.2.6. 未按