房地产公司法律风险稽核制度模版

1、法律风险稽核制度目录制度目的5适用范围5名词释义5稽核原则6稽核范围6稽核权利7稽核依据7稽核流程7工作要点7稽核档案9其他91.0制度目的 为更好的平衡公司业务中的效率与风险的关系，进一步完善法律事务监管体系，强化内部控制，有效防范法律风险，制定本制度。2.0适用范围本制度适用于地控及其全资子公司、控股子公司，合称“公司”。3.0名词释义3.1法律风险稽核本制度中或简称“稽核”，是从法律风险排查、防范及控制角度出发，通过对合同文件、往来文件（包括但不限于内与内、内与外行文）、报告、制度、流程、管理行为进行现场稽核，提出相应改善意见，以防范重大法律风险发生的监管行为。其分为“例行稽核”、“专项

2、稽核”。3.1.1例行稽核是指依照本制度于每年定期对各子公司各业务部门进行的全面稽核工作。3.1.2专项稽核是指根据地控总裁、领导层要求，不定期地对公司某项业务、某个管理部门进行的稽核。稽核部门负责人或其他业务部门可以根据公司经营现状，向地控领导层提出专项稽核申请。3.2法律风险稽核部门本制度下稽核部门是指地控“法律事务部”及其领导下的各子公司法务人员。3.3被稽核单位本制度的“被稽核单位”，是指稽核工作指向的具体单位（含地控各部门、各子公司）。被稽核单位及其人员必须自觉接受稽核检查，如实提供资料、汇报情况。3.4法律风险稽核报告本制度中简称“稽核报告”，是由稽核人员依照本制度，根据具体稽核事

3、项撰写，并由稽核部门、被稽核单位确认并经地控总裁或其指定人员审批的专业稽核报告。其内容包括：稽核目标（标题）、撰写人、报告日期、稽核报告有效期、法律风险评估结论、主要法律风险（如有，包括但不限于问题现状、责任部门、危害程度、法律风险等级）、建议处理方案（如需）、建议改善措施（如需）等。4.0稽核原则4.1稽核工作独立开展，不受其他部门或个人干涉。4.2稽核评判标准应坚持“平衡效率与风险”原则。4.3稽核工作应坚持详尽稽核与抽样稽核相结合的工作方法。4.4稽核工作应充分听取被稽核单位或人员意见，否则不得给予结论。4.5稽核工作应坚持保密原则，未经同意不得披露稽核行程、过程资料、结论、报告等。4.

4、6稽核工作应坚持实事求是、有理有据原则，不作无依据之结论。5.0稽核范围5.1凡属公司风控业务范围内，任何个人或部门须接受法律风险稽核。其包括但不限于：（1）合同规划、拟制、评定、签订、交底、履行、评估、归档等合同管理工作；（2）招投标、公司收发文、项目规证的取得、用印监管、营销文宣等法律风险事项；（3）重大纠纷、诉讼、处罚或恶性事件的防范、处理措施；（4）法务管理相关制度的实施情况稽核；（5）法律风险数据库提示风险的管控实施情况稽核；（6）法务管理制度外其它制度中与法律风险管控相关内容的实施情况稽核；（7）法人治理结构设计及具体实施安排的合法合规性稽核；（8）其它与法律风险管控相关的管理工作

5、稽核。5.2稽核重点范围以每次通知的“稽核清单”为准，重点内容及形式如本制度附件一地控稽核重点范围清单示例。6.0稽核权利为保证稽核部门有效履行稽核职责，本制度赋予如下稽核权利（1） 便宜调阅、复制各级各类文档资料；（2） 便宜调阅、复制各级经营单位的业务流程资料；（3） 公司内部的当事人、知情人、利害关系人及其他相关人员应配合调查、询问；（4） 公司各部门应为稽核工作提供便捷条件；（5） 对正在进行的违法、违规或不利于法律风险管控的行为进行制止或建议改正；（6） 参与公司业务部门、职能部门、分支机构的相关会议；（7） 根据稽核结果，对地控相关制度提出修改建议；（8） 对拒绝提供稽核资料、提供

6、虚假稽核资料、隐瞒部分稽核资料、拒绝配合稽核工作的部门、个人，可提请追究相关人员与子公司负责人责任。7.0稽核依据本制度稽核依据有：（1） 现行有效的法律法规；（2） 公司现行有效的业务流程、制度、文本规范、内控措施；（3） 地控风险数据库（以最新有效内容为准）；（4） 公司风险控制目标；（5） 公司经营目标。若上述均无依据的，稽核部门可依据专业知识判断有效、合理、合法性。8.0稽核流程按附件二地控法律风险稽核工作标准流程执行。9.0工作要点：稽核工作分为稽核准备、现场稽核、稽核报告、跟踪改进四个阶段。9.1稽核时间稽核部门于每年定期贰次对全公司开展“例行稽核”；同时稽核部门也可根据经营状况建

7、议或应地控总裁、领导层要求，不定期组织“专项稽核”。但具体稽核人员、稽核时间、排程、组织形式及法律风险稽核清单等信息，由地控法律事务部另行通知。9.2稽核准备稽核部门应在现场稽核工作开始3 个工作日前，将法律风险稽核工作通知下发各被稽核单位，以便提高稽核效率。9.2.1法律风险稽核工作通知应包括：（1）稽核时间、排程、稽核人员、稽核范围、联系方式；（2）附法律风险稽核清单（简称“稽核清单”），格式如本制度附件三；（3）附法律风险稽核评估表（简称“评估表”），格式如本制度附件四。9.3现场稽核9.3.1被稽核单位及个人必须按照稽核部门要求，提供稽核所需要的一切材料。9.3.2稽核人员通过审查书面

8、材料、走访现场、座谈、询问等方式进行现场稽核。在现场稽核过程中，稽核人若发现重大失职、贪腐问题的，应先会同审计部进行进一步调查，否则应先充分听取被稽核单位指定人员的解释、说明，再填写法律风险稽核评估表（简称“评估表”）。评估表填写完成后，应先交被稽核单位指定人员签字确认，再由稽核人签字确认。现场稽核临近结束时，被稽核单位应按稽核人员要求，召开稽核问题座谈会。会上，由稽核人员对本次稽核工作做简短的披露、总结，并听取被稽核单位负责人意见，如被稽核单位负责人认为稽核结果有误的，应指定人员立刻提供相关证明材料。9.4稽核报告9.4.1稽核人员应在现场稽核工作完成后5个工作日内，针对被稽核的单位拟定法律

9、风险稽核报告（简称“稽核报告”），地控法律事务部负责人应在听取被稽核单位建议后，给予审批意见。被稽核部门认为该报告符合事实的,应予以签字确认，如稽核报告所反映相关问题已经整改或有误的，应指定人员在3个工作日内向稽核人员提供证明材料。法律风险稽核报告经上述审核确认后，按公司权责流程提交地控各层领导、总裁审批。经审批定稿的“稽核报告”应按流程下发被稽核单位，以便相关部门学习、整改。 9.4.2本制度的法律风险稽核报告应包括：（1）正文应包括本制度第3.4条规定的内容；（2）附法律风险稽核问题汇总表，格式如本制度附件五；（3）附法律风险稽核评估表，格式如本制度附件四；（4）附本次稽核调取的资料、表单

10、以及其他证明材料。9.5跟踪改进对稽核报告中提出的问题及改善建议，应跟进督促被稽核单位或相关部门及时改正，并作为下次例行稽核的必检事项。对拒不执行或执行不到位的部门、个人应披露在新的稽核报告中，并向有关部门建议给予相关部门负责人及直接责任人惩处。10.0稽核档案“稽核档案”是指在稽核全程中产生的稽核准备资料、稽核过程资料、稽核报告稽核考评、报告附件资料等，并按地控档案管理制度定期进行整理、归档。稽核报告提及的风险事项应定期整理、归集于地控法律风险数据库中。11.0其他11.1各子公司内部的日常法律风险稽核工作参照本制度执行。11.2本制度由公司法律事务部制定、修改和解释。11.3本制度自下发之

11、日起执行。11.4本制度附件附件一地控稽核重点范围清单示例；附件二地控法律风险稽核工作标准流程；附件三地控法律风险稽核工作清单格式；附件四法律风险稽核评估表格式；附件五法律风险稽核问题汇总表格式。附件一地控稽核重点范围清单示例序号名称主要内容1文件范本风险1.范本的执行情况；2.是否存在需规范的文本内容；3.非范本文件内容是否合法、合规、合理；4.有无对范本文件的修改建议5.法务定期抽查范本合同使用情况记录；6.其他地控要求的范本管理内容。2合同签约风险1.签约流程完整性、准确性、合规性；2.签约主体的合规性；3.签约合同有效性；4.有无篡改核准签约的内容5.有无未经法务签订合同的情形6.有无

12、建立合同审核台账7.其他地控要求的合同签约管理内容3履约管理风险1.有无我司违约的风险；2.有无合同相对方违约的风险；3.有无合同评价；4.有无合同交底；5.合同保存是否完整、合规；6.有无建立合作方资证管理库7.有无缴纳履约保证金8.有无建立合同履约管理台账9. 付款流程是否合理、合规、合法10.其他地控要求的履约管理内容4往来文件风险1.收发文手续是否完整、准确、合规2.收发文保存是否完整、合规3.有无建立往来文件台账4.其他地控要求的往来文件管理内容5招标管理风险1.文件拟定、审核是否完整、准确、合规2.招标程序是否有效、准确、合规3.中标结果形式是否有效4.招标文件保存是否完整、合规5

13、.投标文件保存是否完整、合规6.投标保证金是否按规定收取、退还7.有无应招标而未经招标签约的情形8.招标文件审核是否建立台账9.其他地控要求的招标管理内容6样板管理风险1.样板区指示是否符合销售管理要求2.样板区是否符合交付标准3.样板区安全管理是否完备4.样板区宣传册页是否合规、合法、合理5.其他地控要求的样板管理内容7签证管理风险1.签证办理流程是否合理、合规、合法2.签证是否经法务签核 3.合同对签证管理的约定是否完整、合规、合法 4.是否存在没有合同依据的签证费用5.签证保存是否完整、合规6.签证管理是否建立台账7.其他地控要求的签证管理内容8融资管理风险1.融资合同审核台账2.融资形

14、式是否合理、合规3.有无未经法务确认的融资、担保文件4.其他地控要求的融资管理内容9营销宣传风险1.有无未经法务确认的广告、文宣内容2.有无建立项目营销广告投放台账3.有无保存广告、文宣品的文本或内容备查4.法务有无要求审查广告商主体资格5.营销宣传有无履约跟踪记录6.其他地控要求的营销宣传管理内容10公司证照风险1.公司经营证照是否齐全2.公司经营证照是否合法有效3.公司经营证照借用、影印是否建立台账4.公司经营证照保管是否合理、合规5.公司经营证照有无统一保存、统一管理6.公司经营证照办理文件底根保存是否合理、合规7.公司证照有借用、影印程序是否合理、合规8.其他地控要求的公司证照管理内容

15、11土地权证风险1.土地款是否存在滞纳风险2.土地交付是否存在滞后风险3.土地证办理是否存在拖延风险4.有无对土地出让合同做重点条款交底5.土地证抵押融资是否充分、合理、合规、合法6.挂拍、竞拍、竞得、签约文件保存是否合理、合规7.土地证保管是否由公司证照人员统一保管8.土地开发是否存在其他违约、违法情形9.其他地控要求的土地权证管理内容12纠纷处理风险1.是否建立纠纷处理（含和解、调解、仲裁、诉讼）台账2.是否有未向地控上报的纠纷处理事件3.纠纷处理过程、结果资料保存是否合理、合规、合法4.纠纷处理过程、结果是否合法、合规、合理5.纠纷处理流程是否合理、合规、合法6.是否按纠纷管理制度拟定处

16、理/代理意见/结案报告等文件7.其他地控要求的纠纷管理内容13台账管理风险1.法务工作周报2.法务工作月报3.合同审核台账4.纠纷处理台账5.收发文台账6.印章监管台账7.现场、案场巡检计划、记录表8.其他地控要求法务建立台账管理的内容14整改完成复查对上次稽核要求整改问题的复查15其他地控发文要求的管理内容或稽核人员认为必要稽核的内容。步骤序号时间工作内容主责人1.1专项稽核起点是任何时点。地控总裁、领导层会视公司经营情况或依申请决定对某一部门、子公司进行专项稽核。稽核部门、地控领导层1.2年度稽核每年定期；专项稽核视在稽核开始前3天。由稽核部门负责人视部门工作，每年定期安排”年度稽核“，并

17、下发年度稽核通知；按照专项稽核请求，根据稽核部门工作安排，下发专项稽核通知。稽核部门2通知下发后至进场稽核前。被稽核单位按照稽核清单准备稽核内容。被稽核单位3按通知进场稽核。稽核人员通过审查资料、询问、座谈、现场走访等方式进行现场稽核，并填写评估表、汇总表。稽核部门4现场稽核发现问题当日。现场稽核若发现涉及重大贪腐、失职问题的，则转交审计监察部，按步骤5.1处理，反之按步骤5.2处理。稽核人5.1按公司审计监察流程而定。移交审计监察部门，按审计监察制度、流程处理。被稽核单位、稽核部门、审计监察部5.2视现场稽核进度而定。稽核座谈，由被稽核单位按稽核人要求组织。由稽核人对被稽核单位的风险现状进行

18、简单的总结、点评。被稽核单位现场负责人进行答复，并允许其补充答复资料。被稽核单位6现场稽核后5个工作日内。根据稽核汇总表、评估表及稽核资料，拟定稽核报告。稽核单位7视稽核报告内容而定。稽核部门负责人应在听取被稽核单位建议后， 给予“稽核报告”审批意见。被稽核部门认为该报告符合事实的,应予以签字确认；如稽核报告所反映相关问题已经整改或有误的，应在3个工作日内向稽核部门提供证明材料。被稽核单位8第7步完成后3个工作日内。经审核确认的”稽核报告“，按公司权责提交各层领导、总裁审批，同意则定稿下发整改，否则重拟。稽核部门、审批领导9通过后3个工作日内。按各审批意见清洁，形成定稿“稽核报告”。稽核人按照报告跟进改正情况，若有未改正的，可发文跟催。稽核人10第9步完成后3个工作日内。将定稿稽核报告下发被稽核单位学习、整改。稽核部门、被稽核单位11及时跟踪改进；下次稽核后查实。及时跟进稽核报告中建议被稽核单位须整改的内容，并在下