行政事业单位业务流程图—会议费管理子流程

1、业务流程图会议费管理子流程（1）流程图经费收支流程-会议费报销子流程经办部门 a局办公室b主管领导c单位主要负责人或主管财务负责人d财会部门e1.事前审批2.事前借款4.财务报销3.报销审批开始会议完毕整理单据费用报销单根据会议计划提出会议申请会议审批单不通过审批不通过审核审批审批审批根据审批结果报销费用结 束（2）关键流程节点说明控制活动名称：会议计划说明：（一）会议的分类控制按照市人民政府办公厅关于印发市市级会议费管理办法的通知（郑政办201670号）确定的四类会议。（二）会议计划的编报、审批严格执行市市级会议费管理办法的规定,加强和规范会议费管理，四类会议列入单位年度会议计划, 各会议申

2、请部门将会议计划报单位办公室，单位办公室在预算规定时间内编报下一年度单位会议费预算，经单位办公会签定列入单位下年度部门财政预算中。控制活动名称：事前审批说明：（一）经办人于会议召开前应在年度计划安排范围内，向单位办公室提出申请，填写会议审批单，经单位办公室、主管领导审批。（二）会议规模（人数）控制三类会议参会人员原则上不得超过200人,其中工作人员控制在会议代表人数的10%以内。四类会议参会人员原则上不得超过150人,其中工作人员控制在会议代表人数的10%以内。（三）会议审批单要求1.会议申请部门、经办人应参照单位年度会议计划进行会议申请；对没有纳入年度会议计划不得审批。2.会议审批单应明确填

3、写会议名称、召开的理由、主要内容、时间地点、参会人数、工作人员数、所需经费及列支渠道等信息。3.会议审批单应明确举办地点，原则在单位举办，单位不具备承接条件，选择已列入政府采购范围接待地点召开；参会人员以在郑单位为主的会议不得到市以外召开；召开视频会议能达到会议目的的不召开现场会议。4.会议住宿以标准间为主，用餐安排自助餐，不得安排会餐或宴请，不得组织旅游以及与会议无关的参观活动，不得以任何名义发放纪念品。不得到党中央、国务院明令禁止的风景名胜区召开会议。（四）严禁违规使用会议费购买办公设备，严禁列支公务接待费等与会议无关的任何费用，严禁套取会议资金。控制活动名称：报销审批说明：单位经费支出严

4、格执行报销审批制度。经办人在会议完毕后，应及时对会议中所产生的费用原始票据进行整理；粘贴单位费用报销单附会议审批单后走报销审批流程。（一）会议费报销单据粘贴要求1.经办人应妥善保存会议过程中产生的原始费用票据；2.经办人对所粘贴票据负责，须保持报销粘贴单上字体清晰、清楚、费用金额明确，原始费用票据的粘贴应整齐、有序，不得粘贴无效、虚假或票面信息不全等票据；3.会议费报销单据上必须要有经办人的签字；4.报销会议费时应当提供的资料：会议审批单、会议通知和实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。（二）会议费报销时限控制经办部门、人员在会议结束后的一周内，应

5、当及时办理报销手续。（三）会议费报销范围控制会议费开支范围包括伙食费、住宿费及公杂费。公杂费主要包括会议室租赁费、交通费、文件印刷费、纸笔等办公用品费、医药费、无工资代表误工费、通行证制作费等会议发生的必要支出费用。其中交通费是指用于会议代表接送站,以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出。（四）会议费标准控制实行综合定额控制，各类费用之间可以相互调剂使用，在综合定额控制内据实报销，超支不补。三类会议综合定额标准:每人每天450元(其中伙食费120元、住宿费300元、公杂费30元)。四类会议综合定额标准:每人每天400元(其中伙食费100元、住宿费280元、公杂费20元)。（五）报销审

6、批权限控制1.经办人将报销粘贴单粘贴完成后首先须经本部门负责人进行审查，对填写是否准确、是否符合单位规定或单据粘贴是否完整等方面进行审核，对查出问题的报销单返回经办人，经办人须重新填写后再次进入审批流程；2.部门负责人审查通过后，签字上报办公室审核，办公室主要对报销金额、报销范围、报销标准进行审查；对不符合规定的报销单返回给经办人重新填写，审核通过后，上报主管领导进行审批；3.1万元（含1万元）以下的经费开支由主管财务负责人审批，1万元以上的经费开支由单位主要负责人审批。4.凡需经单位主要负责人审批会签后才能执行的支出，必须由主管领导签字同意后，再送单位主要负责人审批。控制活动名称：财务报销说明：（一）对不符合审批程序或规定开支范围，