纺机高档新型毛绒面料技改项目的技术经济分析.ppt

1、纺织 高档新型毛绒面料技改项目的技术经济分析,目标的确立,用于生产各类高档毛绒面料600万米/年。 可年产高档针织面料600万米吨/年。 工艺设计要经济合理，以适应今后企业生产多品种的需要。,关键要素,投资总额 新增建设投资 新增建设期利息 新增流动资金组成 资金筹措 财务评价,方案概述,该项目固定资产总投资2989万元人民币，其中外汇118万美元，引进经编机12台、割绒机1台，同时配套国产小园机40台、整经机3台、络筒机2台、定型机2台、烫剪机6台、剪毛机1台、双烫机2台、起毛机2台、滚球机4台、刷毛机4台、检针机1台、验布机2台。,产 品 方 案 表,主要工艺设备配置计算,针织大圆机配台计

2、算表,所需要的一些费用,1 .预备费 人民币按7%计算 外币部分按0%计算 2.建设期利息 银行借款2000万元，建设期利息为54.9万元 3.建设投资估算结果 建设投资估算为2989万元，其中外币118万美,建设投资构成,项目新增投入总资金额,项目新增投入总资金额由新增建设投资、新增建设期利息和新增流动资金组成，经计算为4846.8万元，其中外币118万美元。,分年投入计划,确定建设期为1年，建设投资在1年内全部投入 各年流动资金的用款计划根据生产负荷进行安排，生产期第一年（投产期）生产负荷为80%，投入流动资金1531.5万元，生产期第二年生产负荷为100%，再投入流动资金326.3万元,

3、资金筹措,1、建设投资人民币2989万元，外币118万美元，向银行贷款2000万元，其余资金由企业自筹解决。 2、项目新增流动资金1857.8万元，其中557.3万元为铺底流动资金，由企业自筹解决，其余拟向银行贷款解决。 3、项目资本金：纺织项目资本金比例要求大于20%，按照以上资金筹措计划，本项目新增资本金为3546.3万元，,财务评价,折现率（基准收益率）的设定,根据项目资金成本确定折现率为14， 也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率)。,销售收入估算,满负荷年份销售收入为14920万元， 销售税金为500.8万元， 增值税为451.2万元,其他计算参数汇总表,成本费用估算,达产期

4、年总成本费用为13480.5万元 固定成本为1298.3万元 可变成本费用为12182.2万元 年经营成本费用为13170.8万元,财务评价,投资内部收益率： 0=,投资财务净现值,由公式可得： NPV=,投资回收期,投资回收期（静态）=（t-1） +,财务评价,以上结果表明： 财务内部收益率大于行业基准内部收益率14%，说明盈利能力满足了基准要求 财务净现金（ic=14%）大于零，该项目在财务上可以考虑接受； 投资回收期小于行业基准投资回收期9年,投资利润率及利税率,主要经济数据,财务评价指标,全部投资内部收益率 (所得税前%24.67 财务净现值 (所得税前) (Ic=14%)万元1924

5、 投资回收期(所得税前）年 5.21 全部投资内部收益率(所得税后)%17.58,财务净现值(所得税后) (Ic=14%)万元631 投资回收期(所得税后)年6.42 投资平均利润率%18.30 投资平均利税率%28.43,研究结论,本项目旨在扩大生产规模，提高产品档次，提高企业的技术装备水平，同时充分利用自身的技术优势和生产潜力，引进与之配套的工艺技术软件，生产的产品品质达到国际要求，故本项目开发生产的高档针织毛绒面料产品的质量是能够保证的，技术装备是可靠的。,、,经财务测算,经济效益较好投资利润率、利税率均较高，投资回收期较短从财务角度出发是可行的。,参考资料,连云港鹰游纺机有限责任公司 纺机工业园三期工程高档新型毛绒面料