合肥工艺品项目预算报告

1、合肥工艺品项目预算报告泓域咨询机构一、行业发展宏观环境分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍

2、将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十

3、八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投

4、入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。公司及时跟踪客户需求，与国内供应商进行了深入、广泛、紧密的合作，为客户提供全方位的信息化解决方案。和新科技在全球信息化的浪潮中持续发展，致力成为业界领先且具鲜明特色的信息化解决方案专业提供商。公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。为实现公司的战略

5、目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市场和客户的需求，打造公司研发

6、队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。（二）公司经济指标分析2018年xxx实业发展公司实现营业收入32281.64万元，同比增长11.96%（3448.34万元）。其中，主营业务收入为28979.49万元，占营业总收入的89.77%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入6779.149038.868393.238070.4132281.642主营业务收入6085.698114.267534.677244.8728979.492.1特色手工艺品(A)2008.282677.702486.442390.819563.2

7、32.2特色手工艺品(B)1399.711866.281732.971666.326665.282.3特色手工艺品(C)1034.571379.421280.891231.634926.512.4特色手工艺品(D)730.28973.71904.16869.383477.542.5特色手工艺品(E)486.86649.14602.77579.592318.362.6特色手工艺品(F)304.28405.71376.73362.241448.972.7特色手工艺品(.)121.71162.29150.69144.90579.593其他业务收入693.45924.60858.56825.54330

8、2.15根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额7907.41万元，较2017年同期相比增长1374.34万元，增长率21.04%；实现净利润5930.56万元，较2017年同期相比增长912.03万元，增长率18.17%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元32281.64完成主营业务收入万元28979.49主营业务收入占比89.77%营业收入增长率（同比）11.96%营业收入增长量（同比）万元3448.34利润总额万元7907.41利润总额增长率21.04%利润总额增长量万元1374.34净利润万元5930.56净利润增长率18.17%净利润增长量万元912.03投资利润

9、率46.94%投资回报率35.21%财务内部收益率25.80%企业总资产万元52231.56流动资产总额占比万元34.05%流动资产总额万元17785.63资产负债率45.02%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划

10、的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015

11、年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前

12、景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资16723.01(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5676.247755.69186.0816723.011.1工程费用万元5676.247755.6933562.861.1.

13、1建筑工程费用万元5676.245676.2425.18%1.1.2设备购置及安装费万元7755.697755.6934.40%1.2工程建设其他费用万元3291.083291.0814.60%1.2.1无形资产万元1502.951502.951.3预备费万元1788.131788.131.3.1基本预备费万元1012.191012.191.3.2涨价预备费万元775.94775.942建设期利息万元3固定资产投资现值万元16723.0116723.01（二）流动资金预算预计新增流动资金预算5823.13万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元

14、33562.8617078.2422980.0733562.8633562.8633562.861.1应收账款万元10068.865537.877048.2010068.8610068.8610068.861.2存货万元15103.298306.8110572.3015103.2915103.2915103.291.2.1原辅材料万元4530.992492.043171.694530.994530.994530.991.2.2燃料动力万元226.55124.60158.58226.55226.55226.551.2.3在产品万元6947.513821.134863.266947.516947.

15、516947.511.2.4产成品万元3398.241869.032378.773398.243398.243398.241.3现金万元8390.724614.895873.508390.728390.728390.722流动负债万元27739.7315256.8519417.8127739.7327739.7327739.732.1应付账款万元27739.7315256.8519417.8127739.7327739.7327739.733流动资金万元5823.133202.724076.195823.135823.135823.134铺底流动资金万元1941.021067.571358.7

16、31941.021941.021941.02（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算22546.14万元，其中：固定资产投资16723.01万元，占项目总投资的74.17%；流动资金5823.13万元，占项目总投资的25.83%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5676.24万元，占项目总投资的25.18%；设备购置费7755.69万元，占项目总投资的34.40%；其它投资3291.08万元，占项目总投资的14.60%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=16723.01+5823.13=22546.14（万元）。总投资预算一览表序号项

17、目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元22546.14134.82%134.82%100.00%2项目建设投资万元16723.01100.00%100.00%74.17%2.1工程费用万元13431.9380.32%80.32%59.58%2.1.1建筑工程费万元5676.2433.94%33.94%25.18%2.1.2设备购置及安装费万元7755.6946.38%46.38%34.40%2.2工程建设其他费用万元1502.958.99%8.99%6.67%2.2.1无形资产万元1502.958.99%8.99%6.67%2.3预备费万元1788.1310.69%

18、10.69%7.93%2.3.1基本预备费万元1012.196.05%6.05%4.49%2.3.2涨价预备费万元775.944.64%4.64%3.44%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元16723.01100.00%100.00%74.17%5建设期间费用万元6流动资金万元5823.1334.82%34.82%25.83%7铺底流动资金万元1941.0411.61%11.61%8.61%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入23841.95万元，总成本20804.17万元，利润总额-1192.21万元，净利润-894.16万元，增值税729.93万元，税金及

19、附加327.36万元，所得税-298.05万元；第二年负荷70.00%,计划收入30344.30万元，总成本25111.83万元，利润总额-137.47万元，净利润-103.10万元，增值税929.00万元，税金及附加351.25万元，所得税-34.37万元；第三年生产负荷100%，计划收入43349.00万元，总成本33727.15万元，利润总额9621.85万元，净利润7216.39万元，增值税1327.15万元，税金及附加399.03万元，所得税2405.46万元。（一）营业收入估算该“合肥工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺

20、品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入43349.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1327.15万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元23841.9530344.3043349.0043349.0043349.001.1特色手工艺品万元23841.9530344.3043349.0043349.0043349.002现价增加值万元7629.429710.1813871.6813871.6813871.683增值税万元729.93929.001327.151327.151327.

21、153.1销项税额万元6935.846935.846935.846935.846935.843.2进项税额万元3084.783926.085608.695608.695608.694城市维护建设税万元51.1065.0392.9092.9092.905教育费附加万元21.9027.8739.8139.8139.816地方教育费附加万元14.6018.5826.5426.5426.549土地使用税万元239.77239.77239.77239.77239.7710税金及附加万元327.36351.25399.03399.03399.03（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产

22、年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用33727.15万元，其中：可变成本28717.73万元，固定成本5009.42万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5676.245676.24当期折旧额4540.99227.05227.05227.05227.05227.05净值1135.255449.195222.144995.094768.044540.992机器设备原值7755.697755.69当期折旧额6204.55413.64413.64413.64413.64413.64净值73

23、42.056928.426514.786101.145687.513建筑物及设备原值13431.93当期折旧额10745.54640.69640.69640.69640.69640.69建筑物及设备净值2686.3912791.2412150.5511509.8610869.1710228.484无形资产原值1502.951502.95当期摊销额1502.9537.5737.5737.5737.5737.57净值1465.381427.801390.231352.661315.085合计：折旧及摊销12248.49678.26678.26678.26678.26678.26总成本费用估算一览表

24、序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元23062.6612684.4616143.8623062.6623062.6623062.662外购燃料动力费万元1713.52942.441199.461713.521713.521713.523工资及福利费万元4331.164331.164331.164331.164331.164331.164修理费万元76.8842.2853.8276.8876.8876.885其它成本费用万元3864.672125.572705.273864.673864.673864.675.1其他制造费用万元1109.02609.96776.

25、311109.021109.021109.025.2其他管理费用万元694.28381.85486.00694.28694.28694.285.3其他销售费用万元1534.36843.901074.051534.361534.361534.366经营成本万元33048.8918176.8923134.2233048.8933048.8933048.897折旧费万元640.69640.69640.69640.69640.69640.698摊销费万元37.5737.5737.5737.5737.5737.579利息支出万元-10总成本费用万元33727.1520804.1725111.833372

26、7.1533727.1533727.1510.1可变成本万元28717.7315794.7520102.4128717.7328717.7328717.7310.2固定成本万元5009.425009.425009.425009.425009.425009.4211盈亏平衡点53.18%53.18%达产年应纳税金及附加399.03万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9621.85（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=9621.8525.00%=2405.46（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额

27、=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9621.85（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9621.8525.00%=2405.46（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额9621.85万元，缴纳企业所得税2405.46万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=9621.85-2405.46=7216.39（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=42.68%。（2）达产年投资利税率=50.33%。（3）达产年投资回报率=32.01%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营

28、业收入43349.00万元，总成本费用33727.15万元，税金及附加399.03万元，利润总额9621.85万元，企业所得税2405.46万元，税后净利润7216.39万元，年纳税总额4131.64万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元43349.0023841.9530344.3043349.0043349.0043349.002税金及附加万元399.03327.36351.25399.03399.03399.033总成本费用万元33727.1520804.1725111.8333727.1533727.1533727.155增值税万元132

29、7.15729.93929.001327.151327.151327.156利润总额万元9621.85-1192.21-137.479621.859621.859621.858应纳税所得额万元9621.85-1192.21-137.479621.859621.859621.859企业所得税万元2405.46-298.05-34.372405.462405.462405.4610税后净利润万元7216.39-894.16-103.107216.397216.397216.3911可供分配的利润万元7216.39-894.16-103.107216.397216.397216.3912法定盈余公积

30、金万元721.64-89.42-10.31721.64721.64721.6413可供投资者分配利润万元6494.75-804.74-92.796494.756494.756494.7514应付普通股股利万元6494.75-804.74-92.796494.756494.756494.7515各投资方利润分配万元6494.75-804.74-92.796494.756494.756494.7515.1项目承办方股利分配万元6494.75-804.74-92.796494.756494.756494.7516息税前利润万元9621.85-1192.21-137.479621.859621.859

31、621.8517息税折旧摊销前利润万元10300.11-513.95540.7910300.1110300.1110300.1118销售净利润率%16.65%-3.75%-0.34%16.65%16.65%16.65%19全部投资利润率%42.68%-5.29%-0.61%42.68%42.68%42.68%20全部投资利税率%50.33%50.33%50.33%50.33%21全部投资回报率%32.01%-3.97%-0.46%32.01%32.01%32.01%22总投资收益率%32.01%-3.97%-0.46%32.01%32.01%32.01%23资本金净利润率%32.01%-3.9

32、7%-0.46%32.01%32.01%32.01%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的

33、后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息

34、提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项

35、目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家

36、出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制

37、，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，

38、就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创

39、新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不

40、多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风

41、险。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项

42、目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细

43、化管理的特色。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目投资方：项目承办单位可以直接在项目建设中获得利润，使企业得到较大的发展。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水

44、平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。2、社会影响效果项目运营达产后，可安排本地区剩余劳动力900人，确保了下岗职工、农村富余劳动力和大学毕业生的就业和增加收入，为本地区农村及城镇群众致富创造了有利条件。3、项目适应性分析与投资项目直接相关的群体主要是项目区域内的当地居民、从业人员以及行业内的上

45、、下游企业；对投资项目的实施，他们中的绝大多数人持支持态度，并期待项目早日建成运营，以便获得更优越的工作与生活环境，增加收入，上、下游企业能优势互补、更好更快发展；因而，这些群体会各显其能积极配合；在项目运营中他们是最直接的获益者；项目所在地少数居民担心投资项目的建设会对所在区域局部环境产生污染，对此存有疑虑；因而，需要进行必要宣传，使他们也认识到：投资项目工艺技术先进，节约能源消费，从而间接减少排放，不会对环境产生不利影响；以便提高他们的认同度。不会与当地居民产生利益冲突；项目运营后，直接和间接增加当地就业，当地居民收入水平和生活质量将会得到明显提高，对区域经济发展有较大的促进作用，与当地社

46、会环境相适应；当地政府积极支持项目建设，符合国家产业发展政策和当地总体规划，体现了当地经济发展的战略目标。项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析遵守当地的乡规民约，尊重当地群众的风俗习

47、惯，与项目建设地政府和人民群众建立良好的关系，以保证工程施工按合同要求顺利进行。通过分析可知，投资项目的建设对地方经济、文化、科技、社会方方面面都有适度的关联，社会适应性强；对所涉及的各项主要社会因素有着积极的正面影响；在项目投资建设及运营管理过程中也存在的一些细微问题，只要工作细致、踏实，都可以有效地解决，不会产生与之相关的社会纠纷问题；因而，投资项目面临的社会风险很小。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。投资项目建设场地属

48、于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。5、社会风险评价项目承办单位其产品为项目产品，投资项目的建设是为了更好地贯彻“坚持开发与节约并举、节约优先”的方针；从而体现了“以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济、社会和人的全面发展”的科学发展观。投资项目的实施，将全面显现项目承办单位在项目产品技术方面的自主创新能力，从而带动全国相关行业在项目产品研究向前发展，扩大和增强xx省在全国相关业的影响力和在项目产品研发及产业化方面的领先地位，加快实现项目产品产业化的总目标，项目的建设适应我国经济建设和社会发展

49、的要求。我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米59943.2989.87亩1.1容积率1.081.2建筑系数78.20%1.3投资强度万元/亩186.081.4基底面积平方米46875.651.5总建筑面积平方米64738.751.6绿化面积平方米4471.04绿化率6.91%2总投资万元22546.142.1固定资产投资万元16723.012.1.1土建工程投资万元5676.24