财政局工作制度

财政局工作制度篇一：财政分局工作制度财政分局工作制度 1、严格遵守国家法律法规、财经纪律以及规章制度，自觉维护所内团结，积极工作、履行职责、努力完成各项工作任务。 2、认真贯彻执行党的路线、方针、政策和上级政府、县局党委、行政决定决议，保证政令畅通，工作不打折扣。3、改进工作作风，提升服务水平，提高工作效率，切实为民办实事、办好事。 4、不断加强工作责任心，严格工作纪律，坚守工作岗位，认真安排工作计划，切实抓好各项工作落到实处。自觉遵守上下班时间，工作时间坚决不做其他与工作无关的事，不参与赌博等其它违法违纪活动。 5、深入开展调查研究工作。要求每个干部职工经常到单位、村户结合本职进行调研活动，为管理体制改革出谋献策，切实解决工作中的实际困难和问题，不断增强服务意识，提高工作能力和工作效益。 学习制度 为了提高财政分局人员的政治水平和业务素质，切实加强内部管理，规范分局干部职工学习及工作例会，特制定本制度。 1.定期召开工作例会，每月不少于一次，根椐上级财政部门或乡（镇）党委、政府的会议要求和工作布臵以及实际工作的需要，不定期召开专题会议。2.会议由分局局长召集和主持。会前拟定好会议的议程，注重会议效果。对分局内务议事会议要会前告之。 3.定期例会的内容主要包括时政和财政法律法规规章的学习、上级文件的学习和会议精神的传达、前期工作总结和下段工作安排、政务公开和纪律要求等事项。专题会议主要有党支部民主生活会、业务培训会、互查互审会等。4.严肃会风，参学、参会人员不得无故缺席，端正态度，参会时要有笔记记录，讨论时要涌跃发言，会务服务要有专人。 5.不断丰富学习和会议的形式，把学习，工作、培训、调研和民主管理融会贯通，融为一体，不断探索“请进来，走出去”的学习会议模式。 考勤制度 为了保证分局内部工作正常开展，严格工作秩序，严肃工作纪律，提高工作效率，完成工作任务，特制定本制度。 （一）全局干部职工人员要按时上、下班，不迟到，不早退，不旷工欠勤。上班期间勤奋工作，兢兢业业，任劳任怨，积极完成本职工作任务，努力学习专业知识，不做与本职工作无关的其他事务。 （二）全局干部职工工作期间离开单位要请假。、实行外出登记制度，分局所有干部职工工作期间离开单位，要认真填写出发登记薄，返回后及时销假。 、分局局长外出，一天以内的向当地乡（镇）党政主要领导请假，离开一天以上，要向财政局主要领导请假，向当地乡（镇）党政领导说明，返回后及时销假。 、副分局长外出，一天以内的向分局长请假，一天以上的向当地乡（镇）党政主要领导请假，返回后及时销假。 、分局干部职工外出，要向分局长请假，并做好出发登记。离开三天以上，要当地乡镇党政主要领导请假，并向财政局办公室说明，返回后及时销假。 5、工作人员病假要有指定医疗单位的诊断病休证明，由分局局长签字后方可休息。 6、所有外出人员如中途变更地点，要及时通知分局局长。 7、所有外出人员，要保持手机开机，联络畅通。 （三）实行签到册登记考勤制度。分局所有人员都在签到册中签字上下班，考勤签字要实事求是，严禁弄虚作假。 （四）根据缺勤情况统计，将缺勤情况每月进行一次分局内通报，对一个月内缺勤两次以上的人员，由分局长与其谈话进行批评教育。对半年累计缺勤八至十次或全年累计缺勤十至十五次的人员，当年年度考核不得评定为优秀等次， 并扣发全年奖金的 50%。对全年累计缺勤十五次以上者，扣除全年奖金。信访制度 （一）对待来访的群众，热情接待，语言文明。 （二）建立信访登记制度。设立信访接待室，明确专人登记，来信、来访者申请调处纠纷或反映情况，应由接待人员按规定填写接待登记表，简要记述来访人的意见和请求，信访件应做到件件有着落，事事有结果，接待人员对当场能答复、解决的事项，应认真落实解决；对不能当场答复、解决的事项，应向来访人耐心解释，并约定答复、解决的时间、地点、经办人员等。 （三）热情接待来访群众，在进行登记时，一定要认真负责，尽量记录当事人的原话和原意，切不可将自己的的分析判断代替当事人的陈述而记录进去，及时做好解释疏导和调查处理工作，不激化矛盾，不推诿责任。 （四）认真做好来信处理工作，接待人员对来信、来访人员的要求，按纠纷受理程序或请求服务事项及时予以分类处理，在调处纠纷时要遵循人民调解委员会组织条例 、 信访条例原则，不得违反。如要移送处理的，要按照矛盾纠纷移办制度移送，对上级领导、乡（镇）批转的信件，要认真调查，实事求是地解决，并及时呈报有关领导。 （五）接待人员对超越职责范围的事项，应向来访人讲明受理的部门和途径，对须内部移交的事项，应做好移交时间、主要情况、意见、书证及接交的登记。（六）设立举报箱和举报电话，发挥民主监督作用，搞好队伍建设和廉政建设。 接待制度 为切实加强廉政建设，规范公务接待管理，严控招待费用支出，本着热情周到、勤俭节约的原则，根据省、州、县有关文件精神，结合财政分局工作实际，特制定本制度。一、接待人员范围 1、上级检查、督察、指导工作及来我局进行公务活动的人员。 2、有重要业务往来单位的有关人员。 3、招商引资、立项、外事等有经济公务事项的有关人员。 4、财政分局因工作需要，召集村领导、乡土人才等开展小型业务座谈会、培训会、联席会等。 二、接待标准 地级以上工作餐每人每天 50 元，县级以下工作餐每人每天 40 元，特殊情况由分局局长、副分局长批示。 三、接待程序 篇二：财政所内部各项管理制度财政所内部各项管理制度 现金管理制度 第一条 财政所设置专职出纳会计，非出纳会计不得经管现金。 第二条 现金管理应严格支出范围、收入及时缴存。 第三条 库存现金限额原则上以三天的日常公务开支所需确定，月末现金余额控制在 1000 元以内，严禁“白条”抵库。 第四条 现金收付必须符合法律法规、规章制度的规定，否则会计人员有权拒绝办理。 第五条 现金支付原始凭证应加盖“现金付讫”戳记。第六条 个人不得因私借用公款，因公临时借用现金要及时办理报支手续，否则，要及时入账。 第七条 建立健全现金管理制度，完善保管措施，确保现金安全。 非税收入管理制度 第一条 非税收入包括行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、主管部门集中收入、经营服务性收入及利息收入等。 第二条 非税收入实行依法征收、票款分离、银行代收、专户存储管理办法。 第三条 组织收入须使用省财政部门统一监制或印制的合法票据。 第四条 非税收入统一纳入预算会计核算。 第五条 非税收入实行“收支两条线”管理。 财政票据管理制度 第一条 财政票据指财政部门统一监制或印制的票据，是行政事业单位收费、结算的合法凭证。 第二条 财政所总预算会计具体负责财政票据的管理。第三条 财政票据实行限量领购、定期缴验制度。 第四条 首次申领票据需提供相关证明材料及证件。 第五条 领购票据时需持有票据登记簿 ，缴旧领新。第六条 在票据启用前，应检查票据是否有缺项、少联、错号等情况。 第七条 按“票款分离”收缴办法将所收资金缴入非税收入财政专户，实行“收支两条线”管理。第八条 严格按规定的用途使用票据。 固定资产管理制度 为切实规范和加强镇政府固定资产管理，逐步规范镇级行政事业单位资产管理，维护固定资产的安全和完整，合理配置固定资产，提高固定资产使用效益，结合镇级政府实际，特制定如下管理制度： 第一条 镇政府固定资产日常管理制度 （一）财政所必须设有专人管理固定资产，并对所用资产的安全完整负责。固定资产管理人员应相对稳定，工作调动时必须办理交接手续。 （二）镇政府固定资产未经管理人员同意，任何人不准领用或调换。使用部门领用固定资产需填写资产领用单 ，如需借用固定资产，须经镇政府领导同意，办理借用手续。 （三）财政所对配备给个人使用的固定资产，要建立领用交还制度，工作调动时必须办理交还手续，否则资产管理人员要承担相应责任。 （四）财政所每年必须对镇政府资产进行一次全面清查盘点，查明资产实有数与账面结存数是否相符。对清查盘点中发现的问题，应查明原因，及时汇报。 第二条 固定资产新建购置管理 （一）新建办公用房及其他建筑物依据工程决算报告金额及时登记固定资产账。 （二）镇政府购置的资产，依法实施政府采购。 （三）财政所必须及时对购置的资产进行验收、登记，在购置后 10 日内进行账务处理。 第三条 固定资产处置管理制度 （一）镇政府固定资产的处置是指镇政府根据其占有使用的固定资产状况进行转移和核销，包括无偿转让、出售、置换、对外捐赠、报废、报损以及货币性资产损失核销等。 （二）资产处置审批权限：镇政府处置固定资产，提出申请处置的报告，填报行政事业单位国有资产处置申报表 ，经区财政局审核同意，按规定程序公开处置。（三）镇政府固定资产情况发生变更后，要及时调整账目，保证做到账账相符、账卡相符、账实相符。 第四条 镇级行政事业单位资产管理 财政所要加强对镇级行政事业单位固定资产的日常监管，按照区局固定资产管理的相关文件要求，对镇级行政事业单位固定资产变更、处置、清查工作进行指导、监督，使其做到定期清查盘点，确保帐实相符、资产安全。 计算机管理制度 第一条 为了加强全所计算机使用、维护和管理，确保计算机网络系统的正常运行，充分发挥计算机和所域网在财政工作中的作用，特制定本制度。本制度中计算机包括本所所有的计算机及其附属设备。 第二条 严格按照计算机网络管理部门的要求使用计算机，切实维护好计算机的软硬件设施。在局办公室和相关业务科室的指导下正确安装使用网络安全设备，定期查杀计算机网络病毒，确保计算机安全运行。不得自行关闭或删除单位指定的防毒软件。不得随意从互联网上下载安装电脑软件，减少计算机病毒传染机率。 第三条 计算机只能通过单位指定的线路接入互联网，严禁私自使用其他方式绕过单位的网络安全设备接入互联网；严禁上班时间利用计算机网络聊天、游戏、视频等一切与业务工作无关的活动；严禁在网络上浏览、下载、传播色情、暴力形态等各种不健康、非法的图片资料；严禁将易燃、易爆、易碎、易污染和磁性物品及有腐蚀性和刺激性固、液、气体物品放置计算机旁。 第四条 如果发现计算机有异常情况，如异味、冒烟、打火、异常声响等，应及时关闭机器，切断电源，保护现场，做好记录并及时通知计算机管理人员查修，在故障不明之前严禁启动机器。严禁擅自打开机箱自行修理。 第五条 注意保守工作秘密，严禁将含有工作秘密性质的财政数据、资料发布到对外网站上或者在内部网上任意共享。操作人员的密码要互相保密，严禁串用，为安全起见应不定期更换自己的口令，口令应设置为 6 位数以上。如泄漏密码造成损失，由密码所有者负责。 第六条 严禁将计算机及有关设施借给单位和个人使用。第七条 重视数据备份工作，可将数据备份到网络服务器上。每年将需要保存的数据刻成光盘保存。 第八条 操作人员关机离开办公室前，应将计算机系统的电源连接断开。 财务内部控制制度 第一条 财政所要建立严格的内部控制机制，保证全所每笔财务事项真实合法准确完整。 第二条 会计工作岗位可以一人一岗，一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入费用、债权债务账目的登记工作。 第三条 各会计岗位要按月及时做账，不得拖延。总预算会计要按季对其他岗位会计账簿、凭证，报表进行检查，发现问题及时通知整改。 第四条 财政所长负责按季对总预算会计会计账簿、凭证，报表进行稽核，发现问题及时通知整改。 第五条 会计岗位之间要按季对账务进行互查，对存在问题提出整改意见，并要求及时纠正。 第六条 支出业务发生后，先由出纳会计对原始凭证的合法性进行审核，再报所长审核；所长审核后，由镇长进行签批。不真实、不合法的单据，会计人员有权拒绝办理。 第七条 财政所长、各岗位会计应按记账凭证所列业务职责范围，加强对各业务环节的审核。 第八条财政所内实行严格的印章、支票分管制度。 廉政建设制度 第一条 为了进一步加强财政所廉政建设，促进干部职工廉洁自律，根据中国共产党党内监督条例（试行） 和中国共产党纪律处分条例 ，结合财政工作实际，制定本制度。 第二条 认真学习和贯彻国家财经法律法规，遵守各项规章制度，坚持秉公办事、不徇私情。做到公平、公开、公正、优质、高效，热情服务，杜绝“门难进，脸难看，话难说，事难办”现象的发生。 全体财政所工作人员要自觉遵守廉政建设“八不准”：一、不准利用职务上的便利，搞吃、拿、卡、要、送；二、不准接受可能影响公正执行公务的礼品（金）和宴请； 三、不准用公款大吃大喝，杜绝用公款支付高消费娱乐活动；四、不准利用职权收受贿赂； 五、不准利用职权拨人情款、办人情事，搞权钱交易，挪用财政资金； 六、不准聚众赌博，参与封建迷信活动； 七、不准利用职务上的便利操办婚丧喜庆事宜，造成不良社会影响； 八、不准利用职权从事有偿的中介活动。 第三条 依法行使行政权力，对财政资金分配、国有资产处置、政府采购必须按规定程序操作办理，决不以打招呼、暗示等任何方式干扰正常业务，坚决杜绝讲关系、徇私情。 第四条 财政所长对所内廉政建设负总责，负责全所廉政建设的领导工作，并做好廉政建设工作责任制落实和考核。 第五条 将廉政建设作为年终文明财政所评选，财政人员评先评优的重要内容。 首问负责制度 第一条 外单位或个人到财政所办理业务，问及的第一个工作人员为首问负责人。 第二条 首问责任人必须热情接待每位前来办理业务的人员，并认真解答来人提出的问题，属于本职范围内的工作，应及时受理，不属于本职工作的，应主动引导到相关岗位办理。 第三条 首问责任人因特殊情况不能立即答复办理来人的业务事项或难以落实具体责任人时，应说明情况或及时向领导汇报，不得以任何借口推诿、刁难或与来人发生争吵。 第四条 首问责任人接待来访者的全过程，应使用文明用语。 政治及业务学习制度 第一条 全所人员必须认真学习党和国家的路线、方针和政策等政治理论，不断提高政治思想素质。在政治上、思想上和行动上时刻与上级财政部门、镇党委政府保持一致。 第二条 认真学习财政业务知识和现行的财政法规，努力提高业务水平。指定专人负责准备学习资料，统一组织全所人员学习会计业务和有关政策。 篇三：财政所工作管理制度财政所工作管理制度 一、 财务支出审批制度 （(转 载于: 小 龙 文档网:财政局工作制度)一）费用报销时，各种支出凭证须由财政所审核后统一制单，由报销人员注明开支日期、事由、经办人员后，送分管领导审核签字，再报镇长审批，超过 5000 元的费用，需由镇主要领导会审签字后方予报销。 （二）对基本建设项目资金安排和经费开支要经镇党委、政府集体研究，再由主要领导审批方可列支。 （三）报账人员提供的原始依据必须真实、合法，即原始凭证内容真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，人民币大小写相符。对有下列情况之一的，财政所有权不予受理： 1、 原始依据不真实、不合规或不完整的； 2、 超范围、超标准报销各项费用支出的； 3、 以白条、假发票报账的； 4、 审批人签字后有涂改的。 5、 违反财经法律、法规、规章和制度的； （四）报账人员领取现金时，大额支出一律实行转账。二、票据管理制度 （一）财政收入必须使用财政部门监制的票据； （二）财政票据由专人管理，领购、使用和缴销要进行造册登记； （三）其他单位、部门需要领用票据的，需主要领导同意后，方可领用； （三）领用票据的单位、部门需定期与财政所进行结算、销号；（四）严格执行会计开票、出纳收款的原则，每月进行结算。 三、银行账户管理制度 （一）财政银行账户的开设、变更和撤销，实行审批备案制度； （二）财政银行账户须由镇政府提出书面申请，经市财政局和人民银行批准后在规定银行开设； （三）除财政账户外，内设机构一律不得开设银行账户，其他专用账户根据上级要求及银行规定经批准后方可开设。 （四）银行账户印鉴实行专人分管，同一账户印鉴必须分开保管，不得一人保管。 （五）印鉴保管人因公因私外出，须将印章按不相容原则交由第三人保管，并办理好交接登记手续，外出归来后，也同样办理好交接登记手续。 四、现金管理制度 （一）财务对外发生的经济往来，除按现金管理暂行条例规定可使用现金的外，一律通过开户银行进行转账结算； （二）超过库存限额的现金必须于当日及时送存银行，以保证现金安全。 （三）不得未经批准坐支现金，不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替现金。 （四）本单位人员因公暂借现金，须经主要领导审批，事后应及时结账。 （五）建立健全现金日记账，逐