一般类业务信贷调查报告格式

一般类业务信贷调查报告格式 一、 信贷业务概况及申请人基本情况 上报行部：*支行 上报日期： 行业归属 通讯及计算机服务业 隶属集团公司 *通讯股份有限公司 名称全称 *邮电股份有限公司 信用评级 自动评级 4 级（68 分），审核评级 级 企业性质 国营 集体 股份制 民营 三资 其他 申 请 人 是否为招商银行的关联方 是 否 申报类型 首笔 新增 授信续期 展期或还旧借新 借新还旧 调 整其他授信内容等 业务种类 流动资金综合授信 申请币种金额 人民币 2000 万元（其中 流动资金贷款 1000 万元， 银行承兑汇票 1000 万元） 申请期限 一年 利率/费率 基准 担保方式 信用 保证人全称 申 报 内 容 保证人信用评级 自动评级 4 级（68 分），审核评级 级 申请人性质：股份有限公司 注册地点：*市*号 2 注册资本金：人民币*万元 主要股东构成及占比： 1、*股份有限公司持有 1132.93 万股份，占 51； 2、*通信设备有限公司 454.51 股，占总股 本的 20.46； 3、*软件产业有限公司持有 276 万股份，占 比 12.42。 4、*投资有限公司持有 258 万股份，占 11.61； 5、*、*自然人各持有 25 万股，分别占总股 本的 1.125。 3 申请人基本情况： *邮电股份有限公司是*年*月*日经安徽省人民政府府股字（*）第*号 文件批准，采取发起设立方式成立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币 万 元，发起人为*线路器材厂（持有股份 1000 万元，占比 58.52）、*工会（持有 股份 495.80 万元，占比 29.01）、*通信水泥预制厂（持有股份 110 万元，占比 6.44）、*发展总公司（68 万元，占比 3.98）、*发展总公司（持有股份 35 万元，占比 2.05）。 *年*月*日，经安徽省体制改革委员会皖体改委函字（*）第*号文件批准， 公司部分股东进行了股权转让。其中，*工会将其持有的 495.80 万股权转让给*股 份有限公司，*通信水泥预制厂将其持有的 110 万股的股权转让给*软件产业有限 公司，*发展总公司将其持有的 68 万股的股权转让给*电信设备制造公司，* 邮电发展总公司将其持有的 35 万股的股权转让给*投资有限公司。股权转让后，注册 资本及股本总额仍保持不变。 *年*月*日根据公司 2000 年股东大会决议和*年*月*日增资扩股协议书，并经安 徽省体改委皖体改函字（*）第字*号文件批准，公司增加注册资本 512.64 万元，增 加后公司注册资本为 2221.44 万元。其中，*线路器材厂持有 1241.64 万元（股）， *股份有限公司持有 495.80 万元（股），*软件产业有限公司持有 176 万元（股）， *投资有限公司持有 158 万元（股），*电信设备制造公司持有 150 万元（股）。 *年*月*日，经安徽省经济贸易委员会皖经贸企改函（*）*号和皖政股（*） 第*号文件批准。*线路器材厂与*通讯股份有限公司、*软件产业有限公司、 *投资有限公司、*及其他自然人签署协议将其所持有的股权进行转让。 本次转让 后，总股本仍为 2221.44 万元，其中，*通讯股份有限公司持有 1132.93 万元（股）， 占比 51；*软件产业有限公司持有 4 276 万元（股）占比 12.42；*产业投资有限公司持有 258 万元（股），占比 11.61；*设备制造公司持有 150 万元（股）占比 6.75；*及其他自然人持有 404.51 万元（股），占比 18.21。 *年*月*日*邮电股份有限公司以通讯方式召开第二次股东大会，同意*电 信设备有限公司所持 150 股公司股权转让给*通信设备有限公司，*所持公司 80 万股 权转让给*通信设备有限公司，*所持 224.51 股公司股权转让给*通信设备有限 公司。上述股权转让后，公司的总股本 2221.44 万股，其中：*股份有限公司 1132.93 万股，占总股本的 51；*设备有限公司 454.51 万股，占总股本的 20.46；*软 件产业有限公司 276 万股，占总股本的 12.42；*产业投资有限公司 258 万股，占总 股本的 11.62；*25 万股，占总股本的 1.125；*25 万股，占总股本的 1.125；*25 万股占总股本的 1.125；*25 万股，占总股本的 1.125。 控股股东背景介绍：*通讯股份有限公司是国内最大的通信设备制造业上市公司、中国 政府重点扶持的 520 户重点企业之一。*年公司成立。*年，*A 股在深圳证券交易 所上市。*通讯在 CDMA、光传输、WCDMA 第三代移 动通信、软交换等领域，已与当今国 际先进技术水平基本同步。2003 年 7 月，在“中证-亚商最具发展潜力上市公司 50 强”评 选中，*通讯位居三甲；2003 年 1 月，*通讯名列 2002 年中国通信制造业“十大企业”首 位，同时入选“2002 中国通信业十大最具增长潜力企业”之列。*年 1 月*通讯作为中 国内地首家 A 股上市公司成功在香港上市。2005 年*通讯入选全球“IT”行百强。 营业执照（副本）注册号码 3400*（1/1） 经验看，执照己经年检， 留存复印件与原件一致 贷款证（卡）号 340100100* 经验看，贷款证己经年检， 留存复印件与原件一致 企业代码：1489* 经验看，代码证己经年检，留存复印件与原件一致 申请人主营业务范围及规模：通讯器材、交换、天馈系统、铁塔、防雷设备制造、安装； 移动通信终端设备销售、维修；通信工程设计、施工；计算机软件开发及机房监控；信息 集成和代办邮电通信业务；房屋租赁（以上经营范围需要许可证的一律凭证经营）。 经 验看营业执照原件，其经营范围合法 申请人基本户银行及主要结算银行：基本结算户：工商银行*支行 5 二、 申请人经营管理状况的调查和分析 （一）申请人管理水平的调查和分析 董事长姓名：* 主要工作经历、业绩和信用状况： *先生，年龄 33 岁。*股份有限公司副总裁兼第三营销 事业部总经理；高级工程师；清华大学学士学位；清华大学 高级工商管理硕士 EMBA(在读)。 *先生 1996 年从清华大学现代物理应用专业毕业后加入* 通讯，曾在公司市场管理、市场营销等多个领域担任中高层 管理职位并取得突出业绩，连续 4 年获得公司销售特别大奖。 2006 年 2 月任公司副总裁兼第三事业部总经理，负责*通讯 中国市场业务，是公司高层管理中最年轻的成员。 总经理姓名：* 主要工作经历、业绩和信用状况： *年上海铁道学院通信工程系毕业，获学士学位；1988 年 至 1992 年 8 月在济南铁道局通信段工作；1992 年至今在中 兴*通讯股份有限公司工作。历任技术经理、维护处主任、 销售处经理、区域总经理和事业部总经理助理、*中兴公司 副总经理。现任*邮电股份有限公司总经理。 财务负责人姓名：* 主要工作经历、业绩和信用状况： 1975 年出生。1992 年至 1996 年 7 月安徽财贸学院会计系毕 业，获学士学位，会计师职称；1996 年至 1998 年 9 月在 *进出口公司工作；1998 年至今在*通讯股份有限公司工 作；2002 年至今任*邮电股份有限公司财务部经理。 员工总人数：800 人 其中：中级以上技术职称（含专科以上学历）人数： 240 人 ， 占 比：30 % 内部组织 架 构、制度建设和决策程序等有关情况说明： 公司设股东大会、董事会、总经理。职能部门有铁塔事业部、信息系统事业部、通信工程事 业部、人力资源部、财务审计部和办公室。公司重大事项由股东大会表决，董事会决策。 6 （二）申请人近几年生产经营情况（仅限于生产类企业）（单位： ） 项目 2004 年 2005 年 2006 年 生产量 销售量 8000 15902 15696 产销率 100% 91.1 102 主导产品 1 通讯 铁塔 市场占有率 100% 100% 100 （三）申请人行业前景分析 我国信息行业发展的指导思想是“以信息化带动工业化，以工业化促进信息化。”移动通信 是信息行业的重要力量，在过去的十年间，中国移动通信用户已增至 2.47 亿户，营业收入 2430 亿元，净利润 535 亿元。但是随着中国电信小灵通用户的加入，移动通信市场的竞争变 得更加激烈。2005 年中国移动每分中的通信收入已由 2003 年的 0.41 元降至 0.27 元，竞争 已使利润空间迅速下降。但是竞争也使新业务的收入迅速提高，2005 年中国移动的数据业务 收入有了较大的增长。2005 年中国移动通信短信业务收入 246 亿元，较上年增长 2 倍，彩玲 业务收入 34 亿元、WAP 上网业务收入 36 亿元较上年增长 3 倍。竞争使中国移动通信业务由 通信业务向数据业务方向发展，由窄带向宽带化方向发展。由 2G、2.5G 向 3G 方向发展。目 前，中国的移动市场正在蓬勃发展，移动运营商也在激烈的竞争中努力创造新的需求增长点。 预计 2005 年后每年的年增长率将达到 9.7%。而根据上述预测的增长趋势，到 2009 年，中国 的移动通信用户将上升到 5 亿 9546 万，占到中国总人口的 44.18%。 GSM 用户将在 2008 年增 加到 3 亿 8000 万，但由于向 3G 的升级，GSM 用户量将从 2009 年开始逐渐减少。此外，2005 年 CDMA 用户量达到了 3272 万，而 2009 年这一指标将升至 7370 万。中移动计划在未来三年 内投资六百亿人民币将现有的 2.5G 网络升级到 3G。计划实现后，中移动的网络将覆盖到超 过 80%的区域。安徽移动通信有限公司今年将投资 1.4 亿元加强网络建设，新建 1400 座通讯 铁塔。各地市也将投入 6000 万元左右的资金对移动通信网络进行维护，以扩大网络的覆盖范 围和信息传播质量，借以提高市场竞争力，应对即将到来的三 G 时代。移动通信未来发展的 方向为网络建设和网络维护提供了广阔的市场空间。申请人*邮电股份有限公司是从事移 动网络工程建设和移动网络产品制造企业，其产品主要依托安徽邮电通信有限责任公司的省 内市场和*通讯股份有限公司的海内外市场，发展前景将随着电信业务的发展而发展。将有 7 着较好的发展前景。 （四）申请人发展潜力分析 1、申请人系中国最大的电讯器材制造商*通讯股份有限公司的控股子公司。 公司成立以来依托中兴通讯的技术力量和安徽移动通信有限公司的产品市场，取得了较好 的业绩。公司近三年经营收入和净利润逐年提高。申请人管理较为先进，技术力量雄厚。 申请人的主营业务有通信工程施工、信息系统的设计施工和通讯铁塔的制造和安装。通信 工程主要是承接中兴通讯的交换、接入、传输、视讯、宽带、智能、GSM、CDMA 网、电源等 产品的设备硬件安装和软件调测工程施工；信息系统工程主要是从事软件、网络的开发及 系统集成、综合布线、通讯交换系统，基站、机房、交换箱的安装、调试及监控，通讯电 源工程的实施及维护，以及智能大厦工程的设计施工；通讯铁塔的的生产设备主要有 AP16 型简易数控角钢冲孔生产线，BL2002 型数控型钢联合生产线，具有国家级铁塔生产许可证 （许可证 XK29-1080089）. 2、申请人的市场依托*邮电通信有限责任公司的省内市场和中兴通讯股份有限公 司的国内外市场，2006 年该公司销售给安徽邮电通信有限责任公司的通讯铁塔 10547 万元， 占 67.2；承接*通讯股份有限公司的工程收入 4489 万元，占 28.6。 3、企业年销售收入在 1500020000 万元左右，属中型企业，其产品周期应属于成熟期。 省内通讯铁塔的生产和安装近三年内尚有一个高峰期，随着中兴通讯在海外市场的不断扩 大，尚有较长的寿命期。因此，申请 35 年内没有经营风险。该公司与工商银行、中国银 行、交通银行和我行都建立了较好的合作关系，间接融资渠道较广，另外，申请人的股东 实力较强，增资扩股的能力较强，因此，申请人有着较多的融资渠道和较强的融资能力。 4、2006 年申请人主营业务收入 15696 万元，其中：通信铁塔收入 10547 万元占 67.2；工程收入 4489 万元占 28.6；总配收入 519 万元占 3.3；信息工业收入 5 万元； 其他收入 135 万元占 1。销售资金和采购资金均实行现款现货，主要是通过银行汇款和转 帐结算。对子公司的资金实现集中管理。 5、公司控股的子公司有：*神州科工贸有限责任公司主营系统集成，商贸等 ，注册 资本 300 万元，占比 95；*信息技术公司主营通信铁塔的制造 ，注册资本 600 万元， 占比 90 ；*安装有限公司主营通信铁塔的安装 ，注册资本 200，占比 90。 8 三、 申请人财务状况调查和分析 （一）申请人近几年主要财务指标（单位：万元） 项目 2004 年 2005 年 2006 年 本部近期 一、资产类 流动资产： 货币资金 274 1561 1523 短期投资 应收票据 应收帐款 656 794 3209 其他应收款 74 580 288 预付帐款 5 存货 3476 5027 4656 流动资产合计 4796 7994 9681 长期股权投资 长期投资合计 1309 2332 2746 固定资产： 固定资产原价 1426 1454 1703 固定资产净值 985 990 1108 在建工程 固定资产合计 985 990 1108 无形及其他长期资产 资产合计 7091 11316 13540 二、负债类 流动负债： 短期借款 1580 应付票据 1809 应付帐款 1429 1541 4064 预收帐款 93 72 9 其他应付款 1383 2025 1708 一年内到期长期负债 流动负债合计 4796 6971 8528 长期负债 长期借款 长期应付款 长期负债合计 负债合计 4796 6971 8528 三、所有者权益 3650 4345 5012 其中：实收资本 2221 2221 2221 资本公积 354 354 354 盈余公积 643 746 未分配利润 615 1126 1691 少数股东权益 四、损益类 主营销售收入 3680 15902 15695 主营业务成本 3278 14135 13798 主营业务利润 400 1693 1877 销售费用 177 518 管理费用 377 508 793 财务费用 -4 19.7 53 投资收益 -27 475 372 利润总额 627 1179 1441 净利润 409 917 1025 五、比率类 资产负债率 48.51 61.6 62.98 流动比率 139 115 113.5 10 速动比率 36 42.5 58.92 总资产周转率 1.73 1.28 存货周转率 1.23 3.32 3.24 应收帐款周转率 7.29 21.93 7.97 总资产利润率 12.81 11.76 净资产收益率 30.31 30.52 销售净利润率 11.11 5.77 6.42 成本费用利润率 六、现金流量类 净现金流量 -714 1287 -38 其中：现金流入量 7293 20052 17874 现金流出量 8007 18764 17912 经营活动净现金流量 -196 2128 -845 其中：现金流入量 7288 19730 15492 现金流出量 7484 17602 16337 投资活动净现金流量 -124 -633 -243 其中：现金流入量 5 22 22 现金流出量 129 655 265 筹资活动净现金流量 -394 -208 1050 其中：现金流入量 300 2360 现金流出量 394 508 1310 注：以上数据取自该公司 2004 年度、2005 年度和 2006 年度，经*会计师事务所审计 的母公司本部的财务报表。审计意见类型为无保留型。 1、存货部分，年末存货余额 4656 万元，主要是原材料（钢材）1019 万元，在产品 1792 万元，产成品 1845 万元。 2、长期投资，年末长期投资 2746 万元，主要是对三个控股子公司的股权投资按权益法 核算增加的收益（原始投资 1005 万元），其中*神州科工贸有限责任公司（注册资本 300 万元）82 万元，占比 95；*信息技术公司（注册资本 600 万元）1583 万元， 占比 90 ；*安装有限公司（注册资本 200）1080 万元，占比 90。 3、应付帐款，年末公司应付帐款 4064 万元，主要是与子公司*公司的往来款。 4、2006 年公司经营活动现金净流量为-845 万元，主要是公司年末应收帐款的临时性增 加所致。年末公司应收帐款 3209 万元，较年初增加 2415 万元。 11 5、其他应付款 1708 万元，主要是应付铁塔安装公司的费用。 6、2004、2005、2006 年营业利润分别为 658 万元、705 万元和 1078 万元；齿轮比分别 为 0、0、31.52。 （二）申请人有关财务情况的调查和分析 1）对应收帐款和其他应收款的调查和分析 2006 年末该公司应收帐款余额为 3209 万元，其中，一年以内 3197 万元，占 99.6。主要 是安徽移动通信有限责任公司及其各地市分公司的欠款。其中：*通信有限责任公司 2755 万元，占 85.9；*通讯技术服务有限公司 223 万元，占 6.9；安徽移动通信有 限责任公司*分公司 97 万元，占 3；安徽移动通信有限责任公司*分公司 72 万元， 占 2.2。形成的原因是年底前发票已开出尚未到帐的货款，欠款对象效益较好，均能及时 收回。年末其他应收款 580 万元，主要是与子公司的往来款。 2）对长短期银行借款的调查和分析 年末该公司在各家商业银行的贷款余额为 1580 万元，其中，交通银行合肥分行 480 万元， 2007 年 1 月 31 日到期（已叙做），中国银行 600 万元，期限为 2006 年 5 月 9 日2007 年 5 月 9 日；我行贷款 500 万元，期限为 2006 年 7 月 10 日2007 年 7 月 10 日。公司年销售 收入约 1.82 亿元，偿还到期贷款没有问题。 3）对现金流量的分析 公司今年计划承接安徽邮电通信有限责任公司 1400 座通信铁塔，合同金额 14000 万元， 拟承接中兴通讯海外铁塔项目合同金额 40005000 万元，通信工程 5000 万元，实现销售 收入 180002000 万元，净利润 1500 万元。预计今年应付帐款和应付费用和应缴税金较年 初下降 1000 万元，应收帐款、存货将增加 2000 万元， 现金流量计算公式：经营活动净现金流量预测数=1500+150+100020001000 万元。综 上，预计公司今年现金流量将稳定增加，经营活动现金净流量为 1000 万元。 4）经营情况分析 申请人 2004 年、2005 年和 2006 年的销售收入分别为 3680 万元、15902 万元和 15696 万 元；销售成本分别为 3278 万元、14135 万元和 13798 万元，三项费用分别为 550 万元、 1046 万元和 846 万元；利润总额分别为 627 万元、1179 万元和 1441 万元；成本费用利润 率分别为 16.4、7.8和 9.8。从上述指标看，该公司销售收入较稳定，利润总额逐年 12 增长，成本费用利润率逐年提高（2004 年与 2005 年销售收入、销售成本存在不可比因素， 2005 年之前公司为安徽邮电通信有限责任公司制造的通信铁塔销售收入只计算加工费，不 包括主要材料）。 申请人前三年投资收益分别为-27 万元、475 万元和 372 万元，分别占当年利润总额的 -4、40和 25.8。近两年公司投资收益主要来自公司两个控股子公司，即通信铁塔的 生产和安装公司。是公司为了便于业务经营而将公司的主营业务细化。 5）其他情况 申请人 2005 年、2006 年主要短期偿债能力指标（2004 年因核算方式的变化，与 2005 年、 2006 年不具备可比性）流动比率分别为 1.15 和 1.135；速动比率分别为 0.425 和 0.589， 公司流动比率变化不大，但速动比率指标有所提高。申请人前两年总资产周转率分别为 1.73 和 1.28；存货周转率分别为 3.32 和 3.24；应收帐款周转率分别为 21.93 和 7.97。申 请人 2006 年营运能力较上年有所下降，主要是年末应收帐款的临时性增加所致。 6）对财务状况的综合分析和评价 1、公司 2006 年末固定资产原值 1703 万元，净值 1108 万元，。主要是设备 480 万元，房 屋（含土地）868 万元，交通运输工具 355 万元。累计折旧 595 万元。年末存货 4656 万元， 其中原材料 1019 万元，在产品 1792 万元，产成品 1845 万元。长期投资 2746 万元，是对 三个控股子公司的股权投资，原始投资为 1100 万元，年末按照权益法核算增加的收益。年 末应付帐款 4064 万元，主要是与控股子公司*公司年末公司净资产 5012 万元，齿轮比 为 30.9。资产负债率 62.98，较上年末上升 1.38 个百分点，主要是母公司与子公司之 间的往来款增加。 2、公司流动比率较上年变化不大，速动比率较上年上升 16.42 个百分点。年末公司应收 帐款余额 3209 万元，较年初增加 2415 万元，主要是年底临时性增加，公司应收帐款质量 较高，流动性较强。2006 年公司应收帐款周转率、存货周转率，均好于同行业平均值。流 动资产周转情况较好。 3、公司 2006 年销售收入 15696 万元，较上年 206 万元，净利润 1025 万元，较上年增加 108 万元，增长 11.8。公司 2006 年销售收入虽然没有增长，但盈利水平确有所提高。 4、公司近三年现金净流量分别为-714 万元、1287 万元和-38 万元，其中，经营活动现 金净流量分别为-196 万元、2128 万元和-845 万元，经营活动现金流入量分别为 7293 万元、 13 20052 万元和 17874 万元。经营活动现金流入量较大，净流量主要是受年末应收帐款的变化 呈规律性变化。公司产品销售对象稳定，现金流量稳定充足。 四、 借款用途和还款来源调查和分析 （一）对借款用途的调查和分析 1、多该司向我行申请 2000 万元综合授信，其中流动资金贷款 1000 万元，银行承兑汇 票 1000 万元，用于购生产用原材料，履行与安徽省移动通信有限公司签订的 1.4 亿元业务 合同以及生产周转。经我行调查授信用途合法、合规。 该公司是安徽移动通信有限公司移动网络建设和维护的施工企业，全部承建安徽移动通信 有限公司的铁塔、天馈系统等网络工程的建设和网络维护工作。2007 年安徽移动通信有限 公司为提高移动网络覆盖范围和通讯质量，以提高市场竞争力投资 1.4 亿元在全省新建 1400 座通讯铁塔（基站）。公司是中兴通讯的控股子公司，承接中兴通讯的交换、接入、 传输、视讯、宽带、智能、GSM、CDMA 网、电源等产品的设备硬件安装和软件调测工程施工， 以及中兴通讯在海外的通信铁塔业务。根据安徽移动通信有限责任公司 2007 年基站建设 计划，省移动今年计划建设 1410 座基站，其中，GSM11 期 930 座，GSM10.2 应急增补 480 座，合计 1410 座（详见附表）。据调查了解，今年安徽移动通信有限责任公司的基站建设 单笔合同金额在 200 万元以内的，全部由各地市分公司与承建单位签订合同，单笔合同金 额超过 200 万元的报省公司批准。付款方式为：1、合同签订后，凭本合同项下 80铁塔基 础预期件的到货证明或 30的铁塔到货证明，（经甲方签字确认后）预付合同总价的 30 作为预付款；2、项目实施过程中，乙方（*邮电股份有限公司）完成全部预算工作量 的 50以后，在经甲方（安徽移动）确认，甲方共支付乙方项目合同总额的 40的项目进 度款（含预付款）。在乙方完成 80以上预算工作量至工程竣工前，可共支付乙方预算总 金额 70的合同进度款（含已支付的预付款、进度款）；3、合同内容全部完成并经审计完 毕后，累计支付审计审定额的 90；4、完工验收后满 1 年，支付尾款 10。截至 2007 年 3 月 31 日，*邮电股份有限公司已与安徽移动通信有限责任公司各地市分公司签订了基 站建设合同金额 6633 万元（单笔合同金额全部在 200 万元以内），已完工金额 1561 万元， 已开出发票金额 569 万元，回笼货款 1823 万元。 公司今年预计销售收入在 18000 万元20000 万元，按照流动资金周转两次计算，流动 资金平均占用为 900010000 万元，扣除往来占用，2000 万元授信较为合理。 14 2、申请人 2006 年因承接安徽移动通信有限责任公司的 GSM10 期通信铁塔工程向我行申请 流动资金贷款，经总行审批，同意向该公司发放 1000 万元流动资金贷款，期限一年，基准 利率，信用方式。我行根据公司实际资金需求，向该公司发放 500 万元流动资金贷款， 2007 年 7 月 10 日到期。其控股子公司在我行没有授信情况。 3、通过人民银行信贷咨询系统查询的结果，申请人的历史信用记录，包括还贷、付息以及 是否有逾期记录。经查询，该公司历史信用较好，没有逾期和不良记录。 4、申请人的信用评级详细情况：依据申请人的 2005 年度、2006 年度经审计的财务报表经 评价，自动评级 68 分，自动评级 4 级，调整评级 3 级，审核评级（尚未通过审核）。调整 评级的理由是该公司年末应收帐款临时性增加，影响财务报表结果。 （二）对还款来源的调查和分析 该公司的还款来源为