2万吨年绿色大米加工改建项目可行性研究报告 (2).doc

- - 第一章第一章 总总 论论 1.1 项目概要项目概要 1.1.1 项项目目单单位基本情况位基本情况 项目建设单位：吉林市农业有限公司 所有制形式：有限责任公司 财务状况：公司成立于 2005 年。2005 年公司资产总计 658.94 万 元，固定资产净值 148.89 万元，利润 23.37 万元；2007 年公司资产总 计 1297.50 万元，固定资产 141.01 万元，净利润 246.03 万元。银行信 用等级 a 级。 1.1.2 项项目建目建设设内容内容 项目名称：吉林市丰满区 2 万吨绿色大米加工改建项目 建设性质：改建 建设地点：吉林市丰满区前二道乡 建设规模：利用原有 1200m2厂房，改造原有大米生产线。 建设内容：改建项目生产所需的基础设施、工艺设备等。 1.1.3 项项目建目建设设方案方案 技术来源及先进性：由吉林市农科院、项目单位、佐竹机械（苏 州）有限公司提供，国内先进的绿色稻谷加工技术。 进度安排：1 年。 市场营销方案：采用建立品牌形象、提升服务质量、发展顾客关 - - 系，提高顾客“忠诚度”模式。产品的销售渠道主要是国内大中城市超 市。 组织管理方案：公司建立完善的现代化管理体系，实行经理领导 下的逐级分工责任制，严格执行 haccp-ec-01食品安全管理体系 要求和 iso9001：2000 国际质量认证标准。 1.1.4 投投资资概算及概算及资资金来源金来源 1.1.4.1 投资概算 项目总投资 516.35 万元，其中：固定资产投资 433.16 万元，建设 期财政有偿资金占用费 5.52 万元，流动资金 77.67 万元。 1.1.4.2 资金来源 项目申请中央财政资金 200 万元（其中：无偿资金 50 万元），省 级财政配套资金 80 万元（其中：无偿资金 20 万元），县级财政配套资 金 20 万元，企业自筹资金 216.35 万元。 1.1.5 主要技主要技术经济术经济指指标标 主要技术经济指标详见表 1-1。 1.2 可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据 1.2.12007 年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编 写大纲及编制的有关要求; 1.2.2投资项目可行性研究指南国家计办投资200215号； 1.2.3建设项目经济评价方法与参数第三版； 1.2.4 项目建设单位提供的有关资料。 - - 表表 1-1 主要技术经济指标表主要技术经济指标表 序 号 号 名 称单 位数 量备 注 1总投资万元516.35 2固定资产投资万元433.16 有偿资金占用费万元5.52 3流动资金万元77.67达产年份 4产品销售收入万元7550.46各年平均值 5利润总额万元201.56各年平均值 6总投资收益率%39.47 7财政有偿偿还期年2 8盈亏平衡点%47.19达产年值 9所得税前投资回收期年3.76 10所得税前净现值万元976.96ic=10% 11所得税前财务内部收益率%45.58增量 1.3 综合评价综合评价 1.3.1项项目建目建设设的必要性、可行性的必要性、可行性 本项目是充分发挥龙头企业的辐射带动作用，将吉林市的水稻 资源优势转化为经济优势，加速农业经济发展，对解决“三农”问题具 有积极促进作用。年可为公司增收201.56万元，农民增收851.20万元， 具有良好的经济、社会、环境效益，因此项目可行。 本项目选项正确，原材料供应充足，产品市场前景广阔，工艺技术 水平高，具有很好的经济效益、社会效益和环境效益。有较强的抗风险 能力。从财务评价结果看，各项指标均较好。因此，本项目建设是可行 的。建议承建单位抓紧落实建设资金，使项目得以尽快实施。 - - 第二章第二章 项目背景及必要性项目背景及必要性 2.1 项目建设背景项目建设背景 丰满区二道乡是一个以水稻种植为主的农业大乡。近年来，地 方政府为了实现农村经济第三次飞跃和可持续发展，以全省“水稻高 效示范方式”和现代化农业综合开发区建设为契机，加大科技投入， 发展绿色水稻种植为主，对农业结构进行了战略性调整。至 2005 年， 全乡共发展绿色水稻 2000 公顷，形成了“四高”水稻产品，即科技含 量高，质量档次高，市场价位高，利润高。加强农业基础设施建设， 加大农业综合开发投资建设力度。农业综合开发基本达到了“五化” 标准，即农田林网化、栽培科学化、品种良种化，排灌泵站标准化， 主要道路黑色化。 由于缺乏具有一定规模的龙头企业的带动，全乡绿色水稻生产 没有形成规模生产，统一存储、统一加工、统一经营。水稻初级产品 的深加工不够，绿色水稻的贮藏、加工、包装技术既不能满足国内不 同层次消费者的需求，也不能在国际市场形成较大的竞争优势。农 民在水稻产品的销售上处于散兵游勇的状态，基于此，吉林市农业 有限公司提出建设年产 2 万吨绿色优质稻米加工改建项目。 吉林市农业有限公司主要以绿色水稻生产、加工、销售为主， 实施品牌战略，采取紧密型的公司加农户的运行机制，公司 2006 年 就发展订单紧密型合作生产户 3000 户。鉴于公司所产生的社会效益 较大，根据我国绿色食品产业发展前景和要求，吉林市农业有限公 - - 司与丰满区、二道乡两级政府共同提出，以吉林市农业有限公司为 龙头，对优质绿色食品水稻进行产业化开发。 本项目提出后，得到了省、市有关部门和领导的重视和支持，丰 满区政府和二道乡政府组织农业方面的专家对种植基地进行了规划， 2006 年划出了 3000 公顷 a 级，100 公顷 aa 级水田面积作为公司 的原料基地。使绿色水稻原料从根本上得到了保证。与此同时，进行 了资源调查、市场调查，对生产工艺和技术进行谈判，并完成了有关 技术设备的询价、报价。 2.2 项目的必要性及目的意义项目的必要性及目的意义 2.2.1 项项目的必要性目的必要性 2.2.1.1 本本项项目的建目的建设设是提高是提高农产农产品的国内外市品的国内外市场竞场竞争力及附加争力及附加值值， ， 提高提高农业农业整体效益，解决整体效益，解决“三三农农”问题问题， ，实现实现广大广大农农民奔小康的需要民奔小康的需要 我国是农业大国，吉林省又是农业大省。因此，入世以后吉林省 的农业经济形势面临严峻的挑战，如何迎接挑战，解决“三农”问题是 我省面临的重要课题。农业及其绿色农产品加工业正以其不容忽视 的位置和发展速度受到人们的关注。积极促进农业和农村经济结构 战略性调整是非常重要的，有着广阔的市场前景。实现产业链的互 补对提高农产品的商品率和国际市场的占有率具有更为重要的现实 意义。 2.2.1.2 本本项项目目实实施可施可满满足市足市场场需求，造福百姓需求，造福百姓 2006 年公司产品产销率达到 100%。据调查，2006 年 8 个主要 直销大城市缺口在 40%左右，致使该企业产品供不应求。预计 2008 - - 年本项目达产后，仍将是产品供不应求的局面。 2.2.1.3 本本项项目是充分目是充分发挥现发挥现有有龙头龙头企企业业的的辐辐射射带动带动作用，将我省的作用，将我省的 资资源源优势转优势转化化为经济优势为经济优势，推，推动农业经济动农业经济建建设设与与发发展的需要展的需要 农业部等八部委在 2000 年联合发布的“印发关于扶持农业产 业化经营重点龙头企业的意见的通知”中强调，龙头企业是农业产 业化经营的关键，担负着开拓市场、技术创新、引导和组织基地建设 生产与农户经营的重任，是推动农业和农村经济结构战略性调整的 重要力量。它的兴衰不仅影响公司自身的发展，而且关系到农业增 效、农民增收和农村稳定。公司为了保证原料的来源及产品质量，负 责从种苗提供、技术服务、产品保护价回收、加工销售一条龙服务，可 直接带动 5600 户种植水稻，年可为公司增收 201.56 万元，农民增收 851.20 万元，调动了农民积极性，起到龙头企业带动作用。同时该绿 色大米加工项目的建设，还可带动当地包装、养殖、运输等行业共同 发展。项目的建设，有利于通过龙头企业示范带动作用，促进我省绿 色农产品加工业由小生产、低层次经营到大产业、高效益的整体跨 越。 2.2.2 目的意目的意义义 本项目是将当地绿色稻谷资源优势转化为经济优势，走“工业化 思维谋划农业”的发展思路，以科技为依托，以绿色水稻种苗繁育、 种植基地为后盾，使水稻作物在生产过程的不断开发，拓宽、提高企 业的整体市场竞争能力。同时，进一步促进当地农产品加工业健康 有序发展，使农民脱贫致富，增加国家、地方财政收入，具有良好的 - - 经济效益、社会效益及环境效益。 随着经济全球化的趋势和“入世”进程的加快，研究发展绿色产 业已成为经济发展的大趋势，是中国走可持续发展的必由之路。依 据吉林省农村经济发展“十一五”规划中提出的把我省建设成为粮 食大省畜牧业大省，农产品加工业大省的跨世纪目标；同时依据温家 宝总理在 2004 年政府工作报告中所提出的，“要推进农业和农村经 济结构战略性调整，大力发挥优质、高产、高效、生态、安全农业，提 高农产品质量和竞争力；要推进优势农产品产业带建设，促进农业产 业化经营”的战略方针。 21 世纪以绿色、高科技为主调，农村将以绿色农业为主，并以此 培植成新的产业。专家断言，绿色食品是 21 世纪的主导产品，随着 我国加入 wto 和对外开放的扩大，以及人民生活水平的提高，人民 健康意识的增强，绿色食品在国内外市场必将有更加广阔的市场空 间，而非绿色食品入市将受到严格的限制，在新的形势下，把握住市 场经济脉搏，洞察国际经济发展态势，依据区内的水、土、气资源和 a 级水稻产区的优势，建设绿色水稻基地、配套仓储、加工、销售。 搞绿色大米和有机大米的产业化生产，带动地区农村经济发展，实 现品牌战略，完全符合产业化发展的方向，对发展效益农业，出口创 汇农业具有重要意义。 - - 第三章第三章 项目建设条件项目建设条件 3.1 项目区概况项目区概况 3.1.1 地理位置及区域范地理位置及区域范围围 吉林市是吉林省第二大城市，位于吉林省中部偏东，松辽平原 东部，松花江流域地区，东经 1254012756北纬 42314440。 西距长春 120 公里，北至哈尔滨 250 公里。全市总幅员 2.71 万平方 公里，市区 1513 平方公里，总人口 422.8 万。 3.1.2 自然自然资资源状况源状况 吉林市自然资源丰富，特产丰饶。土地、水利、矿产、森林、野生 动植物资源均高于全国平均水平，特别是水力资源蕴藏较大，是全 国少有的不缺水城市之一，人均水资源量达 3679 立方米。 吉林市属中温带湿润温和气候， 季节变化明显，四季分明，冬季漫 长寒冷，春季多风少雨，夏季炎热多雨，秋季凉爽湿润。 处于半湿润 半干旱过渡区，常年主导风向为西南风，年平均气温 4.85，年平均 降水量 690mm，地震基本裂度 度。 3.1.3 社会社会经济经济状况状况 经过 50 多年的发展，吉林市已经成为以化工、电力等行业为主， 基础雄厚、门类齐全的现代化工业城市，2005 年实现工业总产值 453 亿元(乡及乡以上)；吉林市还是全国主要商品粮基地之一，粮食 总产量达到 261 万吨；市场流通日益繁荣，全市共有各类专业市场 - - 230 个，商业网点近 10 万个，社会消费品零售总额达 157 亿元。 吉林市所辖农村地区现有耕地 66.6 万公顷，农村人口 239 万人， 农业劳动力 872790 人。产业结构是第一、二、三产业分别占 34.72%，44.96%，20.32%。国内生产总值为 6429930 万元，全口径财 政收入 59188 万元，地方财政收入 25878 万元，农民人均纯收入 3118 元。 3.1.4 项项目建目建设设地点地点选择选择 项目厂址选择在吉林市丰满区前二道乡，建在省级特色农业经 济区里内。改建项目占地 24680 平方米，地势平坦，公用工程条件较 好，距吉林市区 10 公里，且有山脉相隔，项目区交通四通八达，十 分便利。 项目的选址主要考虑以下几个方面的因素：基地位于吉林市 近郊，环境污染小，便于原料的运输。吉林市年产稻谷近 100 万吨， 项目单位改建后每年需增加耗用绿色水稻 3.08 万吨，公路运输最佳 半径是 120 公里以内，合理半径在 150 公里以内。因此项目所处的 位置可以辐射到江北区以及周边地区，可以满足项目所需原料的运 输需要。厂区离吉林火车站相对较近，距离货场 30 公里，便于成 品的发运(企业的成品销售现以铁路运输为主)。同时公路运输也四 通八达，长图、沈吉、吉哈线 3 条国省干道和 38 条县乡公路交织纵 横全境，公路运输距离长春 120 公里。建设项目不会对项目区造 成环境污染，同时可以保护环境，符合国家环保要求。项目选址符 合城市工业规划，周围无敏感点。 - - 3.1.5 项项目关目关联产业联产业的的发发展展现现状状 吉林市下辖四区、五县(35 个镇)。行政区域土地面积为 27100 平 方公里。有永吉县、舒兰县、磐石县、蛟河县、桦甸县。吉林市中心城 区(市区)被第二松花江分为江北、江南两个区域。 吉林市水稻资源丰富，年产量近 100 万吨，是项目区的优势农 产品。吉林灌区是东北四大灌区之一，农民种植水平较高。但由于计 划经济，保护价收购，导致水稻种植品种转换较慢，市场竞争力差。 项目区的稻谷加工停留在低水平、分散经营的状态，项目区的资源 优势没有得到发挥。本项目的实施将资源优势转化为产业优势，实 现了绿色农产品种植、加工的规模化经营，不仅提高了产品的质量， 而且增加了产品的附加值。通过示范带动作用，将会促进项目区绿 色大米深加工业的进步。通过订单农业，将会带动种植业、深加工业 快速发展，同时本项目还能够促进当地包装、养殖等多个行业的同 步发展。 3.2 项目建设条件优劣势分析项目建设条件优劣势分析 3.2.1 政策政策环环境境 享受吉林市招商引资优惠政策、振兴东北老工业基地政策等优 惠政策等。所有这些优惠政策，为如期完成本项目提供了强大的政 策优势。 3.2.2 资资源源优势优势 吉林省种植水稻始于唐初（公元 9 世纪），现有水田 800 万亩左 - - 右，年产稻谷近 600 万吨。吉林市是我省主要稻米产区，土肥水美， 土壤多为潜育化草甸土、草甸沼泽土和泥炭土等，有机质含量高。自 然条件十分适合绿色水稻种植，所产大米因硬度强、品质佳、黏性好、 晶莹如玉、垩白米率低、香软可口而闻名全国，其境内的松花江上游 流域水质好、无污染。 3.2.3 市市场优势场优势 项目单位从事绿色大米加工、销售有近两年的历史，具有较强 的科研、生产管理和经营经验。公司有一支成熟的销售队伍，市场网 络较为健全；公司在山东、浙江沿海一带已经形成了区域性的强势品 牌，2006 年底又与日本、韩国等国家客商达成意向销售协议。 3.2.4 科技研科技研发发能力能力 该公司拥有实践经验丰富的农学、水利、机械、土肥、销售、管 理业务学科中高级技术人才组成的一批强有力的高科技队伍，并以 农科院为技术依托单位，工艺设备国际一流水平，控测化验设备完 善，绿色食品操作规程标准化，为种植、生产加工一流的绿色优质大 米创造了良好的生产条件。 作为丰满区特色农业经济区重点扶持的龙头企业，集科研、生 产、加工、销售于一体，公司注意产业化链条式发展，从基地建设抓 起，突出产品质量和市场效益，2006 年先后申报了 iso14001 国际环 境管理体系认证，iso9001-2000 国际产品质量体系认证，获得了国 家绿色食品发展中心绿色食品认证，并被评为吉林市绿色食品水稻 先进基地，吉林市市级农业订单单位和市级重点产业化龙头企业。 3.2.5 基基础设础设施条件施条件 - - 本项目建在省级特色农业经济区内，厂区道路、公用工程、生活 福利设施、绿化以及规划均已完成，本次项目改建需新增部分为绿 色大米加工设施等，公用工程能满足改建后生产需要。 3.2.6 主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 3.2.6.1 主要障碍因素主要障碍因素 重大自然灾害的发生，如风灾、干旱、洪涝等自然灾害的发生将 造成本项目原料的减产和品质的下降。 项目生产过程中有一定量的粉尘产生，排放量较大。 3.2.6.2 解决方案解决方案 对人类不可抗拒的重大自然灾害，如风灾、干旱、洪涝等将造成 本项目原料的减产和品质的下降，本项目采取扩大辐射种植、收购 区域。因此本项目原料来源完全可以满足生产需要。 在资金方面，希望国家给与扶持的同时，建设单位要准备一定 数量的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如期完成。 采用环保部门推荐的除尘设备，严格按照国家环保规定进行治 理，达标排放。公司在设备选型上订购佐竹成套设备，为项目实施有 效的除尘奠定了坚实的基础。 - - 第四章第四章 建设单位基本情况建设单位基本情况 4.1 概况概况 吉林市农业有限公司（原来名称是吉林市香禾米业有限公司，在 工商核准前即开始使用该名称，后工商核准未通过，2006 年改用吉 林市农业有限公司）为民营股份制企业，2005 年成立，2006 年公司 位于吉林市丰满区前二道乡，以绿色优质稻米种植生产、加工、销售 及绿色作物品种研究、良种繁育与销售为主营。厂区占地面积 24680 平方米，厂房、原粮库等建筑物占地面积 7383 平方米。公司下设六 个分公司（厂）及职能部门：绿色有机水稻生产部基地、绿色作物研究 所、稻米加工车间、市场营销分公司、财务计划部、企业综合部。公 司现有员工 60 人，具有大中专以上学历人员占 50%，专业技术人员 18 人，高级管理人员 7 人。 2006 年先后申报了 iso14001 国际环境管理体系认证， iso9001-2000 国际产品质量体系认证，获得了国家绿色食品发展中 心绿色食品认证，并被评为吉林市绿色食品水稻先进基地，吉林市 市级农业订单单位和市级重点产业化龙头企业。 4.2 研发能力研发能力 公司设置绿色作物研究所、绿色优质稻种试验基地、产品检验 室等科研机构，由享受国务院特殊津贴的水稻专家、研究员高级农 艺师等技术人员组成一支的科技发展队伍，为新品种的研制开发奠 - - 定了坚实的基础。公司在加大科研力度的同时强化了检测手段，从 稻种到精米加工，提高了对优质米的质量要求，使之逐渐向有机米 方向发展。计划 2007 年末，开始筹建占地 50 万平方米的高科技绿 色生态基地，该基地的建设，既为产业化科学试验奠定了基础，也为 我省发展“绿色农业、生态农业、旅游农业、观光农业”闯出了一条新 路，同时也为农民增加了收入，为企业增添了活力。 4.3 公司财务状况公司财务状况 2005 年该公司资产总计 658.94 万元，固定资产 148.89 万元，所 有者权益 275.66 万元，主营业务收入 229.38 万元，利润 23.37 万元， 销售利润率 10.19%，资产负债率 58.17%。 2006 年该公司资产总计 1297.50 万元，固定资产 141.01 万元， 所有者权益 506.03 万元，实收资本 260.00 万元，实现销售收入 1954.07 万元，利润 246.03 万元，销售利润率 12.59%，资产负债率 61.00%，银行信用等级 a 级。公司无拖欠工资、社会保险等问题。 4.4 法人代表基本情况法人代表基本情况 张猛，男，汉族，1970 年 1 月出生，研究生学历。1986 年参加工 作，吉林市郊区农电局安装公司任技术员、吉林市城区农电局安装 公司部门经理、吉林市广记实业有限公司任副总经理、吉林省吉林 市正邦电气安装工程有限公司任总经理，2006 年 3 月至今吉林市农 业有限公司任总经理，吉林市丰满区人大代表。公司无银行欠资情 况发生。 - - 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 5.1 市场分析市场分析 5.1.1 产产品市品市场场供求供求现现状状 大米是我国和亚洲许多国家人民的主食，是人体热量和各种营 养素的主要来源。最近美国和西欧也掀起食用米及米制品的热潮， 主要原因是大米的热量低于面食，可防止热量过多而产生肥胖。 2005 年度世界稻米产量预计增长 3%，达到 39740 万吨，不过这 一数据低于早先预期的 40180 万吨。大米产量下降的主要原因在于 印度和孟加拉产量下降。联合国粮农组织认为，今后几年内，世界大 米消费量将超过稻米产量。 据国家统计局统计，2006 年中国大米产量比上年小幅增长 0.3%，达到 13190 万吨，而稻谷产量增长 0.1%，达到 18074 万吨。其 中东北大米产量达 2000 万吨。 我国是一个拥有 13 亿人口的大国，水稻种植历史悠久，同时大 米在国民生活中也占有了很大的份额。目前，从国际国内的市场行 情来看，粮食生产销售势头发生了新的变化，特别是品质较低的杂 米，市场需求量锐减，而品质上乘的绿色、有机大米却深受市民关注， 价格一路攀升。目前市场优质大米的供求矛盾日趋尖锐，出观供不 应求现象。本项目生产的绿色大米正符合这一市场发展潮流，市场 潜力巨大。 - - 而我国是全球最大的大米消费国，年消费大米达 1.38 亿吨左右， 东北地区的粳米，生长期长，口感好，深得人们喜爱，特别是绿色大 米，由于它具有无污染、无公害、有营养、利于健康等特点，尽管销 售价格比普通大米高（有的高一倍甚至更多），仍受到广大消费者的 青睐，销售数量呈逐年明显增长的趋势。目前，吉林省大米不仅在南 方市场热销，而且正逐渐受到西北地区消费者的欢迎。 5.1.2 市市场场前景分析前景分析 据预测，我国加入 wto 后对我国农产品出口提出了新的挑战。 专家分析，今后绿色食品产业的竞争，将成为农业竞争焦点，目前， 世界上大多数国家都非常重视进口食品的安全性，对药残等检测指 标的限制十分严格，检验手段已经从单纯检测产品发展到验收种植 基地。而随着消费水平的不断提高，人们的饮食观念正发生变化，已 从温饱过渡到了重视营养和健康，绿色、有机食品逐渐受到青睐。特 别是人们对一日三餐的主食大米质量安全要求会更高。 过去 5 年全球大米交易量从每年 1500 万吨增加到 3000 万吨。 随着经济全球化发展，取消关税壁垒后，大米交易量将以每年 10-15%速 度递增，大米价格每年也会以 25-35%上涨。目前大米出口市场主要 集中在泰国、印度、中国、越南、巴基斯坦等少数亚洲国家和美国。 本项目生产的绿色大米，纯天然、无污染，完全符合现代人的消 费时尚，满足出口绿色大米的要求，销售市场前景广阔。预测项目实 施后，项目产品绿色大米国内市场占有份额将达到 0.23（2006 年 我国大米总产量达到 13190 万吨，交易量在 50-70%左右）。 - - 销售方向立足国内市场，不断开拓国外市场，国内市场由现在 上海、北京、广东等 20 多个省、市的基础上，巩固并扩大销售量。积 极开拓国外市场，尤其注重开拓俄罗斯、日本及东欧市场。不断提高 国外市场销售比例。销售量比例由现在的 5%增加到 10%以上。 据市场调查和公司在主要大城市签订的销售意向协议表明： 2007 年需向各主要大城市提供优质精制大米达 1.5-2.0 万吨，其中， 上海年要求供货 1000 吨左右，北京市长年要求供货 6000 吨左右， 南京市场要求供货 5000 吨，深圳市场要求供货 2000 吨，大连市场 要求供货 3000 吨，广州市场要求供货 3000 吨左右。 从上看出，国内市场前景非常广阔，该产品是长期不能满足需 求的短线产品。 5.1.3 项项目目产产品的市品的市场竞场竞争争优势优势分析分析 公司为保证市场竞争力，首先从提高产品质量源头抓起，继续 改建绿色稻谷生产基地，并推广世界优良品种；在大米加工上，采用 国际先进工艺和设备，生产绿色大米，利用吉林地区资源优势，土质、 气候适宜优质米生产，同样品种稻谷，在本地生产的大米，其质量优 于其他地方生产的大米，无形中也降低了成本。因此，本地产品有较 强的竞争力。同时公司部分产品采用高档纸筒包装，以面向不同消 费群体，产品已建立了自己的品牌，有一定的知名度。 我国大米价格已与国际大米价格基本持平，我国大米有一定竞 争力。因为我国大米含有氨基酸组成的蛋白质，可降低胆固醇，预防 高血脂，吃大米的外国人不断增加，大米将会出现供不应求。 - - 5.2 销售策略、方案和营销模式销售策略、方案和营销模式 产品销售策略突出绿色、中等售价，一是企业在全面了解市场 消费者需求的基础上进行市场分析，应把目标市场定在大中城市， 在这些城市设立分销处，把产品销往辐射地区。二是企业首先从市 场消费需求出发，研究消费者的消费心理和消费习惯，使本企业的 产品形成系列化、多品位、多风格，以适应市场变化的需求。三是促 销是现代化企业的新产品打入市场关键的一环。 营销模式采用建立品牌形象、提升服务质量、发展顾客关系， 提高顾客“忠诚度”。公司产品的销售渠道主要有两个渠道，一是国 内市场；在现有销售网点的基础上，在全国各大中城市增设直销网 点30个，代销网点100个。二是国外市场，通过公司现有的出口合 作伙伴，充分利用公司的自主出口经营权，逐步打开项目产品的 出口渠道；主要是俄罗斯、日本、东欧等国家。 5.3 市场风险分析市场风险分析 5.3.1 项项目目产产品市品市场风险场风险因素分析因素分析 本项目主要风险因素包括灾害、市场、融资等方面的风险因素。 灾害方面主要是重大自然灾害及爆炸、火灾等，公司应加强管理，提 高员工安全意识，可以规避一定风险；市场方面主要指产品价格、竞 争力、生产负荷等，公司产品与市场同类产品对比价格适中，质量高， 技术先进，单位能耗低，具有较强的竞争力。项目达产年盈亏平衡点 为 47.19 %，对市场的适应性较强；融资方面指项目实施所需资金， - - 从公司近几年的经营情况看具有一定的融资能力。 5.3.2 防范和降低防范和降低风险对风险对策策 对于可能发生的重大自然灾害及爆炸、火灾等灾害，本项目一 方面应采取投保的方式进行解决，另一方面应加强管理，提高员工 安全意识，尽量较少损失；对于市场方面应通过有效的管理，降低成 本，以具有竞争力的产品市场价格销售用户满意的产品，同时加大 产品宣传力度，以确立在目标市场上与国内外同类产品竞争中占据 有利地位；对于可能发生的融资问题如贷款到位不及时问题，建设单 位要准备一定的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如其 完成。 - - 第六章第六章 项目建设方案项目建设方案 6.1 建设任务和规模建设任务和规模 6.1.1 建建设设任任务务 本项目是将 1200m2厂房改造，新增年产 2 万吨绿色大米加工生 产线 1 条，其他辅助工程、公用工程、生活福利设施工程等全部利旧， 可以满足本项目需要。 6.1.2 项项目建目建设规设规模模 利用原有 1200m2厂房，新增年产 2 万吨绿色大米加工生产线 1 条。 6.2 项目规划和布局项目规划和布局 6.2.1 绿绿色水稻种植基地色水稻种植基地 根据丰满区绿色产业园区建设实际情况，按绿色产业发展的要 求，实施万公顷绿色水稻基地工程，拟在现已建成的 3000 公顷 a 级 绿色水稻基地基础上加大科技投资力度，计划 2008 年完成 8000 公 顷 a 级绿色水稻基地的建设，并计划改造 3000 公顷 a 级为 aa 级 绿色水稻基地，同时完成有机水稻面积达 100 公顷。 该绿色水稻基地分布在丰满区内的前二道乡、小白山乡及周边 乡镇的 40 多个乡村内，并以此为中心向外辐射。 6.2.1 总总平面布置平面布置 项目规划在厂区的北侧改建 1200m2生产车间，新上一条大米生 - - 产线。厂区总平面布置已形成，并留有余量。项目规划和布局主要依 据工艺流程、生产特点、运输要求以及风向等因素进行布置。详见厂 区工程规划布置图。 6.2.2 竖竖向布置向布置 厂区地势较为平坦，厂区内设有统一排水管网，厂区地形北高 南低，坡度为 1%左右，坡向指向南侧，地面排水形式采用暗管排水。 通过厂区道路及排水井把雨水导出厂区，汇入开发区雨水排水管网。 6.3 生产技术方案及工艺流程生产技术方案及工艺流程 6.3.1 技技术术方案方案 稻谷加工技术由吉林市农科院、项目单位、佐竹机械（苏州）有 限公司提供，国内先进的绿色稻谷加工技术。 本项目实际生产需 3.08 万吨绿色稻谷，出米率达 65%，碎米出 品率 9%，稻糠出品率 7%，稻壳出品率 18%，色选精度达 99%，技术 可靠成熟。 6.3.2 产产品方案品方案 产品方案详见表6-2。 6.3.3 绿绿色大米生色大米生产产工工艺艺流程流程 图图 6-1 绿色大米生产工艺流程图绿色大米生产工艺流程图 稻壳 米糠 稻谷稻谷预清理稻谷清理砻谷谷糙分离碾米 成品成品检验包装色选抛光白米分级整理 - - 异色米 碎米、米粞 表表6-1 产产品品方方案案表表 序号项目名称数量价格（元 /吨）备注 一绿色大米20000吨出米率65% 1大盒包装米2000吨5000100000盒/年，4桶/盒，5公斤/桶 2小盒包装米2000吨8000200000盒/年，4袋/盒，2.5公斤/袋 3大袋包装米6400吨2900256000袋/年，25公斤/袋 4小袋包装米9600吨3200960000袋/年，10公斤/袋 二碎米2772吨出米率9% 1大碎米1255吨200050200袋/年，25公斤/袋 2中碎米963吨180038520袋/年，25公斤/袋 3小碎米554吨160022160袋/年，25公斤/袋 三稻糠2156吨900 出品率7%，43120袋/年，50公斤/袋，因稻 糠公司自用，包装用塑料编织袋可周转使用 四稻壳5544吨60 出品率18%，221760袋/年，25公斤/袋，因 稻壳当地出售，购买者自带包装袋 6.3.4 绿绿色大米色大米生生产产工工艺简艺简述述 6.3.4.1 稻谷初清工段稻谷初清工段 初清工段设置了圆筒初清筛、振动清理筛(配垂直风道)和原粮 秤，原粮经提升机至圆筒初清筛，首先去除特大杂质，然后进入振动 筛清理进一步去除大、中、小杂质和轻杂。 6.3.4.2 稻谷清理除稻谷清理除杂杂工段工段 低温仓储库中贮存的稻谷经胶带输送入车间清理工段，提升至 流量秤，称量后由平面回转清理筛去除大、小杂质，经垂直风道去除 轻杂质和瘪谷，再经去石机去石，最后经永磁筒去除金属杂质后进 入净谷仓。 6.3.4.3 砻砻谷、谷壳分离、谷糙分离工段谷、谷壳分离、谷糙分离工段 砻谷机具有自动分离功能，能够将糙米、稻壳自动分离。砻谷机 上设置一定容量的净谷仓，以稳定生产、调节流量。稻谷经砻谷机脱 - - 壳、谷糙分离后，稻壳经砻谷机吸风口吸出。 6.3.4.4 糙米分糙米分级级 糙米分级采用厚度分级机，可有效分离糙米中的未成熟粒及个 别小粒型糙米，确保糙米质量。 6.3.4.5 碾米和大米抛光工段碾米和大米抛光工段 碾米采用多机轻碾的先进碾米工艺。抛光机采用电脑自动加湿， 加长抛光室进行摩擦热抛光。 6.3.4.6 白米整理工段白米整理工段 达到精度的白米，经白米分级筛、长度分级机进行白米分级，可 分为整米，大碎米，小碎米及米粞。 6.3.4.7 色色选选工段工段 本项目采用的是色选机，选出成品米中黄、微黄，垩白、病斑等 多种异色粒及碎玻璃等杂质。 6.3.4.8 成品包装成品包装 白米经色选后进行打包，包装形式：盒、袋式包装；碎米、稻糠、 稻壳用编织袋包装。 6.4 项目建设标准和具体建设内容项目建设标准和具体建设内容 6.4.1 建建设标设标准准 原粮执行：中华人民共和国国家标准 稻谷 gb13501999； 绿色大米执行：中华人民共和国农业行业标准：绿色食品 大米 ny/t4192006。 - - 6.4.2 具体建具体建设设内容内容 6.4.2.1 土建土建 本项目为改建项目，利用原有 1200m2（75m16m=1200 m2,高 10m，一层，框架结构）厂房改造、设备基础，刮涂墙面，粉刷棚顶等。 6.4.2.2 设备设备 本项目采用国内最先进生产设备，在设备选型上力求技术先进 以降低生产能源消耗、降低产品成本，以提高企业的经济效益、增加 产品的竞争能力。 1、项目设备投资明细表见附表 2-2。 2、项目配套辅助设备 表表 6-2 配套辅助设备简表（其他如办公、锅炉、消防等利旧）配套辅助设备简表（其他如办公、锅炉、消防等利旧） 序号名称型号数量（台）备注 一检测设备其他见附表 2-2：设备投资明细表 1测鲜仪rfdm1a1 2试验用碾米机tm05c1 3米粒测量仪ra-60b1 4碎米测量仪trg05b1 二运输车辆 1卡车f-201 三其他 1变压器300kva1 2配电柜6 6.4.2.3 科技措施科技措施 项目从立项开始，从原材料到产成品都严格按照国家及国际同 类标准执行。坚持推行 iso9001、iso14001 管理体系，实行质量一票 否决权。 公司为开发高科技产品，与吉林农科院等大专院校和科研机构 - - 合作，运用高科技手段进行生产，不断提高产品品质。 6.4.2.4 原原辅辅材料及燃料材料及燃料动动力消耗力消耗 表表 6-5 主要原辅材料及燃料动力年消耗表主要原辅材料及燃料动力年消耗表 序 号 项 目规 格单 位消 耗备 注 一主要原辅材料 1绿色稻谷吨30800 二包装材料 1大纸盒4桶/盒万个10.2 1.1大纸桶5kg/桶万个40.8 2小纸盒4袋/盒万个20.4 2.1小纸袋2.5kg/袋万个81.6 3大包装袋25kg/袋万个26.112 4小包装袋10kg/袋 万个97.92 5碎米袋万个11.3 6稻糠袋（周转）万个4.40 三燃料、动力消耗 1水吨525 2电万度80 3煤吨233 4汽油吨1 6.4.2.5 场场内外运内外运输输 本项目全厂年总运输量为 62036 吨，其中运入量为 31166 吨， 运出量为 30870 吨。原辅材料运入、运出需新购置 10 吨卡车 1 台。 运力不足部分，向当地运输部门租赁解决。 6.5 项目实施进度安排项目实施进度安排 本建设项目计划建设时间为 2007 年 11 月至 2008 年 10 月，建 设工期 1 年。具体时间安排如下： - - 表表 6-6 全年运输量表全年运输量表 序 号货物名称来处和去处运输量（t/a）备 注 一运入31166 1稻谷省内30800 2包装物省内133 3煤省内233 二运出30870 1成品省内、省外30800 2炉渣省内70 三合计62036 表表 67 项目建设进度计划表项目建设进度计划表 序 号 项 目 2007年 11-12月 2008年 1-2月 2008年 3-4月 2008年 5-6月 2008年 7-8月 2008年 9-10月 2008-2019年 1 编制初步可研及 立项批复 2 编制科研、批复 及前期工作 3初步设计 4施工图设计预算 5土建及设备购置 6设备安装、调试 7 工程竣工验收、 试车 8正式生产 - - 第七章第七章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 7.1 投资估算依据投资估算依据 7.1.12007 年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编 写大纲及编制的有关要求; 7.1.2国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲 农发办吉农综办200231 号； 7.1.3投资项目可行性研究指南国家计办投资200215号； 7.1.4建设项目经济评价方法与参数第三版； 7.1.5 国家及地方有关规定； 7.1.6 国内设备购置依据现行市场价格及厂家询价，设备运杂费、安 装工程费及建筑工程费依据吉林省建筑工程预算定额。 7.2 项目建设投资估算项目建设投资估算 7.2.1 固定固定资产资产 固定资产投资 433.16 万元，详见附表 2固定资产估算表。具 体构成如下：土建工程费 36.00 万元；设备购置费 300.68 万元；安装 工程费 13.01 万元；其它工程费 44.09 万元；基本预备费 39.38 万元。 7.2.2 流流动资动资金金 流动资金 77.67 万元。详见附表 3流动资金估算表。 7.2.3 资资金占用金占用费费 建设期财政有偿资金占用费 5.52 万元。 - - 7.3 资金来源资金来源 7.3.1 中央中央财财政政资资金金 项目申请中央财政资金 200 万元，其中：有偿资金 150 万元，无 偿资金 50 万元。 7.3.2 地方地方财财政配套政配套资资金金 省级配套资金 80 万元，其中：有偿资金 60 万元，无偿资金 20 万元。县级配套资金 20 万元。 7.3.3 自筹自筹资资金及来源金及来源 企业自筹资金 216.35 万元。根据 2005-2006 年企业审计报表分 析，参考 2007 年企业盈利情况，自筹资金企业完全有能力解决（详 见附录股东增资协议）。 7.4 资金使用和管理资金使用和管理 7.4.1 财财政政资资金使用与管理金使用与管理 7.4.1.1 财财政有政有偿资偿资金使用和管理金使用和管理 有偿资金拟用于建筑工程费、设备购置费、安装工程费、其他费 用的投资。以企业原有固定资产作为抵押担保（详见附件 8）。抵押的 资产符合中华人民共和国担保法的规定。 计划从借款之年起，第五年开始还款，第六年还清。将利用未分 配利润、折旧及摊销来偿还本金及利息。详见附表 9借款还本付息 计算表。企业将严格执行国家农业综合开发资金管理办法，设置专 门财务会计机构或专人，建立帐户，严格财务会计管理。要建立健全 - - 财务会计制度，设立正规的帐簿，加强核算，做到帐帐相符，帐表相 符，帐实相符。 7.4.1.2 财财政无政无偿资偿资金使用和管理金使用和管理 项目无偿资金 70 万元，主要用于技术培训 10 万元，项目前期 工作费（编制可研、勘察设计、项目评估）9 万元，检测仪器 53 万元。 财政无偿资金的使用实行县级报账制。项目实施单位要严格按 照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账结算， 严格控制现金支出，严禁白条入账。 - - 第八章第八章 财务评价财务评价 8.1 财务评价依据财务评价依据 依据相关法规，各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础 资料； 根据国务院令1993第 134 号中华人民共和国增值税暂行条例 有关规定； 根据中华人民共和国主席令第 63 号 中华人民共和国企业所 得税法第二十七条规定，所得税率按 25%计算。 本项目资金占用费率为 2.4%； 本项目为加工项目，财务基准收益率定为 10%。 项目计算期为 12 年，其中：建设期 1 年，生产期为 11 年。 8.2 销售收入、销售税金及附加估算销售收入、销售税金及附加估算 8.2.1 销销售收入售收入 表表 8-1 销售收入明细表销售收入明细表 产品方案单位销售量单价（元）收入（万元） 大盒包装米吨 20004000800.00 小盒包装米吨 200074701494.00 大袋包装米吨 640028501824.00 小袋包装米吨 960029502832.00 大碎米吨 12552000251.00 中碎米吨 9631800173.34 小碎米吨 554160088.64 稻糠吨 2156900194.04 稻壳吨 55446033.26 合计 7690.28 - - 经估算，达产年产品销售收入为 7690.28 万元。 8.2.2 销销售税金及附加售税金及附加 根据国家增值税暂行条列规定估算，本项目平均年销售税金 及附加为 1.25 万元（含增值税）。详见附表 7-1产品销售收入和销售 税金及附加估算表。 8.3 总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算 8.3.1 单单位位产产品生品生产产成本成本 本项目所需原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。 外购原材料、燃料动力为 7283.86 万元。 企业职工年工资总额 56.64 万元。福利费按工资总额的 14 %计 取。年工资及福利费 64.57 万元。 固定资产折旧采用分类折旧平均年限法，残值率按 5 %计，折旧 年限分别为：房屋及建筑 20 年，机器设备 10 年，正常年折旧额 35.63 万元。无形及递延资产摊年限分别按 10 年、5 年摊销，正常年 摊销费为 8.82 万元。详见附表 5固定资产折旧和递延资产摊销估算 表。 8.3.2 项项目目总总成本估算成本估算 计算期年平均总成本为 7316.50 万元。 8.3.3 项项目目经营经营成本估算成本估算 平均年经营成本为 7277.67 万元。 - - 8.4 财务效益分析财务效益分析 8.4.1 盈利能力分析盈利能力分析 本项目总投资收益率为 39.47 %。 经财务现金流量表计算，本项目财务内部收益率：所得税前 45.58 %；所得税后 36.04 %；财务净现值（ic=10 %）：所得税前 976.96 万元，所得税后 685.03 万元；动态投资回收期（含建设期）：所得税前 3.76 年，所得税后 4.49 年。详见附表 8财务现金流量表 8.4.2 清清偿偿能力分析能力分析 本项目偿还资金来源为：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊 销费等用来还款。财政有偿偿还期为 2 年。偿债备付率 87.86。详见 借款还本付息估算表。 8.5 不确定性分析不确定性分析 8.5.1 盈盈亏亏平衡分析平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 47.19 %。 100% 营业税金附加可变成本产品营业收入 固定成本 bep = 47.19 % 即：在实际生产能力达到设计能力的 47.19 %时，企业就可保证 不亏损，说明项目风险小，具有较强的抗风险能力。详见盈亏平衡图。 图图 8-1 盈亏平衡图盈亏平衡图 - - 固定成本 销售收入 总成本费用 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 020406080100120 生产能力利用率（%） 金额：（万元） 8.5.2 敏感性分析敏感性分析 根据项目情况，就固定资产投资，原材料成本，销售价格等因素 的变化，对税后财务内部收益率的影响程度进行分析。详见敏感性 分析图。 表表 8-2 敏感分析表敏感分析表 （所得税后）（所得税后） 序号不确定因素变化率内部收益率敏感度系数 基本方案 36.04 1 销售量 -2%34.971.49 2 销售价格 -2%14.3030.15 3 经营成本 2%15.11-29.03 4 建设投资 2%35.41-0.88 表表 8-3 临界点、临界值表临界点、临界值表 - - 序号不确定性因素科目名称临界点(%)临界值 1 产品价格大米 -2.35 -235.11 2 产品产量大米 -43.36 -3334.46 3 原材料大米 2.51 181.00 4 燃料动力大米 245.00 184.61 固定资产 217.19 759.48 无形资产 217.19 759.48 其他资产 217.19 95.76 5 建设投资 总投资 217.19 940.77 图图 8-2 敏感分析图敏感分析图 从分析来看，销售价格对项目经济效益反应最敏感，