宾馆财务部主要工作

1 / 48宾馆财务部主要工作酒店财务部各岗位工作职责职 务：财务部经理工作内容：财务管理与控制，酒店营运管理和控制，营运资金管理和控制，经营及财务管理的评价，年度审计，行政管理，人事管理。工作职责：一、财务管理和控制职责1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经纪律严格执行酒店所制定的财务管理和会计核算标准。2、监督财务管理系统和控制程序的实施。3、正确反映酒店的经营业绩。4、做好酒店的财务、物资的有效管理。2 / 48二、酒店营运管理和控制职责1、根据领导决策，分析市场供求关系，制定酒店年度预算，监督经营预算的实际费用及分析经营的执行情况。2、组织资金筹措，监督资金使用。3、根据营运需要，合理安排和控制资金使用。4、编制资金流动表，及时掌握资金动向。5、加速资金回放。三、经营及财务管理的评价职责运用各种对比，分析的方法，对酒店的经营成果以及财务管理进行评价，为酒店的经营决策提供资料。四、会计年度审计职责必须完成每年酒店的帐目及反映酒店经营成果的报表并由3 / 48当地会计事务所审核。五、行政管理1、协调各部门之间的关系，配合营业部门工作的开展。2、处理财务内部的事物工作。3、协调外界有关方面的关系，做好与政府、银行、税务等部门的联系。六、人事管理1、按照所制定的财务管理系统及控制程序对员工进行业务培训。2、培训员工对工作的责任感和不断进取的工作态度。3、培训员工的集体主义协作精神。4、根据员工的表现及时上级领导层提升奖奖惩制度分明，及时处理。4 / 48职 务：财务部副经理工作内容：协助财务部经理处理日常行政工作事务联系部门：酒店各部门工作职责：一、根据酒店所制定的年度预算，实施成本控制行政费用、营运费用及能源工程维修固定费用控制。二、建立健全酒店内部管理制度，监督酒店资金管理、成本、费用、利润和财产管理，组织酒店的全面经济核算，审核会计科目，进行收入、成本、费用、利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性。三、建立一整套财务系统及操作程序。1、财务系统：A、财务系统：5 / 48B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资料。2、操作程序：A、制定收银及收入审计的核算程序。B、制定各种所需的凭证、表格。C、建立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动情况的准确性。四、参与酒店基本建设投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订重要决策，从经济管理的角度为领导提供参考数据。五、拟定财务内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作，及时准确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章。6 / 48六、控制资金先使用审核各部门的设备、物资、计划和酒店开支计划；并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。七、审核酒店的收益报告和利益分配报告；监督财税计划和贯彻实施按期上交国家税费，协调酒店同银行税务等有关部门的关系。八、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织贯彻实施。九、负责财务部的日常行政管理工作。职 务：财务部副经理联系部门：酒店各部门工作职责：一、协助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作，对各项财务会计工作进行布置和核查监督财务计划的实施，7 / 48及时了解，计划执行中存在问题，解决实际问题。二、根据酒店的实际情况制定有关财务管理制度和实施细则，监督各项财力制度，财经纪律和会计规则的正确执行。三、参加酒店有关经营管理活动的会议，协助财务部经理进行企业决策，审检每日销售日报表，向酒店领导提供财会住处财务指导和改善酒店经营管理的建议。四、参与酒店编制财务预算，制定工作程序和财力管理措施；组织编制企业财务会计报表和统计报表。五、制定和审查酒店有关费用开支的手续程序，制定有效的会计核算系统，制止违反财务制度的现象发生。六、保护酒店的财产和物品财产管理的规定和报批手续，检查规定的执行情况。七、负责财务部员工的人事安排和工资历，奖励的评定，负责财务人员的思想教育和业务培训。8 / 48酒店财务工作流程一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。每一名收银员应熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，在工作中起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：班前准备工作(来自: 海达范文网:宾馆财务部主要工作) 1、餐厅收银员应依照排班表的班次上岗签到。2、收银员应认真清点周转金，做好周转金交接工作。3、依据押金收据登记簿 ，检查押金顺序号，发现缺号、短页应立即退回，并上报财务部；下班时，将使用中和未使用的押金收据办理转交手续。4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知网管员进行调整，并检查色带、9 / 48纸是否足够。5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。开台入数工作流程1、服务员按客人点菜要求开据点菜单一份，并到触摸屏处开台录入,必录项目包括：客人人数、台号以及客人所点的食品、饮品内容及数量、客源类型，录入完毕后上传至后厨准备菜品。2、套菜若为一席以上，需由收银员在销售点系统中开台，选择标准菜品录入，要求录入人数及消费数量与实际相符。3、客人用餐过程中，若需增加点菜项目，服务员应在原点菜单上增加，并在触摸屏中进行相应操作；若有退菜，服务员应开据点菜单 ，并表明“退菜”字样，经餐厅管理人员签字确认后，服务员方可在触摸屏中进行退菜操作，录入“退菜”批准人，录入要完整准确，不允许服10 / 48务员简化内容。4、录入自定义菜，餐厅经理或厨师长要在点菜单上签字确认销售价格，服务员方可依餐厅经理确定价格在触摸屏中选择“开价食品”录入。5、服务员将客人所点菜品上传至厨部后，传菜间打印出点菜单一份，按厨部分类送至各厨房或吧台。结帐工作流程1、餐厅客帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。2、客人要求结帐时，收银员根据餐厅服务员报结的台号打印出印单，餐厅服务员应先凭印单与客人结帐，收取结帐款，将客人交款交至收银员，收银员按收款额结账，并打印出客帐单请交款人核对后签上姓名，如果餐厅服务员没签名，收银员应提醒其签名。3、客人结帐现付的，餐厅服务员应将客帐单客人联交回客人，用以兑换餐饮发票。11 / 484、客人结帐是挂帐的，应让客人填写签认记录 ，收银员按签认记录注明的挂账单位办理挂帐手续，客帐单两联都由收银员留存。5、结帐时客人出示优惠卡要求打折时，餐厅服务员应将优惠卡和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果餐厅服务员不将客帐单客人联交收银员，收银员可以不给予办理。6、对于在餐厅消费有打折结帐操作的帐单，收银员应填写结帐折扣、付款单 ，请餐厅经理签字，并将客帐单客人联附在结帐折扣、付款单财务联后，再在电脑中进行打折结帐操作。7、对于有退菜的结帐单，收银员应多打一份客账单，随当班报表交财务部，附在收银点营业收入报表后。8、对于在店客人餐费要求总台统一结算的，餐厅收银员选择“挂宾客帐”或“挂团队帐”结帐方式，将餐费计入前台系统。12 / 489、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时，须提供行办招待申请及报告单 ，收银员按其批准要求选免单或折扣结账。当日、历史帐目查询“当日帐目查询”是指未过夜核的帐目， “历史帐目查询”是指已过夜核的帐目，直接点击“销售点账单明细列表”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。发票管理1、收银员依据税控发票日报表领取交接发票，不得由他人代领和代核销。2、每日清点发票，填制税控发票日报表 。并将客人客帐单客人联及作废发票附后。3、收银员依据客人客帐单的消费金额开据发票，发票的有关项目要填写齐全。13 / 484、计算本日使用发票金额与客人结帐单差额，并说明原因。5、审核发票时发现实际结存数与日报表不符，收银员除要书面说明原因，还要承担由此而产生的一切经济损失。6、丢失发票要及时以书面报告财务部，丢失发票声明作废的登报费要由保管人负责。作废帐单的管理收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的作废单等都应送财务部审核。作废单必须由传菜员签字确认，并有领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单据的原因。现金、支票、信用卡的收款程序1、现金1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。14 / 482）除人民币外，其他币别的硬币不接收。2、支票收取支票时，应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上，如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并留下联系人姓名和联系电话；酒店原则上不接受支票，如有部门经理以上人员担保接受的支票，该支票出现问题时，由担保人承担一切责任。3、信用卡、收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否在接受使用范围内的信用卡，查核该卡是否已被列入止付名单内。、客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期，签名应与信用卡一致。正确无误后，撕下持卡人存根联，随同客帐单交客人。、代他人付款，而持卡人没有入住本酒店或先离店，须请持卡人在签购单上先签名，填写信用卡签认记录 。收银15 / 48员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。、信用卡超过限额的，一律要致电银行信用卡授权中心或通过 EDC 取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。、签购金额如超过授权金额 10以内，原授权码仍可使用，不须再授权。交班结账每班结束后，收银员应选择“注销”退出销售点系统。每日午夜 2 点前，结束当日营业，退出操作系统。电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出收银员营业收入报表 、 销售点账单明细 。下班时现金及帐单交接程序财务部主要工作职能16 / 481、 编制财务计划、加强计划，管理财务部应根据有关部门规定的方针政策、制度、纪律及本酒店的实际情况，编制财务计划，并监督、检查计划的执行情况：筹备各项资金，并管好、用好资金。2、 做好经济核算、控制成本费用。财务部应通过核算反映并监督酒店的经济活动及其成果，并对核算过程进行控制和管理；应利用会计资料，监督酒店运行过程中的倾向性问题，尽力降低成本，节约费用，从而提高酒店盈利水平。3、 加强财务分析、提供决策参考。财务部应根据财务计划严格考核各项经济指标的执行情况；通过深入实际的调配研究，分析酒店经营管理状况，为酒店决策层提供财务信息资料，以促进酒店改善经营管理。4、 检查会计监督、维护财经纪律。财务部应严格遵守财17 / 48经纪律，按照国家有关方针政策来组织经济活动和财务管理工作；对违反财经委和化公为私、扣公肥私、铺张浪费等行为应坚决予以制止，保证酒店资产的保值、增值。财务部经理职责酒店财务部经理岗位职责全面负责财务部管理工作，监督酒店各部门的财务收支情况，对外联系财政、税务、银行、保险、外汇等相关机构：1、 监督考核酒店有关部门的财政收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律；2、 领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，建立良好的财务工作秩序；3、 通过财务分析，指导开源节流，提出挖潜措施，积极开辟财源，组织全酒店的经济核算，18 / 48对重要经济事项作出效益评价，参与主要经济合同的谈判，并监督其执行情况；4、 组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。5、 组织制定酒店财务管理制度和会计核算制度，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责；6、 控制酒店物品的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所有进货价廉物美、库存适量喝物尽其用；7、 严格执行国家的外汇管理制度，负责做好外汇管理工作；19 / 488、 协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务、外汇合保险机构的联系；9、 定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时的提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据酒店财务管理制度及岗位职责为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上心台阶，根据由管会计法规定和本公司实际，特制定如下制度：一、总原则：司各员工必须遵纪守法从公司整理利益出发，相互协作；司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责；须做到钱帐分管，账物分管，手续齐全；手每项业务必须签字， “签字”就是牵制二、材料采购制度：材料仓库既保证生产需要，又无积20 / 48压，采购费用小；每次采购必先由仓管向部门申请采购部门根据申请打订单，送财务部审核，经理审批方可向客户联系采购；采购人员必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票；材料进入酒店以后，仓库必须及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账；21 / 48供应商必须提供请款单、发票、我司订单、经财务部审核、经理审批，才可付款。三、销售业务制度：销售业务人员必须详细登记客户资料销售业务人员必须同客户确认好售价、付款方式、送货方式以有关事项销售业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档；销售业务人员必须负责客户全程服务，包括客户对其要求、贷款追回四、现金管理制度：现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱 每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签22 / 48字盖上“现金收讫”戳记现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃出纳必须根据经办人签字、会计审核经理审批的凭据付款；出纳必须及时登记现金日记账、核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做的日清日结束；出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过23 / 48规定限额月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到账账相符、账实相符五、成本控制制度：各部门员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水平， 节约材料，提高速度，保证产品质量；会计要同其他部门制度每年每种产品的成本计划，材料耗材用定额，费用标准；材料入库保管人员立即同生产人员组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，技术通知采购人员和供应商；材料入库技术由保管人员填制验收单，验收单上必须有24 / 48检查人员和保管人员同时签字；一份三联，及时送财务、采购人员、并报财务部门各部门需材料必须填制领料单，并有部门负责人签名，并报财务部门经理签字后，仓库管理人员方可发货领料单一份三联，财务部，申领部门，仓库各一联仓库管理人员必须立即登记材料数量式账户，月底抽查材料实物与帐村是否相符财务部必须建立材料数量金额式二级帐控制，修理配件零星物料建立金额式二级帐控制，修理配件零星物料仓库可以表代帐，月底必须同25 / 48仓库帐核对相符各部门按定额用料，好过定额必须查明原因，属于主观因素，责任人必须承担责任；属客观素调整定额各部门员工必须完成规定工作量才算加班，计加班工资，未完成规定工资量加班，不计加班工资员工必须有产品质量意识，由于主观因素，使产品质量未能达到客户要求，造成损失，由员工承担责任生产设备操作人员和维护人员必须按规程酒店财务工作职责26 / 48一、财务工作职责_财务岗位职责1、在总经理的领导下，具体领导酒店的财务政策和财务管理制度的实施，合理支配资金。2、组织贯彻执行会计法等法规和旅游财务制度及财经纪律，建立健全管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导。3、做好资金管理，组织各部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的正常供给。4、加强财务管理、分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理利用调度资金，提高资金使用率，指导各部门搞好经济核算，为酒店的发展积累资金。5、组织酒店内部各个环节的财务收支情况遵守国家外汇管理制度加强外汇收支的管理和监督。6、组织全酒店的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算监督作用，组织编制和我审核会计，统计报表，并向上级27 / 48财务部门报告工作，按上级规定时限及时坐直编制财务和结算。7、组织财会人员搞好会计核算，正确，及时，完整地记账，算账，报账，并全面反映给酒店领导。及时提供真实的会计核算资料。8、负责与财政，税务，金融部门的联系，协助总经理处理好于这些部门的联系，及时掌握财政，税务及外汇动向。9、负责办理银行贷款及还款手续。10、遵守维护国家的财政纪律，认真执行成本物资审批权限和费用报销制度。11、审查各部门的开支计划，审查对外提供的财务资料，并转报总经理。12、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新残品。 、新项目的开发、技术改造以及商品劳务价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。28 / 4813、参与酒店经营管理和经营决策，提高酒店的管理水品和经济效益，为总经理当家理财，把关，做好经营参谋。14、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其做好三大成本费用的控制、精打细算，确保经济效益。15、督促检查酒店的哭顶资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产，物资管理中存在的问题，确保酒店财产，物资的合理使用和安全管理。16、督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。17、监督采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作。18、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用。19、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成29 / 48果，分析经营管理中存在问题，及时向领导提出建议，促使酒店不断提高管理水平。20、每季度全面检查一次库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门、收款岗位的库存现金和备用金。21、保存酒店关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管酒店的一切账册、报表凭证和原始单据。22、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。23、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。24、组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的考核。二、会计岗位职责30 / 481、熟悉和掌握有关财会会计法规，登记、填写酒店各营业部门的各种会计明细帐、会计报表和装订会计凭证等工作。2、对各经营科目的经济事项办理收支结算时，按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，包括内容、用途、审批手续和原始单据金额的大小等，并填制相对的会计科目的记账凭证。3、认真按照记账规定和审定的会计凭证进行登记，做到数字真实、内容完整、帐物相符，并定期结帐。4、财务记载必须日清月结，不得积压，借贷发生额每页帐上均须有累计数，余额必须及时结出，月终必须做帐上的月结工作。5、经管财产帐务的人员，每季按帐核对实物，做到帐物相符，发现不符时间必须查明情况并向上级报告。6、经营的各科明细帐，每月终结时，均需做出科目余额表。31 / 487、记帐凭证的摘要一栏必须抓住重点，简单又能说明问题。8、严格执行财务管理制度，遵守财经纪律，按照规定，填写各种明细帐薄帐目。9、严格遵守酒店各项规章制度，工作时不得擅自离开，业务上精益求精，不断提高工作水平和工作能力。10、参与酒店财务部的清点盘查工作酒店财务部岗位职责工作内容：主要负责酒店的财务系统，编制报表并协助财务部经理处理日常行政事务 工作职责：一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务。32 / 48三、做好成本控制营业核数的帐目，报表核对工作。四、协助会计师事务所完成年度财务审计工作。五、负责各类税收的申报。六、负责各类保险的索赔工作。七、处理会计部内部行政事务。八、做好资料的存档。九、严格组织纪律。日常工作程序：一、在月初 5 日之前，总帐会计必须督促各分类核算部门按规定的时间做好各自的会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总帐会计入帐。二、根据不同性质的记帐汇总凭证，按照先后完成顺序编33 / 48号逐一输入电脑进行期未结算，编制试算平衡表。三、打印试算平衡表并及时核对有关明细表：1、核对资产负债类明细之余额。2、各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额。3、若发现总帐与明细帐不符并要核对清楚，查明原因及时将调整后的数据反映在当期的财务报表中。4、打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符。5、根据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用，员工餐厅费用、餐饮部门行政费用。编制记帐凭证。四、在完成上述工作的基础上，由电脑生成并打印以下各种财务报表：1、资产负债表34 / 482、损益表3、财务报表说明书4、主要经营指标完成情况统计表五、营业部门利润表2、餐饮部利润表3、电话利润表4、其他经营部门利润表六、管理费用明细表七、财务报表的有关附表1、酒店各部门在册员工分类统计表2、各部门工资分析表35 / 483、工资及有关福利费用分析表八、在完成上述工作的前提下，将有关资料归类整理装订成册以便备查。九、配合年终会计事务所及税务等有关部门的查帐，根据编著要及时地提供有关资料及有效凭证。成本管理：主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行控制，监督和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事的管理A、根据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本。B、根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的控制表，以达到控制的目的。C、运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符。D、定期出成本报告，分析总结酒店营运成本费用并提出合36 / 48理的建议。二、仓库管理1、建立物资帐目系统及控制程序。2、制定验收货物的控制程序，严格把好质量关。3、进行市场调查，掌握物质价格。4、做好信息工作，及时将有关资料信息反馈有关部门。5、搞好与各部门的协调工作，协助会计做好对帐工作。6、做好资料存档。7、爱护公物设施，注意防火安全。8、严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为。工作程序和制度：37 / 48一、日常工作程序1、审查各部送来的仓库领料单。2、核查仓库送来的记由联确认发货数据记帐联存档。3、审查收货部送来的收货记录，进行数据确认存档收货记录。4、审查关计算部门间的转货单。5、根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格的制定提货依据。6、月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。7、月末到出仓库差异报告，报批后做调整。8、每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒店38 / 48月末盘点表。9 月末编制各部门文具用品、耗用一览表财务查明。11、月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计。二、对低值耗品及固定资产的控制1、每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证交总帐会计。2、每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查。一、物资报废处理1、到部门送来的报损单，成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实，报损的原因是否属实和合理。2、报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财39 / 48务总监批准。3、固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实，经财务总监总经理批准后方可生效。4、成本会计要及时将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。二、物品价格控制5、每 5 天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保酒店利益，6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，及时高速因季节变化，而导致的不合理的价格。7、日常对酒店常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。五、月末编制成本报告1、全面概况分析。40 / 482、食品与饮品成本分析。3、预算成本与实际成本的比较；4、 宴请及员工餐费成本一鉴表；5、 仓库移动缓慢物品及过期食品项目表；6、 酒店各类物品存货情况一览表；7、 各部车辆耗油情况。职 务：仓库保管员工作内容：主要负责保管酒店营运所需要的物资工作职责：1、根据采购部送来的物资按发票的数量，单价验收货物；41 / 482、必须把好质量关；3、负责保管食品、饮品、百货、工程用品、操作用品 等 营业所需物资；4、仓库保管员必须保证仓库整洁每天打扫仓库卫生；5、严禁仓库吸烟或吃东西、禁止闲杂人员进入仓库；6、妥善保管仓库钥匙，合理放置货物，确保仓库物资 的安全及物品的质量；7、仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法的思想和行为；8、每日下班前编著当天收货记录及收发汇总表；9、了解部门对物品的要求和建设及时将信息反馈给成本部门和采购部门。42 / 48二、工作制度与规则收货1、保持工作环境的整洁，每天早上检查磅称是否准确；2、每天收货前核查采购定单和采购备忘；3、根据采购部送来的资料和用货部门的要求严格收货，如发现货物与订购的数量规格或单价不符合规定，即通知采购部或有关人员作出处理。4、质量不合要求的不予收货并通知有关采购人员；质量和数量不合要求的物品，如果用货部门坚持要使用，必须收货记录单上详细说明并由负责人签字；已由部门领走的货物原则上不允许退货，特殊情况必须上报成本部处理并在记录上记录；对无定单的货品或无货品的定单，收货人员不予收货；43 / 48对已给验收的货物做出收货记录，并通知用货部门领货，收货、记录必须有供应商和部门收货人的签收认可；仓库收货时，仓库保管员要严格检查罐装食品、饮品保质期的期限确定：收货时距保质期限：本地采购为三个月，非本地采购为六个月，罐装啤酒一律为半年，瓶装啤酒一律为三个月；不能按条规定要求接收时，需要有效人士签有意见证实；进口食品罐上所显示日期为到期日期，国产仪器上所显示的日期为生产日期，但一般有保持期限，凡进口物品必须有中文标签，无中文标签不得入库。9、编制每日收货控制表，连同收货记录交成本控制审核。10、多了解使用部门对货物的意见和建议，及时将信息反馈给采购部门对每日收货过程中出现的问题做好记录并及时送交