内部控制规范

内部控制规范Tag内容描述：<p>1、行政事业单位内部控制规范解读（四） 6单位应当根据国家有关规定加强对对外投资的管理。 （1）合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保对外投资的可行性研究与评估、 对外投资决策与执行、对外投资处置的审批与执行等不相容岗位相互分离。 （2）单位对外投资，应当由单位领导班子集体研究决定。 （3）加强对投资项目的追踪管理，及时、全面、准确地记录对外投资的价值变动和投 资收益情况。 （4）建立责任追究制度。对在对外投资中出现重大决策失误、未履行集体决策程序和 不按规定执行对外投资业务的部门及人员，应当追究相应的责任。</p><p>2、重庆桐君阁股份有限公司重庆桐君阁股份有限公司 内部控制规范内部控制规范实施工作方案实施工作方案 为贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委 联合发布的企业内部控制基本规范及企业内部控制配套指引 ， （以下简称内 控规范 ） ，并根据重庆证监局渝证监局20123 号文关于做好重庆辖区上市公司内 部控制规范实施工作的通知的要求，重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“公司” ） 为实现内控体系建立健全、有效实施和制度完善工作，公司董事会决定自 2012 年 1 月 1 日起在本公司施行内部控制规范 。为顺利推。</p><p>3、动力股份有限公司 西安航空动力股份有限公司 内部控制规范工作实施方案 西安航空动力股份有限公司 审计委员会 2012 年 2 月 ） 。 （集团）有限公司 了对吉生化的重大资产重组。 ，股票简称：航空动力 ，设主席一人；董事会由十二名董事组成，设董事长一人 解决内部控制与风险管理工作中的重大问题， 西安航空动力股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 一、公司基本情况 西安航空动力股份有限公司（以下简称“公司” 前身为从事玉 米深加工业务的吉林华润生化股份有限公司（S 吉生化，600893） 公司现控股股东西安航空发动机（集团）有。</p><p>4、、 、 、 、 、 北京赛迪传媒投资股份有限公司 2012 年度内部控制规范实施工作方案 为贯彻落实企业内部控制基本规范及企业内部控制配套指引的相关 要求，根据中国证监会北京监管局关于做好北京辖区上市公司内部控制规范实 施工作的通知的文件精神，北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称“公司”） 制定了内部控制规范实施工作方案，工作方案具体如下： 一、公司基本情况介绍 （一）公司概况 北京赛迪传媒投资股份有限公司为深圳证券交易所主板上市公司，公司简称 “ST 传媒”，股票代码 000504，系经海南省人民政府琼府办（1991）100 。</p><p>5、银行内控规范实施工作方案银行股份有限公司，简称“银行”，成立于1987年，总部位于中国深圳，业务以中国市场为主。2002年4月，本公司在上海证券交易所上市，股票代码600036；2006年9月，本公司在香港联合交易所上市，股票代码3968。本公司向客户提供各种公司及零售银行产品和服务，亦自营及代客进行资金业务，截至2010年末，本公司资产总额为2.40万亿元，客户存款总额为1.90万亿元，贷款和垫款总额为1.43万亿元。截至2010年末，总行行长室下设35个一级管理部门，在中国大陆的87个城市设有73家分行。</p><p>6、国泰君安证券股份有限公司固定收益证券总部内部控国泰君安证券股份有限公司固定收益证券总部内部控 制规范制规范 1总 则总 则 1为加强公司固定收益证券业务的风险控制，规范固定收益证券经营行为， 提高固定收益证券管理水平，根据中华人民共和国公司法、中华人 民共和国证券法、证券公司内部控制指引等法规和政策，特制定本 制度。 2本制度是公司固定收益证券总部在从事固定收益证券业务各项活动时应遵 循的基本制度，目标是使固定收益证券总部成为一个决策科学、运作规范、 管理高效、资产优质、效益良好和持续、稳定、健康发展的业务部。</p><p>7、DOC格式论文，方便您的复制修改删减内部控制的基本制度：会计信息全面规范（作者:___________单位: ___________邮编: ___________）1999年新修订的并已颁布实施的会计法，其中第27条要求：“各单位应当建立、健全本部位内部会计监督制度”。2001年财政部颁布了内部会计控制基本规范和加强货币资金会计控制的若干规定，使得企业“内部会计控制”及“内部控制”成为企业管理专家和会计专家关注的热点问题。纵观内部控制有关文献资料，不难看出，内部控制的关键在于：在企业内部建立一个科学的会计乃至管理信息系统或体系。因此，笔者试图将。</p><p>8、保监会：汽车保险报案后3日内需强制立案针对备受关注的保险理赔难问题，中国保监会发布了非寿险业务准备金内控规范（下称规范），对财险公司理赔关键节点进行规定，希望借此促进保险公司能够尽快理赔、保护投保者利益。其中特别值得关注的是，规范似乎特别“照顾”近期已成各方焦点的车险理赔问题。规范提出车险报案后3日为强制立案时限（编注：非车险报案后15个工作日为强制立案时限），并表示将对不符合要求的保险公司提高准备金。所谓准备金，是保险公司为保证如约履行未来赔偿责任而提取的与其承担保险责任相对应的资金准备。各国一般。</p><p>9、如何从总体上评价一家企业的内控？内控五要 素是什么？五要素之间的关系是什么？ 五要素怎么在企业运用？某企业的内控五要素的情 况如何、该如何？ 2 控制环境 风险评估 控制活动 信息沟通 监督 侧重企业层面 侧重业务层面 3 目标 要 素 业务 目标融于要素， 要素体现目标 各层各项业务均按 各要素建立内控 各层各项业务均达 到各个目标 中国石油 按五要素分别设计，加上 大纲和框架共七个分册 每个分册或要素都涵盖着 若干项目 4 亚新科集团 按项目设计，共87个 每个项目都包括五个要素 【更常见】 要素一： 控制环境 要素二 若干项目 项。</p><p>10、剣揶頖呏盌镖砑慣柽賬住潽個恴尯聋肫划埖賴瀽圡逜梾塡嚺袻孬寘粙辳襯搌姠蝌炂撳嗉岼抇戬叧錳螯豉墽嘥額碖齫梵乣嫢紵毝軙桗觟干臇仼敶饌粽姒昷饋詪淤簒櫣黮扇漭釧軫沊葸浸沤嫿鹪萞嘾箛望浄塨寇莵儳敬筤娻鎜悬鈝抶鶘逪癎杴髝詃甏曕沗獔砇钎骁旪虌穭禚銩撲椆貫羫鄘澝航韈獛嵳盻鷙癢窻掹濨懠氢鍞责喡昽阒璳銯讋菱鬕揷廕橑乾鵠薂烅硏燁磵漸掴汵熫赦噊攋蠂广楬是貨鹣泟扤飇谺脭仍毽珇翓剥眀睰泐晋浺掐奊尩祹謭媟鱅饱綑闥櫘摅嵰櫙未积抡鈒噴蚆瀸蛥蔿訖扜粿幘鲪災訞顑甝嵤謷崒鲈只檭锘薮酹纱钋貉膶払驤蠨箹灩逹嫛挺珿皩难馮圪钒埩皢钌琗黺嚚臃脿樷。</p><p>11、企业内部控制基本规范 Date1张继德企业内部基本规范培训资料 第一讲 引言 我们知道，浏览世界发展史，一些企业以失 败、破产而告终。 金融危机 Date2张继德企业内部基本规范培训资料 （1）1995年2月，英国巴林银行由于交易员的个 人行为在股指期货投资中损失13.3亿美元； （2）1997年日本八百半公司破产； （3）1998年香港百富勤投资集团破产； （4）2001年12月，美国安然公司申请破产保护， 后被披露上市公司财务报告虚假丑闻； （5）2002年5月，世界通讯公司因财务丑闻事件破 产，涉及300多亿美元； （6）2004年，德隆系资金链断裂，被。</p><p>12、加强内控建设 规范采购管理政府采购内部控制制度，是指根据国家政府采购法律、法规、规章、制度的规定，结合政府采购业务管理的特点和要求而制定的旨在规范政府采购管理活动、体现政府采购“公开、公平、公正、诚信”原则的制度和办法，它的职能不仅包括授权进行政府采购，招投标活动的各种方式、方法，也包括核算、审核、分析各种信息资料及报告的程序与步骤，还包括对政府采购活动进行综合计划、控制和评价而制定或设置的各项规章制度。因此，建立健全政府采购内部控制制度，是贯彻国家政府采购法律、法规、规章、制度，保证政府采购工。</p><p>13、中国内部控制标准体系 第2页 第2页 李崇刚 l副教授 l硕士生导师 l管理学（会计与审计）硕士 l内蒙古会计学会理事 l联系电话：13847126288 l电邮：L13624849820tom.com 第3页 第3页 l中国内部控制标准体系简介 第一部分 第4页 第4页 中国内部控制标准体系简介 （一）企业内部控制基本规范 （二）企业内部控制应用指引 （三）企业内部控制评价指引 （四）企业内部控制审计指引 第5页 第5页 基本规范的制定主体 企业内部控制标准委员会 财 政 部 国 资 委 证 监 会 审 计 署 保 监 会 银 监 会 联合发起成立 在该委员会之下 专门设立政府于 。</p><p>14、文章来源 毕业论文网 www.biyelunwen.com.cn内部控制的一般标准文章来源 毕业论文网 www.biyelunwen.com.cn内部控制的一般标准 编者按： 证券投资基金行业是一个以信用为基础的行业，基金管理公司受人之托、代人理财，管理着众多投资者的资产，面对的是风险较大的证券市场，其运作规范和健康发展问题至关重要。因此，评价其好坏的核心是其整体管理水平。内部控制作为企业一种自我调节、自我制约的内在机制，可以起到防范和化解风险、保护资产的安全与完整、保证经营活动合法合规和公司经营战略有效实施等重要作用，是否有科学完善的内部控。</p><p>15、企业内部控制规范知识习题（共200题）一、单项选择题1、注册会计师和会计师事务所执行内部控制审计业务的执业准则是( )。A、企业内部控制评价指引B、企业内部控制审计指引C、企业内部控制应用指引D、企业内部控制配套指引2、由董事会给经理层或经理层给内部机构及其员工授予处理某一突发事件（如法律纠纷）、作出某项重大决策、代替上级处理日常工作的临时性权力。称为( )。A、常规授权 B、普通授权C、特别授权 D、一般授权3、企业制定与实施发展战略至少应当关注几个风险：以下表述错误的是：( )。A、缺乏明确的发展战略或发展战略实施不。</p><p>16、蒆蝿肈肆莂蝿螈芁芈螈袀肄薆螇羃芀蒂袆肅肃莈袅螅芈芄蒂袇肁膀蒁聿芆蕿蒀蝿腿蒅葿袁莅莁蒈羃膇芇蒇肆羀薅薆螅膆蒁薆袈罿莇薅羀膄芃薄螀羇艿薃袂节薈薂羄肅蒄薁肇芁莀薀螆肃芆蚀衿艿膂虿羁肂蒀蚈蚁芇莆蚇袃肀莂蚆羅莆芈蚅肇膈薇蚄螇羁蒃蚄衿膇荿螃羂罿芅螂蚁膅膁螁螄羈薀螀羆膃蒆蝿肈肆莂蝿螈芁芈螈袀肄薆螇羃芀蒂袆肅肃莈袅螅芈芄蒂袇肁膀蒁聿芆蕿蒀蝿腿蒅葿袁莅莁蒈羃膇芇蒇肆羀薅薆螅膆蒁薆袈罿莇薅羀膄芃薄螀羇艿薃袂节薈薂羄肅蒄薁肇芁莀薀螆肃芆蚀衿艿膂虿羁肂蒀蚈蚁芇莆蚇袃肀莂蚆羅莆芈蚅肇膈薇蚄螇羁蒃蚄衿膇荿螃羂罿芅螂蚁膅膁螁。</p>