内部审计程序及工作计划

内部审计程序及工作计划Tag内容描述：<p>1、表428 索引号：（审计机关名称）预付款审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿索引号1取得或编制预付款明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底稿的记录一致。。</p><p>2、表416 索引号：（审计机关名称）器材（存货）审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿索引号1取得或编制器材（存货）明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底稿的。</p><p>3、短期借款审计程序表被审计单位名称编制人及日期索引号B1被审会计报表属期复核人及日期页 次审计目标：核定负债余额的真实存在性序号审 计 程 序执行情况说明底稿索引号12345获取短期借款明细表，并与明细帐、总帐、报表核对相符。向银行或其他非金融机构函证，并关注是否存在未入账借款。</p><p>4、表418 索引号：（审计机关名称）器材（存货）实物盘存审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿索引号1了解存货盘点的范围和时间，检查是否将对盘点范围内的所有存货进行盘点，注意被审计单位对未盘。</p><p>5、表431 索引号：（审计机关名称）应收票据审计程序表审计期间____项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿 索引号1取得或编制应收票据明细表（列示票据的种类、号数、出票日期、票面金额、到期日、收款人名称、利息率等），检查。</p><p>6、表463 索引号：（审计机关名称）应付票据审计程序表审计期间____项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿 索引号1 取得或编制应付票据余额明细表（见附表），检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底稿的记。</p><p>7、表462 索引号：（审计机关名称）应付利费审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿 索引号1取得或编制应付利费明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作。</p><p>8、表465 索引号：（审计机关名称）其他应付款审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿 索引号1取得或编制其他应付款明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底。</p><p>9、表429 索引号：（审计机关名称）应收利费审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序执行情况说明工作底稿索引号1取得或编制应收利费明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工。</p>