专业化改革存在问题及建议v3

专业化经营改革进展情况及存在问题和建议根据省公司 12 月 8 日召开的“专业化经营改革推进工作电视电话会议”精神和省公司关于实施专业化经营改革的通知 ，结合我局实际情况，经计财部、人事部、市场部就专业公司机构设置、责权利、预算、绩效考核、市场部职能及其他细节问题研究及各基层单位反馈意见，对专业化经营改革的问题和建议进行整理,现将我局专业化改革进展情况及相关问题汇总如下：第一部分 专业化经营改革进展情况通报今年 8 月份以来，按省公司实施专业化经营改革的方案，对函件、报刊发行、集邮、电子商务、代理金融等专业实行专业化改革，现将专业化改革进展情况通报如下：一是我局于 9 月份按省公司关于做好专业化经营改革有关工作的通知 （闽邮政传2010140 号文件）的要求，为清晰划分专业人员、资产，准确核算专业公司成本费用，布置做好专业核算前期工作（关于做好专业化核算的通知 （榕邮政传2010250 号文件） ） ，在人事部、建维部、计财部及专业公司等相关部门的配合下，目前已初步完成全区专业资产、人员的划分。二是在不改变现有财务管理和会计核算的基础上，在现有核算账套中设置专业核算项目，通过辅助项的选择，实现专业化核算，生成专业损益报表。三是成立专业化经营改革领导小组， （关于成立福州市邮政局专业化经营改革领导小组的通 （榕邮政2010315 号文件） ） ，全面组织领导专业化经营改革，领导小组下设 6 个工作组，实施专业化经营改革相关工作。四是准备开展专业预算会审，在 12 月 16-17 日将组织八县局及专业公司在省邮电公寓召开 2011 年度全区预算会审。五是准备组织各县局、营业局及专业公司就专业化改革中存在的问题及有关建议进行讨论，在省公司专业化改革总体框架的基础上，制定符合福州局长远发展的专业化改革方案。第二部分 专业化经营改革的问题和建议一、有关专业机构设置方面的问题第一条 营业局今后具体职能的定位问题？市局城南、城北营业局、八县营业部门（下称营业局）目前承担各专业收入营收的指标，如市局二个营业局专业收入占比较大，其中：函件收入占市区函件收入的 45%，集邮收入占市区集邮收入的 28%，电商收入占市区电商收入的 36%（2010 年 11 月各专业累计收入占比） 。建议：营业局今后逐步发展为坐商。不承担各专业的具体经营指标，主要做好窗口服务和阵地营销。结合计件计量工资来为各专业提供发展基础及协助，经营指标由各专业公司负责。建议营业局现设立的集邮专柜划归集邮公司。优点：专业公司承担全部专业发展职能，责权利落实到位，减少企业内部竞争，利于专业公司不断发展壮大，对外力量保持一致，形成发展合力。营业局重点做好窗口服务及金融网点的业务，可不断改善邮政企业对外形象。缺点：目前营业局资源相对较丰富，承担的各专业的营收任务指标较多，这些任务指标专业公司一时难以全盘接收并消化。另需要在制度上有所安排，调动营业局的创收积极性，协助专业公司共同去发展业务。第二条 县局专业公司机构的设立问题？建议：福清、长乐、闽侯、连江设立函件、集邮、报刊、电商专业公司；闽清、平潭、永泰、罗源设立函件、集邮、报刊专业公司，电商业务归入块管理，待今后业务发展规模扩大后再单设专业公司。优点：在各基层单位设立专业分公司，有利于市局专业公司实施全区专业化经营及管理，专业损益核算界面清晰，责任较为明确。缺点：各县局均设立专业公司，需增加一定的人力资源，可能造成浪费，另由于各专业目标客户可能重复，会出现多头营销的现象。需各局市场部或大客户部牵头或进行有效管控。第三条 实施专业化改革后各局市场部职能存在重新定位问题？建议：实施专业化后，各专业公司承担了各专业的经营任务，则目前各局市场部应适当转型为“管理+裁判”的角色，主要承担全局综合经营、总部经济及重大项目策划及运作、板块专业协调、渠道经营管理、企业形象宣传、营销体系建设、邮政业务管理、企业品牌维护、业务信息系统管理、机要管理、邮政普遍服务管理等 11 个职能。大客户部挂靠市场部，仍然实行“双挂钩、双考核” ，主要职责为做好指定总部客户维护和管理、市局重大项目营销、对接省公司重点营销项目。优点：市场部重新定位后可真正起到职能管理的作用，有利于把控全局经营情况。缺点：原由市场部承担的经营职能需专业公司尽快接手。二、有关专业公司责权利方面的问题第四条 专业化改革需明确专业公司承担什么责任？建议：专业化改革后专业公司应承担：1、专业短期财务指标：收入、利润、欠费、资金、资产。2、专业中长期指标：专业可持续发展、专业内员工的成长指标等第五条 专业化改革需明确赋予专业公司什么权力？建议：与专业公司承担的责任相对应，给予相应的权力，主要应包括：1、 县专业公司负责人考核聘任权。2、 本专业人员调配权（不含由县专业公司调省会专业公司） ，同一市、县局内不同专业间的人员调配审批权（报备所属市、县局） 。3、员工考核权：根据专业发展需要依法制定相应的考核管理办法，并根据办法进行考核。4、薪酬分配权：在安排的预算范围内具有完全的薪酬分配权，但固定薪酬分配应在市县局制定的原则下进行。5、专业竞赛奖励考核分配权：在市局各专业竞赛奖励切块额度内使用分配，根据专业发展需要，对新增处于培育期的项目、影响收入的重点项目制定竞赛办法并据之分配。第六条 专业化改革需明确专业公司享受什么利益？建议：根据省公司及河南考察的经验，专业化改革应在精神及物质方面给予专业公司与预算目标相匹配的利益，主要包括：1、精神奖励，各专业公司领导班子可在省市局制定的标准内享受上浮行政级别的精神待遇，可参与市局制定的评奖比赛。2、物质奖励，实行基本薪酬+基本绩效+超额绩效的奖励方式，对专业发展制定二个档次目标，基本（确保）目标给予基本薪酬+基本绩效，超额（力争）目标给予超额绩效，其中，超额绩效应占较高比例，如 60%以上。三、有关预算管理方面的问题第七条 专业化开展初期，专业资产、人员、机构设置等方面均不够健全，专业损益仅能体现部分专业经营成果，且专业公司缺乏预算管理人员，专业公司如何开展预算管理？建议：专业化开展初期，给予专业公司参与预算审核的权力，待专业化改革深入，专业公司具有较健全的机构，能独立开展预算，则预算的全流程可以由专业公司主导。市局则更多的关注收入、利润等结果指标。优点：按现状逐步推进，符合专业公司现状，编制的预算相对较为准确。缺点：专业公司在初期相对被动，参与度不高，对预算指标不大认可，预算执行偏差会较大。需各部门不断沟通协调。四、有关绩效考核方面的问题第八条 如何落实专业公司超额绩效及县（市）专业公司的绩效考核？建议：市局专业公司超额绩效考核办法由市局相关部门制定，与预算指标相匹配，县（市）专业公司的绩效考核参考市专业公司绩效考核办法，绩效考核办法由市专业公司负责制定，标准由各县局制定。超额绩效由县（市）局负责制定，由县（市）局负责实施考核及兑现。相应的绩效奖励可留市、县局。避免对机构较小的专业产生影响。五、有关专业化改革的其他细节方面的问题第九条 营业局、县局专业化成本是否经专业公司签字确认。建议：应由专业公司负责人签字确认。但此举会造成报销流程及时间变长，效率较低下。第十条 由于资产及人员变动较为频繁，需更新核算基础数据。建议：人事、设备管理部门必须按月做好专业人员、资产的更新。第十一条 全局性的成本支出（如会议费、培训费、宣传费）如何界定专业。建议：各项单独的专业会议、培训、宣传活动尽可能的由专业公司主办，直接列入专业成本。综合性成本支出由市局统一承担。 （为降低宣传成本，媒体宣传平台由市局统谈统签，宣传额度分摊至各专业。）由市县局主办的专业会议也应列入专业成本。第十二条 共用设备（如车辆）的使用是否分摊，应如何分摊。建议：共用设备划归某一专业，其他专业可以租赁方式结算相关的租赁费用，租费只能作为共用设备费用的转移，而不能作为租赁费和租赁收入。按各专业使用次数或公里数结算。第十三条 专业化补充报表的取数来源的界定。建议：由计财部和专业公司界定取数来源，补充报表的数据应由专业司相关人员确认签字后上报。第十四条 人工成本切块问题建议：实行切块总额包干方式，对专业公司实行工资总额基数（含劳务费）包干。新增效益工资由市局按额度预留，待年终统一根据工挂办法另外核增给各专业。另单独核给专业全区专业竞赛奖励总额。专业竞赛奖励由专业公司制定办法实施，切块奖励总额可考虑与新增有效收入挂钩，采用相对指标形式下达，如按新增有效收入的一定比例切块，鼓励专业提高有效收入。切块奖励总额还应与专业主要指标（如收入、利润等）挂钩，不允许在未完成主要指标的情况下以各种名目滥发奖励。第十五条 专业之间劳务及成本支出的模拟结算问题，如报刊专业代函件专业投递信件、账单等项目的结算。普通信件