企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号: 金额单位：元(列至角分 )纳税人名称:行次项 目 金额1 销售(营业) 收入 2 投资收益 3 投资转让净收入 4 补贴收入 5 其他收入 收入总额6 收入总额合计(1+2+3+4+5) 7 销售(营业) 成本 8 主营业务税金及附加 9 期间费用 10 投资转让成本 11 其他扣除项目 扣除项目12 扣除项目合计（7+8+9+10+11） 13 纳税调整前所得（612） 应纳税所得额14 加：纳税调整增加额（请填附表四） 15 减：纳税调整减少额（请填附表五） 16 纳税调整后所得（13+1415) 17 减：弥补以前年度亏损（填附表六）（1716） 18 减：免税所得（请填附表七）（181617） 19 加：应补税投资收益已缴所得税额 20 减：允许扣除的公益救济性捐赠额（请填附表八） 21 减：加计扣除额(请填附表九)(2116-17-18+19-20) 的计算22 应纳税所得额（161718+192021） 23 适用税率 24 境内所得应纳所得税额（2223） 25 减：境内投资所得抵免税额 26 加：境外所得应纳所得税额(请填附表十) 27 减：境外所得抵免税额(请填附表十) 28 境内、外所得应纳所得税额（24252627） 29 减：减免所得税额（请填附表七） 30 实际应纳所得税额（2829） 31 汇总纳税成员企业就地预缴比例 32 汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额(3031) 33 减：本期累计实际已预缴的所得税额 34 本期应补(退) 的所得税额 应纳所得税额的计算35 附：上年应缴未缴本年入库所得税额 纳税人声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章：经办人：申报日期：年 月 日代理申报中介机构公章：经办人执业证件号码：代理申报日期：年 月 日主管税务机关受理专用章:受理人:受理日期： 年 月 日纳税调整增加项目明细表填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分)本期发生数 税前扣除限额 纳税调增金额行次 项目 1 2 31 工资薪金支出 2 工会经费 3 职工福利费 4 职工教育经费 5 利息支出 6 业务招待费 7 本期转回以前年度确认的时间性差异 8 折旧、摊销支出 9 广告支出 10 业务宣传费 11 销售佣金 12 股权投资转让净损失 13 财产损失 14 坏帐准备金 15 各类社会保障性缴款 16 其中：基本养老保险 17 失业保险 18 基本医疗保险 19 基本生育保险 20 工伤保险 21 补充养老保险 22 补充医疗保险 23 上交总机构管理费 24 住房公积金 25 本期增提的各项准备金 26 其中：存货跌价准备 27 固定资产减值准备 28 无形资产减值准备 29 在建工程跌价准备 30 自营证券跌价准备 31 呆账准备 32 保险责任准备金提转差 33 其他准备 34 罚款支出 35 与收入无关的支出 36本期预售收入的预计利润（房地产业务填报）37 其他纳税调增项目 38 1、 39 2、 40 3、 41 合计 * * 经办人（签章）： 法定代表人（签章）：表 6-11 企业所得税年度纳税申报表附表五纳税调整减少项目明细表填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分)行次 项目 纳税调减金额1 工效挂钩企业用“工资基金结余”发放的工资 2 以前年度结转在本年度扣除的广告费支出 3 以前年度结转在本年度扣除的股权投资转让损失 4 在应付福利费中列支的基本医疗保险 5 在应付福利费中列支的补充医疗保险（可税前扣除的部分） 6以前年度进行了纳税调整增加、在本年度发生了减提的各项准备金 7 其中：坏帐准备 8 存货跌价准备 9 固定资产减值准备 10 无形资产减值准备 11 在建工程减值准备 12 自营证券跌价准备 13 呆账准备 14 保险责任准备金提转差 15 其他准