年产1万吨优质浓缩橙汁生产加工和农业产业化新建项目可行性研究报告

I 目 录 第一章 总 论 . 3 目单位基本情况 . 3 目基本情况 . 3 目名称、建设性质及建设地点 . 3 品方案及规模 . 3 种、技术、设备方案 . 3 建工程 . 建设期限 . 投资结构及资金来源 . 项目效益 .行性研究报告编制依据 .合评价 .二章 背景及必要性 . 63 第三章 项目选址与建设条件 . 63 设地点选择 .四章 市场分析与销售方 案 . 64 第五章 建设方案 . 64 品方案和建设规模 .设规划和布局 .设标准和产品标准 .术（工艺）方案 . 技术路线及流程 . 品种及主要技术来源的可靠性和可得性 . 主要技术参数 . 物料平衡分析 .备选型方案 .体工程方案 .助工程及其它工程方案 .目实施进度安排 .六章 环境影响评价及节能减排措施 . 69 第七章 项目组织与管理 . 69 织机构与职能划分 .动定员 .理措施 .术培训 .动安全、卫生与消防 .八章 投资估算与资金来源 . 70 资估算依据 .资估算 . 总投资 .金来源 . 中央财政资金 . 地方财政配套资金 . 自筹资金及来源 .九章 财务评价 . 74 价原则、依据及参数 .售收入、销售税金及附加和增值税估算 .本估 算 .利能力分析 .确定性分析 . 盈亏平衡分析 . 敏感性分析 .务评价结论 .十章 社会效益分析 . 79 一章 总 论 目单位基本情况 目基本情况 目名称、建设性质及建设地点 项目名称： X 县年产 1 万吨优质浓缩橙汁生产加工和农业产业化新建项目 建设性质：新建 建设地点： X 县工业园区 B 区（ X 县 ）（城建 3%） 品方案及规模 项目建成达成后拟达到年产 650缩橙汁 1 万吨，橙茸 吨，柑桔油 70 吨，果渣饲料 吨。 种、技术、设备方案 1、项目主要产品及技术来源 2、主要购置设备 项目拟购置生产设备 172 台（套），总图运输设备 1 套，辅助 设施设备 1 套，环保用设备 1 套，具体选用设备清单见附表 2 第十章 社会效益分析 62 建工程 本项目总用地面积 ，总建筑面积 16579 平方米，其中：生产车间 15615 平方米，辅助用房 964 平方米，道路及广场 24805 平方米，绿化工程 26485 平方米。 设期限 本项目建设 期限 为 2012 年 1 月 至 2012 年 12 月 。 资结构及资金来源 1、总投资及其构成 项目总投资 万元，其中：工程费用 万元，工程建设其它费用 万元，预备费 万元，流动资金 万元。 2、资金来源 申请国家农业综合开发资金 元（全部无偿），地方财政配套资金 元（全部无偿），业主自筹 万元。 目效益 1、经济效益 项目扩建达产后 达到 年产 650万吨，橙茸 吨 ，柑桔油 70 吨，果渣饲料 吨 的生产能力，实现年销售收入 万 元，年利润总额 万元，年净利润 万元， 项目总投资利润率为 ，财务内部收益率为 %， 大 于项目 基准 收益第十章 社会效益分析 63 率 8%，由此可见实施该项目 的 经济效益 显著 。 另外，项目 税 后投资回收期为 年（含建设期 1 年 ），低于同类工程。以上数据充分说明项目有较强的盈利能力。 2、社会效益 行性研究报告编制依据 合评价 第二章 背景及必要性 第三章 项目选址与建设条件 设地点选择 本项目选址坚持交通便利、供水、供电，通讯等公用设施的配套条件良好的原则，经过多方考察、论证，项目地址位于 X 县工业园区B 区（ X 县 ） ， 总用地面积 ，该用地为 企业征用土地 ，属工业用地范畴 。 第十章 社会效益分析 64 第四章 市场分析与销售方案 第五章 建设方案 品方案和建设规模 本 项目为 柑橘 加工 新建 项目，项目达产后将 形成年产 650缩橙汁 1 万吨 生产规模，所产 优质浓缩橙汁 全部为纯天然的绿色 饮品 。公司采用 基地 +农户 +公司 的经营模式，主要产品 为浓缩橙汁、 橙茸，柑桔油和果渣饲料 。 设规划和布局 设标准和产品标准 本项目建设的 浓缩橙汁生产加工 厂房必须为国际化标准厂房，项目所产的 产品 必须通过 证或 系认证。 第十章 社会效益分析 65 术（工艺）方案 术路线及流程 种及主要技术来源的可靠性和可得性 要技术参数 料 平衡分析 物料平衡是指产品或物料的理论产量或理论用量与实际产量或用量之间的比较，并适当考虑可允许的正常偏差。 1、柑橘等原材料物料平衡分析 本项目需柑橘 13 万吨，主要向 X 县柑橘生产乡镇的农户收购。 有柑桔 公顷，年产量 15 万吨，若出现本项目的柑橘供应不足，可向三峡库区周边其他区县购买。 2、塑料袋、包装纸箱和马口铁桶等辅助燃料物料平衡分析 本项目需 270口铁桶 4 万个， 12装纸盒 42 万个， 50料袋 24 万个， 塑料袋、包装纸箱和马口铁桶由当地或外地相关企业提供，并以 合同方式订货供应，能够满足项目生产需求。 3、水、电、煤等燃料及动力物料平衡分析 由于本项目位于 X 县工业园区，其用水用电用煤均可得到保障。 备选型方案 表 5 项目选用的详细设备清单 单 位： 台 /套 万元 第十章 社会效益分析 66 序号 设备名称 规格型号 台 /套 单价 （万元） 总价 （万元） 备 注 一 生产设备 1 1 级刮板提升机 40 吨小时 1 2 去叶栅栏 40 吨小时 1 3 2 级刮板提升机 40 吨小时 1 6 6 4 室内储料仓 40 吨小时 1 3 3 5 室内料仓平带输送机 40 吨小时 1 6 毛刷洗果机 40 吨小时 1 7 三级刮板提升机 40 吨小时 1 8 滚杠拣果台 40 吨小时 1 9 尺寸分级机 40 吨小时 1 132 132 进口 10 倾斜式喂料带 8 吨小时 1 11 余果返回带 3 吨小时 1 12 全果榨汁机 3 吨小时 12 120 1440 进口 13 全果榨汁机 40 吨小时 2 30 60 国产 14 果汁收集管及榨机下料斗 40 吨小时 14 15 皮渣螺旋输送搅笼 40 吨小时 1 16 果核螺旋输送搅笼 40 吨小时 1 17 果油螺旋输送搅笼 40 吨小时 1 18 室内倾斜出渣螺旋搅笼 8 吨小时 1 19 洗核机 8 吨小时 1 20 果核出料搅龙 40 吨小时 1 21 室外倾斜出渣螺旋搅笼 40 吨小时 1 22 室外水平出渣螺旋搅笼 40 吨 1 23 果渣储仓 20 吨小时 1 24 旋风分离器 15 吨小时 2 25 果汁精制机 8 吨小时 1 120 120 进口 26 刮板精制机 10 吨小时 1 27 果汁精分碟片分离机 5T/H 2 180 360 28 果桨搅龙 20 吨小时 1 29 果 油精制机 10 吨小时 1 30 果油粗分碟片分离机 1 吨小时 2 12 24 31 果油精分碟片分离机 20 吨小时 1 8 8 32 果油水循环附件 20T/H 1 第十章 社会效益分析 67 序号 设备名称 规格型号 台 /套 单价 （万元） 总价 （万元） 备 注 33 旋转式水过滤机 20T/H 1 34 旋转式水过滤机附件 57000 5000 3600 1 35 榨汁机平台 2000 2000600 1 36 油精制机、洗核机平台 计算机控制 1 37 自动化控制 1 28 28 25 果汁蒸发器 1 1743 1743 进口 26 果肉杀菌机 1 140 140 进口 28 无菌罐装机 1 148 148 进口 27 单头罐装机 34 冷却塔 2 35 水泵及不锈钢泵 38 1 38 37 空气压缩机 1 38 水处理设备 304 材料 1 39 不绣钢罐体 24 12 50 高低压配电 1 51 低压配电柜 30 52 电缆 60 吨 1 批 55 地磅 1 57 果渣烘干设备 1 468 468 58 设备维修工用具 300 7 7 59 冷库及冰水机组 10 吨小时 1 983 983 61 洗系统 1 57 57 小计 6303 二 总图运输设备（叉车、汽车、办公 设备） 1 批 65 65 三 辅助设施设备（蒸汽锅炉、 生活锅炉等） 1 批 四 环保用设备（污水处理等） 1 批 339 339 以上合计 6808 第十章 社会效益分析 68 体工程方案 本项目总用地面积 ，总建筑面积 16579 平方米，其中：生产车间 15615 平方米 ,单价 900/平方米，辅助用房 964 平方米， 750/平方米，道路及广场 24805 平方米， 200/平方米，绿化工程 26485 平方米， 80/平方米。 助工程及其它工程方 案 目前 项目所在园区内 供水、供电、供气等基础设施建设情况良好，厂区供水、供电、供气可直接在 园区 原有管线上进行延伸布线以满足生产建设需要。 目实施进度安排 本项目建设工期为 2012 年 1 月至 2012 年 12 月 。具体上述进度安排如下： 2012 年 1 月底前，完成项目立项等前期筹备工作； 2012 年 2 月 2012 年 6 月， 完成 优质浓缩橙汁 生产厂房主体工程； 2012 年 6 月 2012 年 8 月 ， 完成生产设备的 选型、订货、 采购 。 2012 年 9 月 2012 年 10 月，完成生产设备的 运输到位， 完成 优质浓缩橙汁项目附属 工程 ； 2012 年 10 月 2012 年 11 月， 完成生产设备的安装调试； 2012 年 11 月 2012 年 12 月，完成后续收尾工程，项目竣工验第十章 社会效益分析 69 收； 2013 年 1 月 ，项目投入生产 。 第六章 环境影响评价及节能减排措施 第七章 项目组织与管理 织机构与职能划分 动定员 A 食品有限公司全年生产日为： 290 天。厂部、财务部、销售公司为白班制；其它科室和生产车间为两班制或三班制。 全厂总定员： 339 人。 其中：技术人员： 56 人； 管理人员： 16 人； 生产人员： 259 人； 服务人员： 8 人。 全厂定员及人员构成见表 7 表 7 定员及人员构成表 序号 部 门 工人 技术人员 管理人员 服务人员 小计 备注 橙汁车间 105 19 4 1 129 三班制 果渣饲料车间 64 3 3 1 71 三班制 橙茸车间 55 3 2 60 第十章 社会效益分析 70 冻库 3 1 4 锅炉房 7 1 8 三班制 包装仓库、冷库 4 4 三班制 电工房 4 4 三 班制 污水处理站 4 4 机修组 7 1 8 二班制 总经办 3 3 白班制 生产技术部 4 4 白班制 设备部 2 2 二班制 品管部 6 6 白班制 财务部 4 4 白班制 采供部 4 4 白班制 行政部 6 6 12 白班制 销售公司 2 2 白班制 4 苗木繁育基地 8 8 5 技术培训中心 2 2 合计 259 56 16 8 339 理措施 术培训 动安全、卫生与消防 第八章 投资估算与资金来源 资估算依据 1、该项目工程费用为 万元，其估算参照下列定额或指标 第十章 社会效益分析 71 （ 1）重庆市建设工程设计概算编制规定（渝建发 200647 号）； （ 2）重庆市建筑工程概算定额（ 2008 年）； （ 3）重庆市市政工程概算定额（ 2008）； （ 4）重庆市安装工程概算定额（ 2008）； （ 5）目前市场上相关的设备、仪器等的市场价格（询价）； （ 6）类似工程估算指标及现行市场材料价格等资料。 2、设备费用估算说明 设 备费用包括设备购置费（包括运杂费）和安装费（含安装材料费、油漆、保温等）两部分费用。设备购置费通过向设备制造厂或供货商询价后进行估算，设备安装费根据设备的类型取设备购置费的一定比例。本项目经测算设备购置及安装费为 万元。 3、工程建设其它费用估算 本项目工程建设其他费用包括：征地费、苗圃基地基础投入、前期工程咨询费、勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费、工程造价咨询费、工程招投标代理费、其他相关费用等，经测算共计 万元。 （ 1）征地费，该项目需征地 ，按 9 万 /亩计算，经测算该费用为 元。 （ 2）前期工程咨询费，根据渝价 2000352 号文计取，经测算为23 万元。 （ 3）勘察设计费，根据原国家计委和建设部联合发布的计价格200210 号文计取，经测算为 209 万元。 第十章 社会效益分析 72 （ 4）建设单位管理费，根据渝财建 2002394 号文计取，经测算为 128 万元。 （ 5）工程监理费，根据渝价 2000352 号文计取，经测算为 146万元。 （ 6）工程造价咨询费，根据渝价 2000352 号文计取，经测算为31 万元。 （ 7）工程招标代理费，根据计价格 20021980 号文计取，经测算为 40 万 元。 （ 8）技术引进费，包括技术合作费、柑橘新品种引进、农户种植技术培训等，估算为 45 万元。 （ 9）其他相关费用，包括建设工程实施过程按规定应缴纳的各类管理费用及手续费等其他费用（工程质量监督费、工程保险费等），该费用经测算为 60 万元。 （ 10） 预备费：基本预备费按土建工程投资和设备购置费 及工程建设其他费用合计 的 5%计取，涨价预备费 按 计取 。 资估算 投资 本项目总投资 万元，其中建设投资 万元， 流动资金 万元。 1、 建设投资 第十章 社会效益分析 73 本项目建设投资 万元， 其中： 工程费用 万元，工程建设其它费用 万元，预备费用 万元。 2、 流动资金 流动资金估算采用分项详细估算法。 估算得项目满负荷生产年份需流动资金 万元。流动资金的30% 由企业自筹（资金来源为企业自有资金），项目流动资金为 万元。 金来源 央财政资金 申请国家农业综合开发资金 元（全部无偿）。 方财政配套资金 地方财政配套资金按中央财政资金的 算，合计 元（全部无偿）。 筹资金及来源 需业主自筹资金 万元，来源 于单位银行存款。详见附件。 表 8 资金来源表 单位 :万元 项 目 合 计 比例 金额 中 央 方 主自筹 合 计 第十章 社会效益分析 74 第九章 财务评价 价原则、依据及参数 则 1、遵循费用与效益计算范围一致性原则，效益计算与投资对应； 2、遵循费用与效益识别的有无对比原则； 3、以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对项目的盈利能力、清偿能力进行评价； 4、在计算期内不考虑通货膨胀因素。 据 1、国家发改委、建设部 2006 年 7 月颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）； 2、国家现行的财税政策、会计制度与相关法规； 3、建设方案； 4、业主提供的基础资料。 评价参数 项目建设期 1 年 ，财务评价计算期取 11 年。 项目融资前税前财务基准收益率为 8%，基准投资回收期为 。 售收入、销售税金及附加和增值税估算 售收入估算 项目达产年产出 650缩橙汁 1 万吨，橙茸 吨，柑桔油第十章 社会效益分析 75 70 吨，果渣饲料 吨。 650缩橙汁 14000 元 /吨 (铁桶装 ), 橙茸 7000 元 /吨，柑桔油 5 万元 /吨，果渣饲料 1500 元 /吨，可 实现年销售收入 万 元 。 售税金及附加和增值税估算 本项目的销售税金及附加，由增值税、城市维护建设税、教育费附加等税费组成。增值税税率为 17，城市维护建设税、教育费附加，分别按增值税的 7和 3缴纳。 本估算 目成本估算 1、经营成本估算 （ 1）外购原辅材料费 外购原辅材料费用，根据产品的原辅材料、包装材料的耗量及现行市场价测算其费用。原材料： 650缩橙汁所用柑橘 13 万吨， 800元 /吨。辅助材 料： 270口铁桶 40280 个，单价 180 元 /个； 128 万个，单价 3 元 /个； 50料包装袋 24 万个，单价 个 。 （ 2）外购燃料及动力费 燃料耗量根据同类项目生产统计数据估算，动力耗量根据工艺设计和类似项目生产统计数据综合估算，燃料价格按当地市场价格计算，电价按当地电网工业用电价格计算。 表 8电气耗用表 第十章 社会效益分析 76 名称 单价 达产年耗用量 自来水 /立方米 立方米 天然气 /立方米 立方米 电 /千瓦时 650 万千瓦时 （ 3） 工资及福利费 根据项目所需人数及人均年工资进行测算。职工 339 人，人均基本工资为 1200 元 /月，福利按工资总额的 14%计。 （ 4）修理费 修理费以固定资产原值为基数 按一定比例 提取。 （ 5）制造费用 制造费用按固定资产原值的 %计算。 （ 6）管理费用 管理费用按 计算。 （ 6）销售费用 销售费用取销售收入的 。 达产年经营成本为 万元 。 目 总 成本估算 1、折旧费、摊销费、财务费用 折旧费按直线折旧法以工程分类计算。建筑工程折旧年限为 20年，设备及安装工程折旧年 限为 10 年，残值率为 5%。 土地使用权按 50 年摊销。 财务费用为建设投资贷款生产期利息与流动资金贷款利息之和。 第十章 社会效益分析 77 估算得，项目折旧费为 万元 ，摊销费为